江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
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内部控制鉴证报告
苏公 W[2016]E1100 号
江阴海达橡塑股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称海
达股份公司)管理层《2015年度内部控制自我评价报告》涉及的与2015
年12月31日财务报表有关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。
一、管理层对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，建立健全和有效实施
内部控制，并评价其有效性是海达股份公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海达股份公司截至2015
年12月31日内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计
师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该项准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对海达股份公司与财务报表相关的内部控制的有效性是否不存在重
大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评
价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表
鉴证意见提供了基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低
对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控
制有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见
我们认为，海达股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范
于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部
控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本专项鉴证报告仅供海达股份公司年度报告披露之目的使用，不得
用作任何其他目的。我们同意将本专项鉴证报告作为海达股份公司年度
报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 秦志军
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 季 军
中国无锡
二○一六年三月二十三日
江阴海达橡塑股份有限公司
2015 年度内部控制的自我评价报告
江阴海达橡塑股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限
性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部
控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不
存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各职能部门及事业部，控股子公司江阴海达麦
基嘉密封件有限公司、江阴海达集装箱部件有限公司，全资子公司江阴兴海工程橡胶有
限公司、广州海达汽车密封件有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报
表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；
纳入评价范围的主要业务包括：公司所从事的轨道交通、建筑、汽车、航运等领
域密封、减振部件。
纳入评价范围的主要事项包括：内部控制环境、内部控制制度、对子公司及对外
投资行为的控制、募集资金使用、信息披露、对外担保、关联交易、内幕信息控制、人
力资源 、销售和回款 、生产和成本会计系统、费用报销、固定资产 、会计档案、会
计电算化的管理制度、社会责任、防止商业贿赂等。在此基础上，确定重点关注的高风
险领域主要包括：对子公司及对外投资行为的控制、募集资金使用、信息披露、对外担
保、关联交易、内幕信息控制。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。具体如下：
1、内部控制环境
公司的法人治理结构遵从《公司法》的要求，由股东大会、董事会、监事会和高级
管理层组成，分别行使最高权利机构、决策机构、监督机构和执行机构的职责。各机构
在日常运行中权责明晰，相互协调，互相制衡，确保了公司的合法运作和合理决策，保
证了公司战略的实施。
公司依据现代企业管理的要求，结合自身的生产经营特点建立了权责分明、相互制
约、相互监督的组织架构，分别为：总经办、体系办、财务部、审计部、证券部、技术
中心、人力资源部、市场部、采购部、质量管理部、信息工程部、生产管理部、安全环
境部、事业部等职能部门。公司明确界定了各个部门和岗位的目标、职责和权限，建立
了相关的授权、检查和逐级问责机制，确保了各部门在自己权责范围内履行各项职责。
形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制组织体系，为保证公司组织
正常运营和长远发展发挥了至关重要的作用。公司管理层定期召开经营会议，全面分析
公司整体经济运行状况和质量，发现存在的问题，立即查明原因并会同相关部门加以解
决和改进。
2、内部控制制度
公司在法人治理方面，除了按国家有关规定修改了《公司章程》外，执行的内部控
制制度主要有：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立
董事工作制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、
《总经理工作细则》、《控股（参股）子公司管理办法》、《董事会秘书工作细则》、《控股
股东和实际控制人行为规范》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会战略提名委员
会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、
《内部审计制度》、《外派董事、监事管理办法》、《累积投票实施细则》、《募集资金管理
