关于烟台东诚药业集团股份有限公司
收购烟台东诚大洋制药有限公司股权业绩承诺
实现情况的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
按照深圳证券交易所中小板公司管理部发布的《中小企业板信息披露业务备
忘录 第 4 号：定期报告披露相关事项》的规定，烟台东诚药业集团股份有限公
司（以下简称“公司”、“本公司”或“东诚药业”）编制了《关于烟台东诚药业
集团股份有限公司收购股权业绩承诺实现情况的专项说明》。
一、资产重组的基本情况
公司于2013年5月22日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于
收购烟台大洋制药有限公司股权的议案》，同意公司使用16,700万元（其中：超
募资金14,203.05万元、自筹资金2,496.95万元）收购烟台大洋制药有限公司（以
下简称“大洋制药”）80%的股权（其中：况代武先生转让其所持有的大洋制药的
72%的股权，况海滨先生转让其所持有的大洋制药8%的股权）。
北京中天华资产评估有限责任公司“中天华资评报字[2013]第1116号”《资
产评估报告》，在评估基准日2013年4月30日企业持续经营前提下，采用收益法评
估后的大洋制药股东全部权益对于公司所具有的投资价值为20,949.73万元。经
交易双方协商，确认本次公司收购大洋制药80%股权的价款为16,700万元。
二、 基于资产重组的业绩承诺情况
东诚药业于2013年5月22日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了
《关于收购烟台大洋制药有限公司股权的议案》，同意公司使用16,700万元（其
中：超募资金14,203.05万元，自筹资金2,496.95万元）收购烟台大洋制药有限
公司80%股权。转让方况代武、况海滨承诺：2013年、2014年和2015年三年经审
计的净利润之和不低于7,300万元（人民币柒仟叁佰万元），若上述经营目标未能
完成，经营目标与实际完成业绩之间的差额由转让方补偿给大洋制药。
三、业绩承诺完成情况
大洋制药2013年、2014年、2015年三年经审计的净利润分别为23,658,639.34
元、22,461,904.21元、24,101,899.62元，三年累计实现的净利润之和为
70,222,443.17元，大洋制药股权转让方未完成对公司的业绩承诺，差额
2,777,556.83元。
四、公司拟采取的措施
1、根据业绩承诺的约定，公司董事会将督促承诺方况代武、况海滨在报告日
后尽快以现金方式补足业绩承诺数额，严格履行业绩承诺。
2、在上述补偿的基础上，公司将通过以下措施来加强对大洋制药的经营管控，
发挥整合效应和协同效应，不断提高大洋制药的盈利能力：
（1）根据公司的整体发展战略，调整和完善大洋制药的发展战略规划，协同
大洋制药继续优化资源配置，制订切实可行的市场拓展策略，加强市场整合管理，
提升大洋制药的业务开拓能力及核心竞争力。
（2）调整和完善大洋制药的经营管理团队，建立一支认同公司文化、凝聚力
强的优秀管理团队，不断提升其管理水平和运营效率。
五、结论
本公司董事会认为大洋制药2013年至2015年累积经审计的净利润之和为
70,222,443.17元，大洋制药股权转让方未完成对公司的业绩承诺，差额
2,777,556.83元。公司董事会将督促承诺方况代武、况海滨在报告日后尽快以现
金方式补足业绩承诺数额，严格履行业绩承诺。
烟台东诚药业集团股份有限公司董事会
2016年2月27日
