广州毅昌科技股份有限公司
董事会决策权限
第一条 宗旨
为了进一步提高决策效率，确保广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公
司”）工作规范、有效，依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有
关法律、法规和《广州毅昌科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
的规定，制订以下董事会决策权限。
第二条 本制度所称“交易”（不含关联交易）包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；
（三）提供财务资助；
（四）提供担保；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）签订许可协议；
（十）研究与开发项目的转移；
（十一）证券交易所认定的其他交易。
第三条 公司发生的交易(提供担保、赠与或受赠资产除外)决策权限如下：
公司发生的交易(提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外)
达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议，未达到下列标准的，由董事会决
定。未达到下列标准且单笔发生额（基建、设备等固定资产投资除外）在公司最
近一期经审计净资产的 10%以内的授权董事长决定，涉及基建、设备等固定资产
投资，投资金额占上市公司最近一期经审计净资产的 3 ％以下，由董事长决定。
（一）交易涉及的 资产总额占上市公司最近期经审计 50%以上，该交易涉
及的资产总额同时存在账面值和评估，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）在最近 一个会计年度相关的营业收入占上市公
司一个会计年度经审营业收入的 50％以上，且绝对金额超过五千万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一 个会计年度相关的净利润占上市公司
个会计年度经审净利润的 50％，且绝对金额超过五百万元；
（四）交易的成金额含承担债务和费用占上市公司最近一期经审计净资 产
的 50 ％以上，且绝对金额超过五千万元；
（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审净 50％以上， 且
绝对金额超过五百万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
上述交易若为“提供财务资助”和“委托理财”等交易时，应当以发生额作
为计算标准，并按照交易类别在连续十二个月内累计计算；上述交易若为“提供
财务资助”和“委托理财”等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相
关的各项交易，按照连续十二个月内累计计算。
第四条 涉及关联交易的决策权限
公司发生的关联交易（公司提供担保、受赠现金资产除外）金额在 3000 万
元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 2%以上的，应提交股东大会审
议；占公司最近一期经审计净资产绝对值 2%以内由董事会决定。
第五条 关于担保的决策权限
（一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经
审计净资产的 50%以后提供的任何担保，须经股东大会审议通过；
（二）连续十二个月内担保金额达到或超过最近一期经审计总资产的 30%
以后提供的任何担保，须经股东大会审议通过；
（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保，须经股东大会审议通
过；
（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保，须经股东大会审
议通过；10%以内的，由董事会决定；
（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，须经股东大会审议通过。
第六条 关于抵押的决策权限
公司用资产作为抵押，单笔抵押金额在公司最近一期经审计净资产的 10%
以内的授权董事长决定；在 10%以上、50%以内的由董事会决定；在 50％以上
的，应当提交股东大会审议。
第七条 关于贷款的决策权限
单笔贷款金额在公司最近一期经审计净资产的 10%以内，且单笔金额
15,000 万元以下的授权董事长决定，在公司 10%以上、50%以内，且单笔金额超
过 15,000 万元的由董事会决定；在 50％以上的，应当提交股东大会审议。
第八条 关于其他日常生活经营活动的决策权限
对于其他日常生产经营活动，其单笔发生额在公司最近一期经审计净资产的
10%以内的授权董事长决定，10%以上、20%以内的由董事会决定；在 20％以上
的，应当提交股东大会审议。
第九条关于资产处置的决策权限
（一）产品降价：若降价后价格低于成本，降价幅度在 20%以内的，授权董
事长决定；降价幅度在 20%以上，50%以内的，由董事会决定。
（二）原材料折价处理：每批/次处理损失在 500 万元以内的，授权董事长
决定；每批/次处理损失在 500 万元以上，2,000 万元以内的，由董事会决定。
（三）固定资产及长期投资处理：处理损失在 500 万元以内的，授权董事长
决定；处理损失在 500 万元以上，5,000 万元以内的，由董事会决定。
（四）坏帐核销：若坏帐核销金额在 200 万元以内的，授权董事长决定；核
销金额在 200 万元以上，5,000 万元以内的，由董事会决定。
第十条关于赠与或受赠资产的决策权限
对于赠与或受赠资产，其单笔发生额在 100 万元以内的，授权董事长决定；
在 100 万元以上，800 万元以内的，由董事会决定，在 800 万元以上的，由股东
大会决定。
第十一条上述条款中凡“以内”均不含本数，“以上”均含本数。
第十二条公司监事会负责监督本授权的实施。
第十三条公司应当及时按照法律、法规、国家证券监督管理部门的有关规
定或证券交易所股票上市规则修改本制度。
第十四条本制度由董事会负责解释。
第十五条本制度自股东大会审议通过之日起生效实施,修改时亦同。
广州毅昌科技股份有限公司 董 事 会
2016 年 2 月 29 日