制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大事项内部报告制度》、
《独立董事年报工作制度》、《突发事件管理制度》、《内幕信息知情人登记、报备和保密
制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事、监事
和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《特定对象接待和推广管理制度》、
《董事会审计委员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差错追究制度》等。
3、对子公司及对外投资行为的控制情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司拥有控股子公司江阴海达麦基嘉密封件有限公司、
江阴海达集装箱部件有限公司，全资子公司江阴兴海工程橡胶有限公司、广州海达汽车
密封件有限公司。
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定,控股、全资子
公司在信息披露及重大信息内部报告方面做到“准确、完整、及时”。本年度未发现有
控股、全资子公司违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》情形发生。
公司管理层负责公司的重大投资行为，实行集体决策制，确保重大对外投资的必要
性和可行性。公司建立《对外投资管理制度》，并按照规定的权限和程序办理对外投资。
重大的投资项目，根据公司章程及相应权限报经董事会或股东大会批准。公司的对外投
资由董事会负责，财务部负责投资的核算工作。子公司从严控制对外投资，未经股份公
司批准不得对外投资。
4、募集资金使用内部控制情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，保护投资者的利益，根据《公
司法》、《证券法》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司
募集资金管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金使用》以及《公
司章程》的相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金管理制度》。对募集
资金的存储、使用、项目变更、以及日常管理与监督等方面作了明确规定。公司募集资
金与保荐人、相关商业银行按规定签署三方监管协议，存放于经批准的专项账户（以下
简称“专户”）集中管理，专款专用。审计部每季度对募集资金的存放与使用情况出具
了内部审计报告，募集资金的存放与管理均符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》和《募集资金管理制度》的规定,募集资金使用及披露均不存在违规情形。
公司按信息披露的募集资金投向和董事会、股东大会决议及审批程序使用募集资
金，并按要求披露募集资金的使用情况和使用效果。
2015 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议
通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩余募集资金及利息永久补充流
动资金的议案》，2015 年 5 月 19 日，该议案在公司 2014 年度股东大会上审议并通过。
经决算，公司将结余的募集资金（含利息）全部转入流动资金账户，募投项目的尾款和
质保金将由流动资金账户支付。
5、信息披露内部控制情况
为保证公司真实、准确、完整地披露信息，公司制定了《信息披露管理制度》，明
确规定了信息披露的原则、内容及披露标准、信息传递、审核及披露流程、信息披露的
职责划分、信息披露的责任追究机制等内容。
公司建立信息与沟通机制，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序， 确
保信息及时沟通，促进内部内控有效运行。
公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有
用性。
公司通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网
络等渠道，获取内部信息。
公司通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网
络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息。
本年度，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效,未有违反《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》、《信息披露管理制度》的情形发生。
6、对外担保内部控制情况
本公司由财务部专职管理对外担保事项，并依据《担保法》等国家法律法规，结合
公司实际情况，制定了《对外担保管理制度》。该制度明确规定了对外担保的基本原则、
实施条件、决策程序、风险管理、信息披露和问责等事项，重点强调了对外担保对象的
事前审查及对外担保到期后风险防范。
本年度，公司未发生对外担保事项。
7、关联交易内部控制情况
公司严格依据中国证监会和深圳证券交易所对关联交易披露的规定及《公司法》、
《公司章程》等相关法律法规的规定，规范公司关联交易的内容、关联交易的定价原则、
关联交易决策程序和审批权限， 保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、
公开、公正的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。
本年度，公司不存在重大关联交易事项。
8、内幕信息知情人登记、报备和保密控制情况
为加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《公司法》、《证券
法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相
关法律法规以及《公司章程》的规定，并结合本公司实际情况，制定《内幕信息知情人
登记、报备和保密制度》。该制度对内幕信息知情人做出了明确的定义，具体规定了需
要办理登记、备案的情况与流程，规定了公司内幕信息流转审批程序，明确了保密责任
与追究办法。
9、人力资源
公司的人力资源管理由人力资源部负责。公司制定和实施了有利于企业可持续发展
的人力资源政策，对公司员工聘用、培训、调岗、升迁、离职、休假等事项进行明确规
定，并逐步完善了薪酬与绩效管理。公司充分重视技术研发工作，重视技术才人，在人
才招聘、技术考核等方面做了详细规定，为保证研发质保量的进行奠定了坚实的基础。
