厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
厦门市美亚柏科信息股份有限公司
2016 年第一季度报告
公告编号:2016-17
2016 年 04 月
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈志友声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入(元) 104,343,047.29 78,940,704.08 78,940,704.08 32.18%
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,052,120.44 865,605.73 865,605.73 21.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-264,515.68 -625,717.25 -625,717.25 56.50%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) -111,161,775.42 -140,281,281.40 -140,281,281.40 20.76%
基本每股收益(元/股) 0.0022 0.0020 0.0020 10.00%
稀释每股收益(元/股) 0.0022 0.0020 0.0020 10.00%
加权平均净资产收益率 0.06% 0.09% 0.09% -0.03%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产(元) 2,124,890,851.99 2,202,465,810.75 2,202,465,810.75 -3.52%
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,674,275,194.30 1,672,859,824.77 1,672,859,824.77 0.08%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据《企业会计准则解释第 7 号》,本公司变更限制性股票在等待期内发放现金股利的会计处理和基本每股收益、稀释每股
收益的计算方法,本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法处理。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -153,488.32
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
1,892,806.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -127,273.04
减:所得税影响额 180,334.21
少数股东权益影响额(税后) 115,074.97
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合计 1,316,636.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、应收账款过高的风险
报告期末,公司应收账款净额为26,514.05万元,占公司总资产的比例为12.48%。
公司应收账款余额比较大主要是因为公司主要客户为全国各级司法机关、行政执法部门等,这些客户的采购及付款审批
周期较长,因而导致公司应收账款较高。并且随着公司收入规模的增长,合同项目金额增大,项目的实施期延长,应收账款
的账期和绝对值也可能会相应上升。对此,一方面公司将根据实际情况,执行合理的应收账款坏账计提准备政策;另一方面,
将不断加强应收账款的管理,避免较高的坏账风险。
2、季节性不均衡的风险
公司产品销售收入在上、下半年具有不均衡的特点,因为公司产品主要销售于司法机关、行政执法部门等,这些客户的
普遍特点是,上半年制订计划、预算审批,下半年实施和验收。因此,公司产品销售收入的实现主要集中在下半年尤其是第
四季度,具有明显的季节性特征。受公司业务季节性特点影响,公司一季度收入和利润占全年收入和利润的比重较低,季节
性资金需求和现金流量不均衡。
报告期内,公司业务季节性特点仍然存在。因此,公司已不断加强生产计划和财务预算管理,尽可能降低季节性因素导
致的资金需求和现金流量不均衡问题的影响。同时,公司与投资者保持充分沟通,以便投资者能及时、准确的了解公司的运
营情况。
3、核心人员流失的风险
一季度是人员流动的高峰期,公司属于研发型企业,研发能力和创新能力是公司战略目标实现的关键因素之一,核心技
术和管理人员是公司稳定发展的重要保障。如果我们不能够有效管理、留住或吸引高技能人才,我们的战略目标将无法实现。
对此,公司将持续完善长效激励机制,适时推出新的股权激励计划或员工持股计划,以形成短期和中长期相结合的激励
机制。
4、并购标的盈利预测的实现存在不确定性风险
在收购新德汇49%股权、江苏税软100%股权及武汉大千51%股权的交易中,公司与交易对方分别签署了盈利预测补偿的相
关协议,江苏税软交易对方、新德汇交易对方和武汉大千交易对方分别对江苏税软、新德汇、武汉大千未来特定年度所实现
的净利润作出了承诺。但仍存在因未来实际情况与盈利预测不一致,特别是宏观经济的波动、国家法规及行业政策的变化、
竞争环境变化等情况,使未来盈利达不到资产评估时的预测,导致出现标的资产在盈利承诺期内各年度的预测收入与实际情
况不符进而影响标的资产估值的风险,从而可能对上市公司股东利益造成损害。对此,公司将努力加强投后管理,密切跟踪
各子公司经营情况,充分整合公司及各子公司资源,发挥业务协同效应,提升综合竞争力。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位:股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 50,816
股股东总数(如有)
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
郭永芳 境外自然人 24.51% 119,411,958 90,683,968 质押 7,000,000
李国林 境内自然人 12.18% 59,327,100 44,495,325 质押 3,210,000
刘冬颖 境内自然人 5.25% 25,600,000 19,200,000
卓桂英 境内自然人 5.25% 25,600,000
苏学武 境内自然人 2.79% 13,618,360 13,618,360
中国建设银行-华夏红利混合
其他 1.81% 8,820,118
型开放式证券投资基金
交通银行股份有限公司-易方
其他 1.03% 5,000,000
达科讯混合型证券投资基金
孙士玉 境内自然人 0.97% 4,746,696 4,746,696
陈燕 境内自然人 0.95% 4,652,362 4,651,762
李江 境内自然人 0.95% 4,651,762 4,651,762
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
郭永芳 28,727,990 人民币普通股 28,727,990
卓桂英 25,600,000 人民币普通股 25,600,000
李国林 14,831,775 人民币普通股 14,831,775
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 8,820,118 人民币普通股 8,820,118
刘冬颖 6,400,000 人民币普通股 6,400,000
交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中国建设银行股份有限公司-富国国家安全主题混合型证券
2,169,152 人民币普通股 2,169,152
投资基金
中国银行股份有限公司-华宝兴业国策导向混合型证券投资
1,650,000 人民币普通股 1,650,000
基金
中国银行股份有限公司-国联安优选行业混合型证券投资基
1,596,416 人民币普通股 1,596,416
金
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华融国际信托有限责任公司-华融盛世景新策略 1 号证券投
1,450,000 人民币普通股 1,450,000
资集合资金信托计划
上述股东中:1、郭永芳与滕达为母子关系,互为一致行动人;
2、刘冬颖与卓桂英为母女关系;3、其余股东之间,未知是
上述股东关联关系或一致行动的说明
否存在关联关系,或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有) 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
本期解除 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 售股数
郭永芳 91,133,912 449,944 0 90,683,968 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
李国林 48,245,325 3,750,000 0 44,495,325 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
