湖北广电：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于湖北省广播电视信息网络股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
             汇总表的专项审核报告
                           目录
                                                     页次
 一 、非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金   1-2
 往来情况汇总表的专项审核报告
 二、非经营性资金占用及其他关联资
 金往来情况汇总表
委托单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ：（ 010） 85886680
传 真 号 码 ：（ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
                  利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
    关于湖北省广播电视信息网络股份有限公司
   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                           的专项审核报告
                                                     利安达专字[2016]第 2113 号
湖 北省广 播电视 信息网 络股份 有限公 司 全体股东：
    我们接受委托，在审计了湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“湖
北广电公司”）2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注(以
下简称“财务报表”)的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
    按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是湖北广电公司管
理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表
是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意
见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计湖北广电公司 2015 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
    为了更好地理解湖北广电公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
                       利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
      本专项说明仅作为湖北广电公司 2015 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
利安达会计师事务所                               中国注册会计师：刘曦
(特 殊 普 通 合 伙 )
                                                 中国注册会计师：许长英
中 国 北 京                                      二〇一六年三月二十九日
附表一湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位名称：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：元
                                          占用方与上市     上市公司     2015 年       2015 年度占      2015 年度    2015 年度     2015 年末
非经营性                                                                                                                                       占用形成
                  资金占用方名称          公司的关联关     核算的会     初占用资      用累计发生金     占用资金的   偿还累计      占用资金                    占用性质
资金占用                                                                                                                                          原因
                                               系           计科目      金余额        额（不含利息） 利息（如有）    发生额         余额
现大股东及
其附属企业
前大股东及
其附属企业
  总计                 ——                   ——           ——          -               -               -           -             -            ——          ——
                                          往来方与上市     上市公司     2015 年       2015 年度往      2015 年度    2015 年度     2015 年末
其它关联                                                                                                                                       往来形成
                  资金往来方名称          公司的关联关     核算的会     初往来资      来累计发生金     往来资金的   偿还累计      往来资金                    往来性质
资金往来                                                                                                                                          原因
                                               系           计科目      金余额        额（不含利息） 利息（如有）    发生额         余额
             湖北省楚天广播电视信息                                                                                                            节目传输
                                          同一实际控制人   应收账款        50.16           1,270.19                  1,160.62       159.73                    经营性往来
             网络有限责任公司                                                                                                                     收入
大股东及
             湖北省楚天中视网络有限公司   同一实际控制人   其他应收款             -            14.63                       7.07       7.56      往来款        经营性往来
其附属企
             湖北省广播电视台              实际控制人      应收账款               -        1,658.24                  1,400.08       258.16     节目传输收入   经营性往来
   业
             湖北省楚天广播电视信息       同一实际控制
                                                           预付款项        23.78                   -                    23.78              -      采购        经营性往来
             网络有限责任公司                  人
             武汉广播电视台                   股东         预付款项      1,168.97                  -                   434.41       734.56     节目传输收入   经营性往来
             襄阳广播电视台                其他关联方      预付款项       118.00                   -                   118.00              -    广告费        经营性往来
其他关联     襄州广播电视台                其他关联方      预付款项        50.00                   -                    50.00              -    广告费        经营性往来
方及其附     荆州市金纬广播电视信息
                                           其他关联方      预付款项      1,040.00                  -                   130.00       910.00      租赁费        经营性往来
 属企业      网络有限公司
             荆州市金纬广播电视信息                        其他应收
                                           其他关联方                     190.00                   -                    60.28       129.72      往来款        经营性往来
             网络有限公司                                     款
  总计                 ——                   ——           ——        2,640.90          2,943.06             -    3,384.24     2,199.72        ——          ——