证券简称：毅昌股份 证券代码：002420 公告编号：2016-011
债券简称：12毅昌01 债券代码：112160
广州毅昌科技股份有限公司
关于“12毅昌01”票面利率不调整和债券持有人回售实施办法
的第二次提示性公告
本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本公告不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
特别提示：
债券代码：112160
债券简称：12毅昌01
回售价格：100元/张
回售申报期：2016年02月15日、16日、17日
回售款到账日：2016年3月14日（原定付息日2016年3月12日
因非工作日顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款不
另计利息）
债券利率是否调整：“12毅昌01”公司债券利率不调整
调整前使用的利率：5.95%
调整后使用的利率：5.95%
起息日：2013年3月12日
重要提示：
1、根据公司 2012 年 3 月 12 日公告的《广州毅昌科技股份有限
公司 2012 年公司债券募集说明书》，2012 年公司发行的公司债券（简
称“12 毅昌 01”）的债券持有人有权在债券存续期间第 3 个计息年度
付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。
2、根据《广州毅昌科技股份有限公司 2012 年公司债券募集说
明书》，本次公司债券的发行人即本公司有权在本次公司债券存续
期间第 3 个计息年度付息日上调本次公司债券后续期限的票面利率。
在本次公司债券存续期的第 3 年末，本公司选择不上调票面利率，
即本期债券存续期后 2 年的票面年利率仍为【5.95%】，并在债券存
续期内后 2 年固定不变。
3、投资者选择回售等同于以人民币 100 元/张（不含利息）卖出
持有的“12 毅昌 01”。截至本公告发出前一交易日，“12 毅昌 01”的
收盘价为【99.716】元/张，略低于回售价格，但后续交易价格可能
会发生变动，请投资者注意风险。
4、投资者回售选择权：可选择不回售、部分回售或全部回售。
5、回售申报日：2016 年 2 月 15 日、16 日及 2 月 17 日。
6、回售资金到账日：2016 年 3 月 14 日
现将本公司关于“12 毅昌 01”票面利率调整和投资者回售安排
的相关事宜公告如下：
一、“12 毅昌 01”基本情况
1、债券名称：广州毅昌科技股份有限公司 2012 年公司债券（第
一期）。
2、发行规模：本期发行的公司债券面值总额为 3 亿元。
3、票面金额及发行价格：本期债券面值为 100 元，按面值平
价发行。
4、债券品种和期限：本期债券为固定利率债券；期限为5年期，
附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
5、债券利率或其确定方式：本期债券的票面利率在债券存续期
限前3年保持不变；如发行人行使上调票面利率选择权，则未被回售
部分债券在存续期限后2年的票面利率为债券存续期限前 3 年票面
利率加上上调基点，在债券存续期限后2年固定不变；如发行人未行
使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后 年的票
面利率仍维持原票面利率不变。本期债券采用单利按年计息，不计
复利，逾期不另计利息。
6、债券形式：实名制记账式公司债券。
7、还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不
计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑
付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为
投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对
应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资
者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所
持有的债券票面总额的本金。
8、起息日：2013 年 3 月 12 日。
9、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机
构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安
排按照债券登记机构的相关规定办理。
10、付息日：2014 年至 2018年每年的 3 月 12 日为上一个计
息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至
其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计利息）；如投资者行
使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2014 年至2016年每
年的 3 月 12 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至
其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计利息）。
11、兑付日：本期债券的兑付日为 2018 年 3 月 12 日（如遇
法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺
延期间兑付款项不另计利息）；如投资者行使回售选择权，则其回
售部分债券的兑付日为 2016 年 3 月 12 日（如遇法定及政府指定
节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项
不另计利息）。
12、发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期
债券存续期的第3年末上调本期债券后 2 年的票面利率，调整幅度
为0至100个基点（含本数），其中1个基点为 0.01%。发行人将于第
3个付息日前的第20个交易日，在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。
若发行人未行使上调票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利
率仍维持原有票面利率不变。
