江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2016]E1101号
江阴海达橡塑股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称海
达股份公司)《关于2015年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海达股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海达股份公司年度报告的必备文
件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
海达股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引
编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海达股份公司管理层编制
的上述专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要
求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,海达股份公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》及相关格式指引的规定,在所有重大方面如实反映了海达股份公
司募集资金2015年度实际存放与使用情况。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 秦志军
(特殊普通合伙)
中国注册会计师 季 军
中国无锡
二○一六年三月二十三日
江阴海达橡塑股份有限公司
关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的
专项报告格式》的有关规定,江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)
董事会将首次公开发行股票募集资金2015年度存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕560 号文核准,江阴海达橡塑股份有限
公司首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 1667 万股,其中,网下向询价对象
配售 500.1 万股,网上申购定价发行 1,166.9 万股。本次发行价格为 19.80 元/股,共募集
资金 330,066,000 元,扣除发行费用 36,090,822.70 元后,实际募集资金净额为 293,975,177.30
元。上述资金到位情况已经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证,并由其出具苏公 W
〔2012〕B042 号《验资报告》。
(二)募集资金使用及结余情况
截至 2015 年末,公司已使用募集资金(包括置换先期投入及利用超募资金归还银行
借款和补充流动资金的情况)296,587,780.05 元,募集资金余额为 0 元。募集资金账户
累计取得利息收入 2,628,408.84 元,累计支付手续费 15,806.09 元。
(注:①2013 年 8 月 26 日,公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置
募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 14,600 万元暂时补充流动资
金,使用期限自该次股东大会批准之日起不超过 6 个月。截止 2014 年 2 月 21 日,公司已将暂时使用
的闲置募集资金 14,600 万元全部归还至募集资金专户, 其中 2000 万元分别在 2013 年 10 月、11 月提
前归还。②2014 年 3 月 17 日,公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置的募集资金 5,000 万元人民币暂时补充流动
资金,使用期限不超过 6 个月。截止 2014 年 9 月 16 日,公司已将暂时使用的闲置募集资金 5000 万元
全部归还至募集资金专户。③2014 年 9 月 22 日,公司董事会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置的募集资金 2,900 万元人民币暂时补充流动资金,
使用期限不超过 6 个月。截止 2015 年 3 月 21 日,公司已将暂时使用的闲置募集资金 2900 万元全部归
还至募集资金专户。④2015 年 5 月 19 日,公司股东大会审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及
部分终止并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》,经决算,公司将募集资金(含利息)
余额全部转入流动资金账户)。
具体情况如下:
项目 金额
一、募集资金净额 293,975,177.30
加:利息收入扣除手续费净额 2,612,602.75
二、募集资金使用 296,587,780.05
其中:1. 募集资金正常投入 244,070,696.09
2. 预先投入置换 7,335,968.49
3. 利用超募资金归还银行借款 8,975,177.30
4. 利用超募资金补充流动资金 12,105.10
5. 利用募集资金暂时补充流动资金 0.00
6. 利用节余募集资金永久补充流动资金 36,193,833.07
三、尚未使用的募集资金余额 0.00
四、募集资金专户实际余额 0.00
五、差异 0.00
差异原因:
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,根据《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件
的规定,并经公司第二届董事会第四次会议决议通过,公司于上市后分别与中国银行股份
有限公司江阴周庄支行、招商银行股份有限公司江阴支行、上海浦东发展银行股份有限公
司江阴朝阳路支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行、中国民生银行股份有
限公司江阴支行及保荐机构华泰联合证券有限责任公司共同签订了《募集资金三方监管协
议》,并在开户银行开设募集资金专项账户。
2015 年 5 月 19 日,公司股东大会审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分
终止并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》,经决算,公司将募集资金(含
利息)的结余款项全部转入流动资金账户,募投项目的尾款等将按合同的付款条件、公司
的审批程序由公司的流动资金账户支付。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(1)募集资金总体使用情况 单位:万元
募集资金总额 29,397.52
本报告期投入募集资金总额 5,153.16
已累计投入募集资金总额 29,658.78
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会\"证监许可[2012]560 号\"文核准,公司于 2012 年 5 月 24 日首次公开发行人民币普通股 1,667
万股,募集资金总额为 33,006.60 万元,扣除发行费用 3,609.08 万元后,募集资金净额为 29,397.52 万元,扣除募集资金
