通达动力：关联方占用专项审计说明（2015年度）

江苏通达动力科技股份有限公司
关联方占用专项审计说明
2015 年度
          关于对江苏通达动力科技股份有限公司
          控股股东及其他关联方占用资金情况
                    的专项审计说明
                                          信会师报字[2016]第 113080 号
江苏通达动力科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的江苏通达动力科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关
规定编制以满足监管要求。
    一、管理层对汇总表的责任
    管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
    三、专项审计意见
    我们认为，贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
    四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
    我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是江苏通达动力科技股份有
限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。
因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供江苏通达动
力科技股份有限公司 2015 年度报告披露之目的，不得用作任何其他
用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
   立信会计师事务所           中国注册会计师：
   （特殊普通合伙）
                              中国注册会计师：
       中国上海                二 O 一六年四月十七日
                               上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表                                                                             单位：万元
                                                                                                 2015 年
                                                                                                 度占用
                                         上市公司                            2015 年度占用
非经营性资   资金占用   占用方与上市公                   2015 年期初                             资金的      2015 年度偿还       2015 年期末占用       占用形成原
                                          核算的                             累计发生金额                                                                             占用性质
  金占用      方名称    司的关联关系                    占用资金余额                              利息       累计发生金额           资金余额               因
                                         会计科目                            （不含利息）
                                                                                                  （如
                                                                                                  有）
现大股东及
其附属企业
   小计
前大股东及
其附属企业
   小计
   总计                                                                  -                   -           -                   -                     -
                                                                                                 2015 年
                                                                                                 度往来
                                         上市公司                            2015 年度往来
其他关联资   资金往来   往来方与上市公              2015 年期初往来资金余                        资金的      2015 年度偿还       2015 年期末往来       往来形成原
                                          核算的                             累计发生金额                                                                             往来性质
  金往来      方名称      司的关系                           额                                   利息       累计发生金额           资金余额               因
                                         会计科目                            （不含利息）
                                                                                                  （如
                                                                                                  有）
大股东及其
 附属企业
上市公司的   南通富华     全资子公司     通达：其                 5,012.25            2,000.00                        2,500.00             4,512.25      往来款     非经营性往来
子公司及其   机电制造                    他应收款
 附属企业    有限公司
             天津滨海
             通达动力                    通达：其
                          全资子公司                527.96   3,710.00   4,237.96        -     往来款      非经营性往来
             科技有限                    他应收款
             公司
             江苏和传
                                         通达：其
             电气有限     控股子公司                200.00    642.35     722.35    120.00     往来款      非经营性往来
                                         他应收款
             公司
                                         通达：其
             何建忠       关联自然人                     -       9.60       9.60        -   借款/备用金   经营性往来
                                         他应收款
关联自然人
                                         通达：其
及其控制的   言骅         关联自然人                     -       2.00       2.00        -     备用金      经营性往来
                                         他应收款
   法人
                                         通达：其
             朱斌         关联自然人                     -       0.30       0.30        -     备用金      经营性往来
                                         他应收款
                                         亿威尔信
             王立真       其他关联人     息：其他     2.65    823.95     826.60         -   借款/备用金   经营性往来
                                          应收款
             西安亿威                    亿威尔信
                        其他关联人控制
其他关联人   数字技术                    息：其他   308.39    150.52     458.91         -    借款/货款    经营性往来
                            的企业
及其附属企   有限公司                     应收款
    业                                    江苏和
             刘剑         其他关联人     传：其他        -       3.90       3.90        -     备用金      经营性往来
                                          应收款
                                          江苏富
             施建锋       其他关联人                     -     15.70      15.70         -      借款       非经营性往来
                                         松：其他
       应收款
总计            6,051.25   7,358.32   8,777.32   4,632.25