不断完善员工聘用、培训、考核、奖励等人事管理制度，始终以人为本，充分的尊重、
理解和关心员工。
10、销售和回款
公司每年年底根据各销售区域的销售完成情况及国内外市场的信息反馈，结合不同
类型产品的市场占有率和公司的发展规划，对下一年销售进行预测。市场部负责市场调
研和分析工作，负责制定销售方针与政策，销售计划与预算，负责销售合同的谈判与签
订，对销售业务活动进行组织、管理、控制，对销售结果进行分析、评估，及时反馈客
户对产品的意见和建议。
销售合同管理，公司对外销售产品必须签订销售合同（订单），以明确相关的权利
和义务，对签订好的合同必须分类定期归档，实行档案管理。
收款方面，应收账款和预收账款必须按照客户名称建立明细账核算，并定期询证，
进行往来账核对。每月对公司的货款回收、现金流量收支情况及应收账款账龄进行监督
分析，针对不同类型的客户及其付款情况，制订合理的货款回笼考核制度，定期对销售
业务员进行考核，加大销售回款力度，加快资金周转。公司法务组，主要负责公司日常
法律事务和应收账款的催收事项。
11、生产和成本会计系统
公司的生产由生产管理部负责，财务部负责成本的会计核算。
生产管理部负责各事业部和各产品领域的具体生产流程、设备、基建、技改和工装
模具等工作，负责建立设备台帐、设备履历，建立公司主要生产设备档案和备品配件明
细表，负责水、电、气等公共设施的管理控制及统计考核工作。将生产流程与生产成本
控制有机地结合起来，使之贯彻于整个生产流转过程中。
公司财务部门指定专人进行成本核算，定期对各基本生产车间、仓库等核算相关部
门的基础数据进行核对汇总，按照公司制定的成本核算方法，进行材料的计价、人工的
计算、制造费用的归集与分配，保持成本核算方法的一贯性。对核算过程中发现的重大
差异及时向管理层报告。
12、费用报销
费用实行分级管理制度，严格控制各项费用支出，提高公司的经济效益。费用报销
时，由经办人提供完整、真实的原始凭证，财务人员认真审核原始凭证的合法性、真实
性、完整性，经各级领导审批后，按照有关报销制度的规定标准予以报销付款。报销凭
证按照部门归属、业务性质计入相关部门责任费用，并建立部门统计台账。
13、固定资产
固定资产的日常管理中，财务部门使用专业财务软件固定资产模块实行账簿记录控
制，设置固定资产明细账和固定资产卡片，按固定资产类别、使用单位和每项固定资产
进行明细分类核算；对固定资产的购建、出售、清理、报废和内部转移等，都要办理会
计手续。
固定资产采购时，重大资产采用招投标方式、一般固定资产采用比质比价的方式确
定供应商。
每年年终，由财务部组织固定资产实物盘点工作，验证各项资产是否真实存在，了
解资产放置地点和使用状况，是否有未入账的固定资产。
资产处置（包括购入、售出、调入、租入、出租、报废等），均需报经归口管理部
门同意，经公司总经理批准后，报财务部处理。
14、会计档案、会计电算化的管理制度
公司已按《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》
等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制
订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，并且制定了会计档案、会计电算化的
管理制度：公司每年形成的会计档案，在会计年度终了后，由各相关人员把会计档案装
订成册，并编制档案清单，移至财务部专门档案室统一存放，公司保存的会计档案不得
借出。如有特殊需要，需经单位负责人批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。
根据实行会计电算化的要求，公司配备了与会计电算化工作相适应的专职人员，相关人
员根据自已的工作内容在规定的权限内操作，对自已的操作密码严格管理，杜绝未经授
人员查询和操作。公司重要电子档案由专人负责定期拷贝双份备份，分场所存放，并做
到防火、防磁等。
15、社会责任
公司牢固树立“以人为本”的核心价值观。关注员工健康、安全和满意度，保障员
工合法权益，实现员工与企业共同成长。一是公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》
等法律法规，建立了一系列劳动管理制度，依法保护职工的合法权益；二是建立以岗位
价值、员工绩效与岗位素质要求相结合的的薪酬体系，遵循男女平等、同工同酬、按劳
分配、多劳多得的原则，激发员工的积极性和创造性；三是持续优化员工关怀体系，努
力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀；四是以人为本，关心员工成长，注重
员工培训与职业规划，为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台；五是贯彻OHSAS18001
职业健康安全管理体系，加大资金投入保障劳动安全，在环境治理及设备技术改造上投
入了大量资金，有效防止了职业病发生及改善了作业环境；六是积极参加和支持社会公
益活动，向江阴市慈善总会及时认捐冠名基金，并向当地中小学捐资助学等；七是不定
期地对公司生产安全进行检查，并组织员工参加消防逃生等安全生产知识培训和演练，
有效地提高员工的自我保护能力；八是广泛征集合理化建议和改善提案，让员工积极参
与公司管理和监督。
16、防止商业贿赂
公司努力营造公平、健康的商业环境，贯彻内部审计制度，对负有经济责任的管理
人员进行审计监督，相关责任人签订了《公司员工廉洁承诺书》和《供应商廉洁承诺书》，
严格监控并防范商业贿赂和不正当交易情形的发生。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及证监会和财政部制定的《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》和公司制定的相关内部
控制制度组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要
求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制
和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与
以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部控制。由于财务报告
内部控制的目标集中体现为财务报告的可靠性,因而财务报告内部控制的缺陷主要是指
不能合理保证财务报告可靠性的内部控制设计和运行缺陷。根据缺陷可能导致的财务报
告错报的重要程度,公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷。财务报告内部控制缺陷定量和定性标准：
（1）定量标准：