13、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票
面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在第3个计息年度的付
息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发行人。第3个计息年
度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构
相关业务规则完成回售支付工作。
14、回售申报：自发行人第一次发出关于是否上调本期债券票
面利率及上调幅度的公告之日起3个交易日内，债券持有人可通过指
定的方式进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，
相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则
视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调
本期债券票面利率及上调幅度的决定。
15、担保人及担保方式：本期债券无担保。
二、“12毅昌01”投资者回售选择权及回售实施办法
1、投资者回售选择权：投资者可选择不回售、部分回售或全部
回售。
2、风险提示：投资者选择回售等同于投资者以人民币 100 元/
张（不含利息）的价格卖出“12 毅昌 01”。截至本公告发出前一交易
日，“12 毅昌 01”的收盘价为【99.716】元/张，略低于回售价格，但后
续交易价格可能会发生变动，请投资者注意风险。
3、回售申报日：2016 年 02 月 15 日、16 日、17 日。
4、回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 10 张（即面
值 1,000 元）为一个回售单位，回售金额必须是 1,000 元的整数倍且
不少于 1,000 元。
5、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售
给本公司，在回售申报日通过深圳证券交易所交易系统进行回售申
报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，不能撤销。相
应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
6、选择回售的投资者须于回售申报日进行登记，逾期未办理回
售登记手续即视为投资者不回售，同意继续持有“12 毅昌 01”。
三、回售部分债券付款安排
1、回售资金到账日：2016 年 3 月 14 日。
2、回售部分债券享有 2015 年 3 月 12 日至 2016 年 3 月 11 日期
间利息，利率为 5.95%。付息每手债券面值 1,000 元的“12 毅昌 01”
派发利息为 59.50 元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有
人取得的实际每手派发利息为【47.60】元，扣税后非居民企业（包
含 QFII、RQFII）债券持有人取得的实际每手派发利息为【53.55】
元。
3、付款方式：本公司将依照中国结算深圳分公司的登记结果对
“12 毅昌 01”回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国结算深
圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账
户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公
司的资金账户中。
四、回售申报日的交易
“12毅昌01”在回售申报日将继续交易，回售部分债券将在回售
申报日收市后被冻结。
五、关于本期企业债券利息所得税的征收
1、个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应
缴纳企业债券利息收入个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根
据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作
的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入
库。
2、QFII（RQFII）缴纳企业债券利息非居民企业所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居
民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关
于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税
有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）等规定，本期债券非居民
企业（包括 QFII，RQFII）债券持有人取得的本期债券利息应缴纳
10%非居民企业所得税，由本公司负责代扣代缴。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者的债券利息所得税自行缴纳。
六、相关机构
1、发 行 人：广州毅昌科技股份有限公司
法定代表人：丁金铎
联系地址：广州高新技术产业开发区科学城科丰路29号
邮政编码：510663
联 系 人：郑小芹、叶昌焱
电话号码：020-32200889
传 真：020-32200850
2、主承销商：广州证券股份有限公司
法定代表人：邱三发
联系地址：广州市珠江西路5号广州国际金融中心19、20楼
邮政编码：510623
联系人： 刘蔚
电话号码：020-88836632
传 真：020-88836634
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
联系地址：深圳市深南中路1093号中信大厦18楼
联系人：丁志勇
电话：0755-25941405
传真：0755-25987133 或 25987132-1405
特此公告。
广州毅昌科技股份有限公司
2016年2月16日
附表：
债券持有人信息 中文（如有） 英文
在其居民国（地区）名称
在中国境内名称（如有）
在其居民国（地区）地址
国（地区）别
应缴纳债券利息所得税情况
证券账户号码
付息债权登记日持债数（张）
应纳所得税金额（人民币：元）
证券账户号码
联系人信息
姓名
电话
传真
联系地址
