青岛汉缆股份有限公司
审计报告
和信审字（2016）第 000330 号
目 录 页 码
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表及附注
1、合并及母公司资产负债表 3-4
2、合并及母公司利润表 5-6
3、合并及母公司现金流量表 7-8
4、合并股东权益变动表 9-10
5、母公司股东权益变动表 11-12
6、财务报表附注 13-85
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一六年四月二十日
青岛汉缆股份有限公司 报告正文
审 计 报 告
和信审字(2016)第 000330 号
青岛汉缆股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛汉缆股份有限公司（以下简称“汉缆股份”）财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
青岛汉缆股份有限公司 报告正文
三、审计意见
我们认为，汉缆股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了汉缆股份 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的
合并及母公司经营成果和现金流量。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚
中国济南 中国注册会计师:刘增明
2016 年 4 月 20 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
合并资产负债表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元
资 产 注释 期末余额 期初余额 负债和股东权益 注释 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 五.1 991,489,625.81 1,147,398,675.80 短期借款 五.18 440,000,000.00
以公允价值计量且其
以公允价值计量且其
五.2 400,824,650.00 447,556,125.00 变动计入当期损益的
变动计入当期损益的
金融负债
金融资产
应收票据 五.3 151,121,587.56 158,707,786.26 应付票据 五.19 100,000,000.00
应收账款 五.4 1,747,675,631.06 1,464,858,202.60 应付账款 五.20 620,048,067.02 675,376,668.34
预付款项 五.5 272,216,491.03 90,004,837.15 预收款项 五.21 301,452,698.44 321,093,425.30
应收利息 3,763,333.32 3,863,333.33 应付职工薪酬 五.22 21,607,868.22 24,281,677.58
应收股利 应交税费 五.23 96,538,083.29 45,033,046.42
其他应收款 五.6 122,603,903.80 91,189,264.09 应付利息 822,342.89
存货 五.7 825,276,195.52 1,064,129,230.34 应付股利 五.24 1,021,577.88 1,021,577.88
一年内到期的非流 其他应付款 五.25 1,028,865,180.86 204,379,144.40
动资产
其他流动资产 五.8 13,650,825.16 30,882,433.56 一年内到期的非流动 五.26 4,960,397.01 8,360,854.44
负债
其他流动负债
流动资产合计 4,528,622,243.26 4,498,589,888.13 流动负债合计 2,074,493,872.72 1,820,368,737.25
非流动资产： 非流动负债：
可供出售的金融资 五.9 79,000,000.00 30,000,000.00 长期借款 五.27 33,600,000.00
产
持有至到期投资 五.10 844,900,000.00 1,106,600,000.00 应付债券
长期股权投资 五.11 14,229,577.76 14,575,000.63 长期应付款
投资性房地产 五.12 11,628,997.01 12,114,150.98 专项应付款
固定资产 五.13 446,632,252.66 487,745,745.67 递延收益 五.28 1,436,794.89 3,840,268.82
在建工程 五.14 20,776,767.47 12,110,462.02 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 1,436,794.89 37,440,268.82
无形资产 五.15 166,024,119.39 146,018,282.59 负债合计 2,075,930,667.61 1,857,809,006.07
开发支出 股东权益：
商誉 五.16 67,520,756.02 67,520,756.02 股本 五.29 3,326,796,000.00 1,073,160,000.00
长期待摊费用 505,227.39 715,348.26 资本公积 五.30 148,020,246.92 1,542,319,946.92
递延所得税资产 五.17 35,051,819.86 32,013,773.43 其他综合收益
其他非流动资产 专项储备
盈余公积 五.31 242,657,796.98 221,202,523.12
未分配利润 五.32 421,909,838.64 1,713,930,217.63
归属于母公司股东权 4,139,383,882.54 4,550,612,687.67
益合计
少数股东权益 -422,789.33 -418,286.01
非流动资产合计 1,686,269,517.56 1,909,413,519.60 股东权益合计 4,138,961,093.21 4,550,194,401.66
资产总计 6,214,891,760.82 6,408,003,407.73 负债和股东权益总计 6,214,891,760.82 6,408,003,407.73
法定代表人：陈沛云 主管会计工作的公司负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军
母公司资产负债表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元
资 产 注释 期末余额 期初余额 负债和股东权益 注释 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 837,377,708.92 1,008,594,236.06 短期借款 440,000,000.00
以公允价值计量且 400,824,650.00 447,556,125.00 以公允价值计量且其
其变动计入当期损 变动计入当期损益的
益的金融资产 98,602,496.87 102,915,469.53 金融负债 100,000,000.00
应收账款 十四.1 1,435,684,787.37 1,257,777,444.17 应付账款 648,181,765.65 639,788,634.66
预付款项 246,952,222.77 75,225,585.63 预收款项 275,734,021.85 293,181,724.96
应收利息 1,663,333.33 2,723,333.33 应付职工薪酬 1,514,400.80 1,514,400.80
应收股利 12,536,243.11 12,536,243.11 应交税费 81,023,201.82 27,615,882.25
其他应收款 十四.2 487,945,328.54 257,781,360.40 应付利息 822,342.89
存货 448,026,636.82 665,692,016.85 应付股利
一年内到期的非流 其他应付款 1,236,870,995.96 239,494,676.36
动资产
其他流动资产 5,640.77 一年内到期的非流动 4,960,397.01 8,360,854.44
负债
其他流动负债
流动资产合计 3,969,619,048.50 3,830,801,814.08 流动负债合计 2,248,284,783.09 1,750,778,516.36
非流动资产： 非流动负债：
可供出售的金融资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期借款 33,600,000.00
产
持有至到期投资 399,000,000.00 597,000,000.00 应付债券
长期股权投资 十四.3 1,299,488,311.13 960,339,439.94 长期应付款
投资性房地产 11,628,997.01 12,114,150.98 专项应付款
固定资产 218,606,639.93 238,310,224.42 递延收益 1,436,794.89 3,840,268.82
在建工程 11,104,778.94 6,066,648.32 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 1,436,794.89 37,440,268.82
无形资产 94,050,991.79 96,297,386.85 负债合计 2,249,721,577.98 1,788,218,785.18
开发支出 股东权益：
长期待摊费用 股本 3,326,796,000.00 1,073,160,000.00