类别 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
营业收入指标 错 报 金 额 ＜ 营 业 营业收入的 1%≤ 营业收入的 1.5%
收入的 1% 错报金额<营业收 ≤错报金额
入的 1.5%
资产总额指标 错 报 金 额 ＜ 资 产 资产总额的 0.5% 资产总额的 1%≤
总额的 0.5% ≤错报金额＜资 错报金额
产总额的 1%
净资产指标 错报金额＜净资 净 资 产 总 额 的 净资产总额的 2%
产总额的 1.5% 1.5% ≤ 错 报 金 额 ≤错报金额
＜净资产总额的
2%
利润总额指标 错 报 金 额 ＜ 利 润 利润总额的 5%≤ 利 润 总 额 的 10%
总额的 5% 错报金额＜利润 ≤错报金额
总额的 10%
（2）定性标准：
缺陷类别 定性标准
重大缺陷 1、公司董事、监事、高级管理人员舞弊且给公司造成重大损失或
不利影响；
2、已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过
合理时间后，未得到整改；
3、发现存在重大会计差错，公司对已披露的财务报告进行更正；
4、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制
运行中未能发现该错报；
5、审计委员会和内部审计部门对公司财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
2、未建立反舞弊程序和控制措施；
3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或
没有实施且没有相应的补偿性控制；
4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷的认定：
非财务报告内部控制是指针对除财务报告目标之外的其他目标的内部控制。这些目
标一般包括战略目标、资产安全、经营 目标、合规目标等。非财务报告缺陷认定主要
依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来
确定。非财务报告内部控制缺陷定量和定性标准：
（1）定量标准：
类别 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
营业收入指标 直 接 损 失 金 额 ＜ 营业收入的 1%≤ 营业收入的 1.5%
营业收入的 1% 直接损失金额＜ ≤直接损失金额
营业收入的 1.5%
资产总额指标 直 接 损 失 金 额 ＜ 资产总额的 0.5% 资产总额的 1%≤
资产总额的 0.5% ≤ 直 接 损 失 金 额 直接损失金额
＜资产总额的 1%
净资产指标 直接损失金额＜ 净 资 产 总 额 的 净资产总额的 2%
净 资 产 总 额 的 1.5% ≤ 直 接 损 失 ≤直接损失金额
1.5% 金额<净资产总额
的 2%
利润总额指标 直 接 损 失 金 额 ＜ 利润总额的 5%≤ 利 润 总 额 的 10%
利润总额的 5% 直 接 损 失 金 额 ＜ ≤直接损失金额
利润总额的 10%
（2）定性标准：
缺陷类别 定性标准
重大缺陷 1、公司经营活动严重违反国家法律法规，受到监管机构或省级以
上政府部门处罚；
2、违反决策程序，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
3、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
4、媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害，且难以恢
复；
5、内部控制重大缺陷或重要缺陷未得到整改；
6、对公司造成重大不利影响的其他情形。
重要缺陷 1、公司经营活动违反国家法律法规，受到省级以下政府部门处罚；
2、违反决策程序，导致决策失误，给公司造成较大财产损失；
3、重要业务制度或系统存在缺陷；
4、媒体出现负面新闻,波及局部区域；
5、内部控制重要缺陷未得到整改；
6、对公司造成重要不利影响的其他情形。
一般缺陷 1、违反公司内部规章制度，但未造成损失或者造成的损失轻微；
2、决策程序效率不高，影响公司生产经营；
3、一般业务制度或系统存在缺陷；
4、内部控制一般缺陷未得到整改；
5、不属于重大、重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
以上定量标准中所指的财务指标值均为公司最近一期经审计的合并报表数据。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控
制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
3.公司拟持续改进方面
为了适应公司业务快速稳定发展的需要，在保证与财务报告相关的内部控制的有效
性的基础上，公司高度重视和关注与公司管理相关的内部控制的优化和提升。具体包括
以下几个方面：
1、提高经营风险防范意识，按照《企业内部控制基本规范》的要求，进一步强化
风险评估体系的建设，更好地实现对风险的有效防范和控制。
2、在公司对外投资增多的情况下，公司整体及与子公司业务衔接环节效率亦需提
高，需加强公司及控股公司内部控制，优化业务和管理流程，持续规范运作，进一步提
高公司内部控制制度的合理性和可操作性。
3、加大力度开展相关人员的培训工作，学习相关法律法规制度准则，及时更新知
识，不断提高员工相应的工作胜任能力。提高内部审计队伍知识技能，使其能对公司交
易信息的真实性和完整性、资产的安全性、内部控制和资产经营的有效性、政策程序的
合规性及经营计划和目标的实现情况等进行更有效的监督。
4、加强内控控制信息化的建设，合理利用信息化软件。调研公司及子公司新的需
求，拓展信息化应用范围，全面改版ERP系统，提高工作效率，完善内部信息沟通途径；
完善信息安全体系，进一步细化网络管控方案，保障公司数据安全，减少经营风险，确
保信息的全面收集和及时沟通促进内部控制机制有效运行。
5、加强内部监督建设，健全内部控制制度，进一步发挥董事会审计委员会及内部
审计部的内部监督职能，促进公司治理结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体投
资者的合法权益。
6、需进一步提高全员对内部控制重要性的认识，尤其是提高董事、监事、高级管
理人员的内控制度执行意识和依法运作意识，提高内部控制的执行有效性，继续加强公
司董事、监事、高级管理人员及员工后续培训学习，树立风险防范意识，培育良好企业
精神和内部控制文化。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项的说明。
江阴海达橡塑股份有限公司
董事长：钱振宇
2016 年 3 月 23 日
