三鑫医疗：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

江西三鑫医疗科技股份有限公司
  控股股东及其他关联方占用
    资金情况审核报告
    大信专审字[2016]第 6-00006 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
               大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone： [phone]
               北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       [phone]
               学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
               邮编 100083               Beijing, China, 100083
     控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
                                                                        大信专审字[2016]第 6-00006 号
江西三鑫医疗科技股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，在审计了江西三鑫医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015
年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现
金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用
资金的情况。
    一、管理层的责任
    按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
    三、审核意见
    我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
                                                 - 1 -
              大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone： [phone]
              北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       [phone]
              学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
              邮编 100083               Beijing, China, 100083
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
    四、其他说明事项
   为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
      大信会计师事务所（特殊普通合伙）                           中国注册会计师：
           中 国  北 京                                          中国注册会计师：
                                                                                  二○一六年二月二十四日
                                                - 2 -
                                             2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：江西三鑫医疗科技股份有限公司                                                                                                                         单位：人民币元
                                                                      2015年期初 2015年度占             2015年度偿
非经营性资金                              占用方与上市公 上市公司核算                        2015年度占            2015年期末占
                    资金占用方名称                                    占用资金余 用累计发生             还累计发生              占用形成原因                     占用性质
    占用                                    司的关联关系 的会计科目                          用资金利息             用资金余额
                                                                          额     金额(不含利                金额
现大股东及其                                                                                                                                   -
  附属企业
    小计                                                                                           -                                           -
前大股东及其
  附属企业
    小计
    总计                                                                                    -                                   -
                                                                      2015年期初 2015年度占              2015年度偿
资金占用方类                              占用方与上市公 上市公司核算                         2015年度占            2015年期末占
                    资金占用方名称                                    占用资金余 用累计发生              还累计发生               占用形成原因                   占用性质
      别                                    司的关联关系 的会计科目                           用资金利息             用资金余额
                                                                          额     金额(不含利                 金额
控股股东、实                                                                         息）                                       -
际控制人及其
  附属企业 小计                                                                    -               -             -               -             -
上市公司的子 云南三鑫医疗科技有限公司     全资子公司    其他应收款    29,475,461.56    75,198,089.69   783,601.70                          -0.00 借款及往来    非经营性占用
公司及其附属                                                                                                         105,457,152.9
    企业     小计                                                     29,475,461.56    75,198,089.69   783,601.70                          -0.00
                                                                                                                     105,457,152.9
             南京市百脉康医疗科技有限责任                                                  30,000.00                                  30,000.00 预付研发费用
其他关联人及 公司                         联营公司      预付账款                                                                                               经营性占用
  其附属企业                                                                       -       30,000.00             -               -    30,000.00
             小计
总计                                                                  29,475,461.56    75,228,089.69   783,601.70 105,457,152.95      30,000.00
法定代表人：                                            主管会计工作负责人：                                                  会计机构负责人：