内部控制审计报告
普华永道中天特审字(2016)第 0047 号
(第一页，共二页)
中国南玻集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了中国南玻集团股份有限公司(以下简称“南玻公司”) 2015 年 12 月 31 日的
财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南玻公司董事
会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼邮编 200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
普华永道中天特审字(2016)第 0047 号
(第二页，共二页)
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，南玻公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
姚文平
中国上海市 注册会计师
2016 年 3 月 23 日 ————————
柳璟屏