刘冬颖 19,200,000 0 0 19,200,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
苏学武 0 0 13,618,360 13,618,360 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 30%、60%、10%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
孙士玉 0 0 4,746,696 4,746,696 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
韦玉荣 0 0 4,651,762 4,651,762 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
李江 0 0 4,651,762 4,651,762 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
陈燕 0 0 4,651,762 4,651,762 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
卢晓英 0 0 4,450,028 4,450,028 首发后个人类 达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
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限售股 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
黄新 0 0 3,103,153 3,103,153 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
吴鸿伟 866,850 0 0 866,850 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
申强 779,250 0 0 779,250 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
张雪峰 754,500 0 0 754,500 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
高峰 720,000 0 0 720,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
赵庸 684,000 0 0 684,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
张乃军 540,000 0 0 540,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
郭玉智 0 0 445,003 445,003 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
仇宏远 0 0 445,003 445,003 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
安林冲 0 0 445,003 445,003 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
水军 0 0 402,999 402,999 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 30%、60%、10%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
邓炽成 0 0 402,999 402,999 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 30%、60%、10%
栾江霞 378,000 0 0 378,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
张红光 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
叶树军 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
王亚明 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
任炜 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
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达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
李佳 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
韩海青 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
达到业绩承诺条件的,增发股份自本次
首发后个人类
包志翔 0 0 296,668 296,668 发行完成之日起 1 年后、2 年后、3 年
限售股
后分别解锁 25%、50%、25%
郭泓 3,870,000 967,500 0 2,902,500 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
吴世雄 144,000 0 0 144,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
李滢雪 63,000 0 0 63,000 高管锁定股 每年年初 25%解除限售
于 2015 年 8 月 27 日离任,离任后 6 个
月解除限售,新增持的 11000 股承诺在
王斌 203,000 203,000 0 0 高管锁定股
增持完成后 6 个月内不得减持。详见公
司公告 2015-118
于 2015 年 8 月 27 日离任,离任后 6 个
黄基鹏 648,000 648,000 0 0 高管锁定股
月解除限售
于 2015 年 8 月 27 日离任,离任后 6 个
丛艳芬 864,000 864,000 0 0 高管锁定股
月解除限售
合计 169,093,837 6,882,444 44,091,206 206,302,599 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)主要资产负债表项目变动情况:
1、报告期末,应收利息较年初增长50.30%,主要是由于本期公司未到期定期存款利息增加所致。
2、报告期末,其他流动资产较年初下降64.37%,主要是由于子公司江苏税软赎回前期购买银行理财产品所致。
3、报告期末,长期待摊费用较年初增长43.30%,主要是由于公司及子公司租入办公场所装修所致。
4、报告期末,应付款项较年初下降32.91%,主要是由于公司按约定账期支付了部分采购款项所致。
5、报告期末,应付职工薪酬较年初下降74.14%,主要是由于报告期内公司支付了2015年末尚未支付的年终奖金所致。
6、报告期末,应交税费较年初下降85.69%,主要是由于2015年12月份的增值税和第四季度的所得税于报告期内缴交所
致。
(二)主要利润表项目变动情况:
1、报告期,公司营业收入较去年同期增加32.18%,主要由于公司持续加大市场拓展及研发方面投入,保证了营业收入
稳定增长及江苏税软和武汉大千纳入合并范围所致。
2、报告期,公司营业成本较去年同期增加50.13%,主要是由于公司营业收入增长所致。
3、报告期,公司营业税金及附加较去年同期增长232.07%,主要是由于公司报告期公司营业收入增加所致。
4、报告期,公司销售费用较去年同期增加37.19%,主要是由于本期人员人工费较上年同期增加及本期江苏税软和武汉
大千纳入合并报表所致。
5、报告期,公司管理费用较去年同期增加38.60%,主要是由于本期公司人员人工费、研发费用、资产折旧摊销费用较
上年同期增加及本期江苏税软和武汉大千纳入合并报表所致。
6、报告期,公司财务费用较去年同期增加43.47%,主要是由于本期公司利息收入减少所致。
7、报告期,公司资产减值损失较去年同期增加88.29%,主要是由于应收款项余额账龄变动及应收款项余额较去年同期
增加所致。
8、报告期,公司投资收益较去年同期下降92.01%,主要是由于参股公司亏损较去年同期增加所致。
9、报告期,公司营业利润较去年同期下降260.33%主要是由于公司营业总成本增加及新纳入合并范围的控股子公司也
季节性因素影响营业利润亏损所致。
10、报告期,公司营业外收入较去年同期增长175.42%,主要是由于本期公司退税收入较去年同期增加所致。
11、报告期,公司营业外支出较去年同期增加780.75%,主要是由于报告期公司资产清理及公益捐赠支出所致。
12、报告期,公司利润总额较去年同期下降34.31%,主要是由于报告期公司控股子公司因季节性因素影响亏损所致。
13、报告期,公司所得税费用较去年同期增加574.44%,主要是由于报告期母公司利润总额较上年同期增加所致。
14、报告期,少数股东损益较上年同期下降120.66%,主要是由于公司个别控股子公司本期亏损所致。
(三)主