公司代码：600696 公司简称：匹凸匹
匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告
匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及其所属子公司
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息披露、内部信
息管理、内部审计等；重点关注的高风险领域主要包括销售与收款、采购与付款、固定资产、筹资与投
资、工薪与人事、货币资产、存货管理等流程。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能影响当期利润 10%以上 5%-10% 5%以下
可能影响总资产 1%以上 0.5%-1% 0.5%以下
说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 包括但是不限于：
1. 董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；
2. 公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；
3. 公司审计委员会（或类似机构）和内部审计机构对内部控制监督无效；
4. 外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错报。
重要缺陷 包括但是不限于：
1. 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
2. 未建立反舞弊程序和控制措施；
3. 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有
相应的补偿性控制；
4. 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，通常认定为一般缺陷。
说明：
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能影响当期利润 10%以上 5%-10% 5%以下
可能影响总资产 1%以上 0.5%-1% 0.5%以下
说明：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 包括但是不限于：
1．对公司的战略制定、实施，对公司经营产生重大影响，无法达到重要营运目标
或关键业绩指标；
2．决策程序不充分导致重大失误；
3．违反国家法律法规并受到重大处罚；
4．公开负面报道对公司声誉、形象产生重大影响。
重要缺陷 1．对公司的战略制定、实施，对公司经营产生中度影响，对达到营运目标或关键
业绩指标产生部分负面影响；
2．决策程序不充分导致出现重要失误；
3．违反企业内部规章，形成较大金额损失；
4．公开负面报道对公司声誉、形象产生重要影响。
一般缺陷 1．对公司的战略制定、实施，对公司经营产生轻微影响，减慢营运运行，但对达
到营运目标只有轻微影响；
2．决策程序效率不高；
3．违反内部规章，造成一般金额损失；
4．公开负面报道对公司声誉、形象产生影响，但影响不大。
说明：
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，公司在存货减值测试等方面存在一定的风险隐患。
整改措施：
1.3.1 加强公司及子公司财务管理，进一步完善财务管理制度，建立健全财务监督制约机制和风险
控制机制；
1.3.2 进一步加强公司存货的综合管理，落实责任考核，合理估计包括存货在内的各项资产的减值
损失, 有效防范和化解资产损失风险；
1.3.3 加强财务人员专业培训，进一步提高业务技能，防控财务风险。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
√是 □否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重大缺陷，
数量 1 个。
截至报告
非财务报告内 截至报告基准
业务 发出日是
部控制重大缺 缺陷描述 缺陷整改情况/整改计划 日是否完成整
领域 否完成整
陷 改
改
子公司管理、审 公司子公司荆门 综合 1、由公司主要负责人第一 否 是
批程序、工作执 汉通置业有限公 管理 时间与荆门市人民政府各
行力存在缺陷 司长期未正常经 级主管部门进行沟通协调，
营，存在欠付工程 研究欠付工程款、不能按期
款、不能按期交 交房、4 号地块存在违规担
房、4 号地块存在 保抵押等问题的改进措施，
违规担保抵押等 并尽快实施完毕。
问题，报告期内引 2、强化财务预算管理的作
发多起业主和农 用，强化责任考核，确保及
民工群体性上访 时足额支付资金并加强监
事件。 督管理。
3、进一步完善内控配套制
度，加强执行和考核力度，
提升内控工作执行力。
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
√是 □否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，
数量 1 个。
截至报告 截至报告
非财务报告内部 业务 基准日是 发出日是
缺陷描述 缺陷整改情况/整改计划
控制重要缺陷 领域 否完成整 否完成整
改 改
三会运作、档案管 三会文件归档、 其他 1、重新聘请具有上市公司证券 否 否
理、信息披露存在 整理、移交审批 管理经验的专业人员，提升专
缺陷 手续不完备;信 业技能，增强三会运作的规范
息披露的及时 性，提升信息披露及时性、准
性、准确性存在 确性和完整性。
一定的差距。 2、修订档案管理制度，严格档
案归档、移交程序，
3、组织控股股东、董事会、监
事会和高级管理人员对证券
法、公司法、上市公司治理准
则、公司章程及三会议事规则
等相关法律、法规和内部制度
进行学习，提升综合管理水平。
2.3. 一般缺陷
无
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用 □不适用
根据公司《内部控制审计报告》及《内部控制自我评价报告》，公司上一年度存在财务报告内部控
制重大缺陷、重要缺陷 3 个。整改情况如下：
（1）、公司合同的签订及执行问题: 公司进一步完善重要合同评审管理程序，签订合同前，组织相
应的职能部门对合同项目进行评定，对复杂项目合同评审一般在投标阶段就开始实施，在正式签订合同
前往往要多次进行合同评审活动，直至合同正式签订为止。合同签订后若发生合同更改或执行不到位，
则组织相关人员重复上述合同评审活动，减少甚至避免合同各方之间产生的误解或争执，扫除合同执行
过程中的不确定因素，做到让客户满意。
（2）、印章保管问题:公司已经制定和完善了《子公司控制管理制度》，加强对子公司的管理，对相
关人员已经采取警告、批评等处理措施，并要求子公司加强对所有权属证书、重要的实物资产权属证书、
印鉴等的管理，做严格使用、外借手续并定期检查。
（3）、财务凭证资料审核手续不完善：公司进一步完善财务管理制度，建立健全监督制约机制，对
于公司的每项开支，严格按照相关规定，进行事前审批，事中跟踪，事后审核，明确审批权限、方式、
方法、程序和责任，降低发生财务风险的可能性。
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，本年度内公司存在财务报告内部控制一般缺陷 1 个，非
财务报告内部控制重要缺陷 2 个。目前公司正已制定整改措施积极进行整改，强化内控制度的完善和执
行力，并通过第三方中介机构的协助进行全面梳理、规范和改进，提升公司内控管理水平，有效规避可
能发生的风险。本公司董事会认为，2016 年，公司将根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的
规定，进一步完善内部控制制度，确保各项内控制度执行的有效性，强化日常监督检查，落实相关人员
的考核责任，促进公司健康、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：韩啸
匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司
2015年2月25日
