江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi. Jiangsu .China
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审 计 报 告
苏公 W[2016]A183 号
江阴海达橡塑股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称海达股份
公司)财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海达股份公司管理层的责任，这种责任
包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审
计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提
供了基础。
三、审计意见
我们认为,海达股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制,公允反映了海达股份公司2015年12月31日的合并及母公
司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 秦志军
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 季 军
中国无锡
二○一六年三月二十三日
合 并 资 产 负 债 表
会合01表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2015年12月31日 单位金额：人民币元
资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 附注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 五、1 113,365,486.91 102,213,469.86 短期借款 五、16 70,500,000.00 80,000,000.00
结算备付金 - - 向中央银行借款 - -
拆出资金 - - 吸收存款及同业存放 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 拆入资金 - -
衍生金融资产 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
应收票据 五、2 500,000.00 - 衍生金融负债 - -
应收账款 五、3 444,114,137.71 424,267,506.75 应付票据 - -
预付款项 五、4 5,633,077.17 9,555,535.99 应付账款 五、17 164,732,936.45 190,269,000.24
应收保费 - - 预收款项 五、18 35,176,944.73 4,707,382.95
应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收分保合同准备金 - - 应付手续费及佣金 - -
应收利息 - - 应付职工薪酬 五、19 17,329,479.95 10,535,563.17
应收股利 - - 应交税费 五、20 11,941,686.71 9,748,667.57
其他应收款 五、5 8,612,231.02 6,809,103.32 应付利息 五、21 102,452.78 -
买入返售金融资产 - - 应付股利 五、22 - 668,250.00
存货 五、6 143,732,922.87 125,672,044.52 其他应付款 五、23 - 200,943.47
划分为持有待售的资产 - - 应付分保账款 - -
一年内到期的非流动资产 - - 保险合同准备金 - -
其他流动资产 五、7 - 71,547.24 代理买卖证券款 - -
流动资产合计 715,957,855.68 668,589,207.68 代理承销证券款 - -
非流动资产： 划分为持有待售的负债 - -
发放贷款及垫款 - - 一年内到期的非流动负债 - -
可供出售金融资产 五、8 73,300.00 73,300.00 其他流动负债 - -
持有至到期投资 - - 流动负债合计 299,783,500.62 296,129,807.40
长期应收款 - - 非流动负债：
长期股权投资 五、9 20,377,318.22 - 长期借款 - -
投资性房地产 - - 应付债券 - -
固定资产 五、10 330,043,899.22 337,294,503.21 长期应付款 - -
在建工程 五、11 3,365,712.57 12,392,205.40 长期应付职工薪酬 - -
工程物资 - - 专项应付款 - -
固定资产清理 - - 预计负债 - -
生产性生物资产 - - 递延收益 五、24 6,774,920.04 7,356,478.92
油气资产 - - 递延所得税负债 - -
无形资产 五、12 14,172,937.68 10,337,450.79 其他非流动负债 - -
开发支出 五、13 - 3,717,247.87 非流动负债合计 6,774,920.04 7,356,478.92
商誉 五、14 231,998.76 231,998.76 负债合计 306,558,420.66 303,486,286.32
长期待摊费用 - - 所有者权益（或股东权益）
递延所得税资产 五、15 4,982,207.20 3,785,182.04 实收资本（或股本） 五、25 293,348,000.00 133,340,000.00
其他非流动资产 - - 其他权益工具 - -
非流动资产合计 373,247,373.65 367,831,888.07 其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 五、26 66,005,131.12 226,013,131.12
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 五、27 44,283,828.62 38,048,433.60
一般风险准备 - -
未分配利润 五、28 361,072,628.70 318,340,138.78
归属于母公司所有者权益合计 764,709,588.44 715,741,703.50
少数股东权益 17,937,220.23 17,193,105.93
所有者权益合计 782,646,808.67 732,934,809.43
资产总计 1,089,205,229.33 1,036,421,095.75 负债和股东权益合计 1,089,205,229.33 1,036,421,095.75
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：华平 会计机构负责人：唐兰
母 公 司 资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2015年12月31日 金额单位：人民币元
资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益（或股东权益）合计 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 71,925,719.89 81,713,371.74 短期借款 70,000,000.00 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
- - - -
计入当期损益的金融资产 入当期损益的金融负债
衍生金融资产 - - 衍生金融负债 - -
应收票据 - - 应付票据 - -
应收账款 十五、1 399,364,535.15 373,188,834.78 应付账款 150,713,735.69 180,279,622.46
预付款项 4,772,268.19 7,883,586.72 预收款项 34,777,153.27 4,320,311.94
应收利息 - - 应付职工薪酬 12,896,984.25 6,322,855.17
应收股利 - - 应交税费 9,000,781.84 6,591,149.87
其他应收款 十五、2 8,354,533.77 6,376,450.05 应付利息 102,452.78 -
存货 128,559,289.75 105,551,253.35 应付股利 - -
划分为持有待售的资产 - - 其他应付款 2,112,147.60 2,313,091.07
一年内到期的非流动资产 - - 划分为持有待售的负债 - -
其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - -
流动资产合计 612,976,346.75 574,713,496.64 其他流动负债 - -
非流动资产： 流动负债合计 279,603,255.43 279,827,030.51
可供出售金融资产 73,300.00 73,300.00 非流动负债：
持有至到期投资 - - 长期借款 - -
长期应收款 - - 应付债券 - -
长期股权投资 十五、3 66,833,657.99 45,456,339.77 其中：优先股
投资性房地产 - - 永续债
固定资产 321,337,306.84 328,478,743.90 长期应付款 - -
在建工程 3,365,712.57 12,392,205.40 长期应付职工薪酬 - -
工程物资 - - 专项应付款 - -
固定资产清理 - - 预计负债 - -
生产性生物资产 - - 递延收益 6,774,920.04 7,356,478.92
油气资产 - - 递延所得税负债 - -
无形资产 14,172,937.68 10,337,450.79 其他非流动负债 - -
开发支出 - 3,717,247.87 非流动负债合计 6,774,920.04 7,356,478.92
商誉 - - 负债合计 286,378,175.47 287,183,509.43
长期待摊费用 - - 所有者权益（或股东权益）：
递延所得税资产 4,597,124.94 3,306,486.14 实收资本（或股本） 293,348,000.00 133,340,000.00
其他非流动资产 - - 其他权益工具 - -
非流动资产合计 410,380,040.02 403,761,773.87 其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 63,878,225.17 223,886,225.17
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 44,283,828.62 38,048,433.60
一般风险准备 - -
未分配利润 335,468,157.51 296,017,102.31
所有者权益（或股东权益）合计 736,978,211.30 691,291,761.08
资 产 总 计 1,023,356,386.77 978,475,270.51 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,023,356,386.77 978,475,270.51
后附附注为本财务报表的组成部分
法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：华平 会计机构负责人：唐兰
合 并 利 润 表
会合0 2 表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2 0 1 5 年度 单位金额：人民币元
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 828,786,901.12 836,973,719.17
828,786,901.12 836,973,719.17
其中：营业收入 五、2 9
744,892,747.44 730,283,073.31
二、营业总成本
其中：营业成本 五、2 9
612,236,445.58 607,398,340.47
营业税金及附加 五、3 0
5,732,997.03 3,906,273.09
33,999,189.16 33,321,892.67
销售费用 五、3 1
| 海达股份：2015年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-03-25 |
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| 附件：公告原文 |
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