递延所得税资产 25,755,308.82 23,523,688.12 资本公积 175,200,297.96 1,230,351,105.93
其他非流动资产 其他综合收益
专项储备
盈余公积 236,759,479.10 215,304,205.24
未分配利润 70,776,721.08 1,487,419,256.36
非流动资产合计 2,089,635,027.62 1,963,651,538.63 股东权益合计 3,809,532,498.14 4,006,234,567.53
资产总计 6,059,254,076.12 5,794,453,352.71 负债和股东权益总计 6,059,254,076.12 5,794,453,352.71
法定代表人：陈沛云 主管会计工作的公司负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军
合并利润表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年度 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 五.33 4,171,100,331.63 4,637,610,399.44
减：营业成本 五.33 3,359,790,531.61 3,859,645,427.68
营业税金及附加 五.34 24,997,908.88 11,303,733.45
营业费用 五.35 149,519,633.22 178,953,788.72
管理费用 五.36 233,704,490.92 197,779,016.29
财务费用 五.37 10,862,869.41 33,074,299.20
资产减值损失 五.38 28,809,778.72 56,096,600.23
加：公允价值变动收益 五.39 64,775.00 -12,250,050.00
投资收益 五.40 42,869,652.40 1,126,138.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -345,422.87 43,730.04
二、营业利润 406,349,546.27 289,633,622.24
加：营业外收入 五.41 14,708,790.31 14,971,418.98
其中：非流动资产处置利得 21,623.75 66,645.06
减：营业外支出 五.42 833,644.72 597,724.47
其中：非流动资产处置损失 59,214.64 17,608.06
三 、利润总额 420,224,691.86 304,007,316.75
减：所得税费用 五.43 71,054,300.31 54,534,480.75
四、净利润 349,170,391.55 249,472,836.00
归属于母公司股东的净利润 349,174,894.87 249,287,443.51
其中：同一控制下被合并方合并前实现的净利润 17,751,421.37 11,397,470.66
少数股东损益 -4,503.32 185,392.49
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
六、综合收益总额 349,170,391.55 249,472,836.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 349,174,894.87 249,287,443.51
归属于少数股东的综合收益总额 -4,503.32 185,392.49
七、每股收益 五.43
（一）基本每股收益 0.10 0.07
（二）稀释每股收益 0.10 0.07
法定代表人：陈沛云 主管会计工作的公司负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军
母公司利润表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年度 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十四.4 3,602,384,634.69 4,193,378,862.41
减：营业成本
十四.4 3,070,057,495.21 3,707,246,651.75
营业税金及附加
14,465,277.28 2,024,013.59
营业费用
101,989,858.36 125,439,551.87
管理费用
128,469,935.92 118,826,717.82
财务费用
14,220,444.29 35,184,968.50
资产减值损失
20,605,335.55 39,619,112.47
加：公允价值变动收益
64,775.00 -12,250,050.00
投资收益
-15,745,545.63 -26,192,784.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-20.84 557.51
二、营业利润
236,895,517.45 126,595,012.25
加：营业外收入
12,691,777.46 14,092,112.63
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
466,886.24 536,921.75
其中：非流动资产处置损失
448.43
三 、利润总额 249,120,408.67 140,150,203.13
减：所得税费用 34,567,670.09 18,712,104.74
四、净利润 214,552,738.58 121,438,098.39
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
六、综合收益总额
214,552,738.58 121,438,098.39
法定代表人：陈沛云 主管会计工作的公司负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军
合并现金流量表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年度 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,600,836,970.39 5,115,632,967.58
收到的税费返还 7,403,591.13 7,436,204.13
收到其他与经营活动有关的现金 五.45 33,721,491.62 37,496,370.58
经营活动现金流入小计 4,641,962,053.14 5,160,565,542.29
购买商品、接受劳务支付的现金 4,063,394,435.22 4,394,311,947.24
支付给职工以及为职工支付的现金 204,389,099.24 198,862,006.35
支付的各项税费 250,407,614.97 205,272,613.53
支付其他与经营活动有关的现金 五.45 122,136,020.66 149,616,318.79
经营活动现金流出小计 4,640,327,170.09 4,948,062,885.91
经营活动产生的现金流量净额 1,634,883.05 212,502,656.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 263,000,000.00
取得投资收益收到的现金 139,264,600.27 29,025,750.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,150.00 78,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 402,265,750.27 29,103,750.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 87,169,500.79 26,369,110.56
投资支付的现金 370,139,700.00 1,123,000,000.00
其中：取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 370,139,700.00 6,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 457,309,200.79 1,149,369,110.56
投资活动产生的现金流量净额 -55,043,450.52 -1,120,265,360.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 320,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,280,000,000.00 1,633,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 五.45 1,000,000,000.00 178,040,000.00
筹资活动现金流入小计 2,280,000,000.00 2,131,640,000.00
偿还债务支付的现金 1,753,600,000.00 1,160,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息支付的现金 | 汉缆股份：2015年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-04-22 |
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| 附件：公告原文 |
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