投资项目计划投资 28,500.00 万元后,超募资金为 897.52 万元,已全部用于归还银行贷款。截至 2015 年 12 月 31 日,
公司累计投入募集资金 29,658.78 万元。
(2)募集资金承诺项目情况
单位:万元
是否
已变
募集 截至期 项目达 截止报 项目可
承诺投资 更项 调整 是否
资金 本报告 截至期末 末投资 到预定 本报告 告期末 行性是
项目和超 目 后投 达到
承诺 期投入 累计投入 进度(3) 可使用 期实现 累计实 否发生
募资金投 (含 资总 预计
投资 金额 金额(2) = 状态日 的效益 现的效 重大变
向 部分 额(1) 效益
总额 (2)/(1) 期 益 化
变
更)
承诺投资项目
年加工 2.5
万吨混炼
胶密炼中 5,772 6,044 301.82 3,471.99 57.45%
心扩建项 2014 年 12
目 否 月 31 日 否
年产 7,000
吨工程橡
6,330 6,966 299.06 6,941.55 99.65%
胶制品生 2014 年 12
产项目 否 月 31 日 427.48 1,091.16 否 否
年产
10,000 吨
车辆及建 14,440 14,087 932.91 12,985.47 92.18%
筑密封件 2014 年 12
建设项目 否 月 31 日 2,260.33 3,261.15 否 否
企业研发
中心建设 1,958 1,729 0.00 1,741.66 100.73% 2014 年 6
项目 否 月 30 日 否
承诺投资
28,500 28,826 1,533.78 25,140.67 --
项目小计 -- -- 2,687.81 4,352.31 -- --
超募资金投向
归还银行
贷款(如
有) -- 897.52 -- -- -- -- --
补充流动
3,619.38
资金(如 -- 3,620.59 -- -- -- -- --
有)
超募资金 3,619.38 4,518.11
投向小计 -- -- -- -- --
28500. 28826 5,153.16 29,658.78
合计 -- -- -- 2,687.81 4,352.31 -- --
公司于 2015 年 5 月 19 日在股东大会上审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩余募集
资金及利息永久补充流动资金的议案》。年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目已新建生产线 1 条,炼胶工
未达到计 艺有所改进,生产效率较原先提升较大,现有混炼胶产能能满足后道工序的需求;年产 7000 吨工程橡胶制
划进度或 品生产项目、年产 10000 吨车辆及建筑密封件建设项目、企业研发中心建设项目已达到预定可使用状态,尚
预计收益 有部份设备的尾款和质保金需待质保期到期时支付。年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目属于橡胶制品
的情况和 加工的头道工序,不产生经济效益;企业研发中心建设项目从事橡胶制品等的研发,不产生经济效益;年产
原因(分具 7000 吨工程橡胶制品生产项目、年产 10000 吨车辆及建筑密封件建设项目未达到承诺效益,主要原因为:受
体项目) 国际国内大环境影响,公司下游终端客户的需求不足或存在放缓,产能尚未完全释放。
项目可行
性发生重
不适用
大变化的
情况说明
超募资金 适用
的金额、用
途及使用 2012 年 7 月 5 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款的议案》。公
进展情况 司使用首次公开发行股票募集资金中的超募资金 8,975,177.30 元归还江苏江阴农村商业银行股份有限公司周
庄支行的贷款。
募集资金
投资项目
不适用
实施地点
变更情况
适用
募集资金
投资项目 以前年度发生
实施方式
调整情况 为了实现土地集约化,节约并整合公司资源,公司拟对部分募集资金投资项目的建筑方案进行调整。2013
年 4 月 15 日,公司召开的 2012 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建筑方案的议案》。
募集资金
适用
投资项目
先期投入 2012 年 7 月 5 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自
及置换情 筹资金的议案》。公司使用募集资金 7,335,968.49 元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金,置换时
况 间在 2012 年 7 月 12 日前完成。
适用
2013 年 8 月 26 日,公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时性补
充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 14,600 万元暂时补充流动资金,使用期限自该次股东
大会批准之日起不超过 6 个月。截止 2014 年 2 月 21 日,公司已将暂时使用的闲置募集资金 14,600 万元全
用闲置募
部归还至募集资金专户(其中 2000 万元分别在 2013 年 10 月、11 月提前归还)。
集资金暂
时补充流 2014 年 3 月 17 日,公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充
动资金情 流动资金的议案》,同意公司使用闲置的募集资金 5,000 万元人民币暂时补充流动资金,使用期限不超过 6
况 个月。于 2014 年 9 月 16 日,上述募集资金已全部归还至募集资金账户。
2014 年 9 月 22 日,公司董事会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
同意公司使用闲置的募集资金 2,900 万元人民币暂时补充流动资金,使用期限不超过 6 个月。于 2015 年 3
月 21 日前,上述募集资金已全部归还至募集资金账户。
公司于 2015 年 5 月 19 日在股东大会上审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩余募集
项目实施
资金及利息永久补充流动资金的议案》,经决算,公司将募集资金(含利息)结余 3619.38 万元全部转入流动
出现募集
资金账户,募投项目的尾款和质保金将由流动资金账户支付。
资金结余
至报告期末,加上从流动资金账户支付的尾款和质保金,年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目累计投入
的金额及
3,485.29 万元,投资进度为 57.67%;年产 7000 吨工程橡胶制品生产项目累计投入 7,130.20 万元,投资进
原因
度为 102.36%;年产 10000 吨车辆及建筑密封件建设项目累计投入 13,288.03 万元,投资进度为 94.33%。
尚未使用
的募集资
至报告期末,尚未使用的募集资金已按股东大会决议全部转入流动资金账户。
金用途及
去向
募集资金
使用及披
露中存在 不适用
的问题或
其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情
况;
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
3、公司不存在二次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
特此报告。
江阴海达橡塑股份有限公司董事会
2016 年 3 月 23 日