上海九百股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告
上海九百股份有限公司第五届董事会第四次会议于2007年4月26日在公司本部会议室召开。本次会议应到董事9名，实到董事9名。会议由董事长龚祥荣先生主持，公司监事会全体成员列席了会议。会议认真审议并通过了如下决议：
一、审议《上海九百股份有限公司2006年年度报告》及《上海九百股份有限公司2006年年度报告摘要》；
二、审议《上海九百股份有限公司2007年第一季度报告》；
三、审议《上海九百股份有限公司2006年度董事会工作报告》；
四、审议《上海九百股份有限公司2006年度总经理工作报告及2007年度工作计划》；
五、审议《上海九百股份有限公司2006年度财务决算报告》；
六、审议《上海九百股份有限公司2006年度利润分配预案》：
经立信会计师事务所有限公司信会师报字（2007）第10668号审计报告确认：本公司本年度净利润为4,503,616.97元，加上年初未分配利润-61,850,077.46元，本年度可供股东分配的利润为-57,346,460.49元。
本公司2006年度虽已扭亏为盈，但未分配利润仍为负值，因此，根据公司现实状况和经营发展的需要，从公司长远利益考虑，董事会决定2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
七、审议《关于执行新会计准则公司会计政策变更的议案》：
公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，并根据新企业会计准则的要求，制订或修改会计政策、做出或调整会计估计，作为2007年会计核算的基础和依据。执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有：
1、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号---长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此项变更将影响母公司当期投资收益，母公司财务报表的当期利润将受到影响，但本事项不影响公司合并报表的当期利润。
2、金融工具确认和计量
根据《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》的规定，公司将现行政策下的股票投资期末按照成本与市价孰低计量变更为以公允价值计量，此变更将会影响公司的当期损益和股东权益。
3、无形资产
根据《企业会计准则第6号---无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策下的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此项会计政策的变化将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
4、职工薪酬
根据《企业会计准则第9号---职工薪酬》的规定，公司原帐面的应付福利费余额，应在首次执行日全部转入应付职工薪酬。
5、所得税
根据《企业会计准则第18号---所得税》的规定，公司将所得税由现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司所得税费用，从而影响公司当期损益和股东权益。
6、合并会计报表
根据《企业会计准则第33号---合并会计报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项会计政策变更会影响公司股东权益的列示。
7、首次执行企业会计准则
根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》的规定，公司将现行政策下的长期股权投资及长期股权投资差额的借方余额作为首次执行日长期股权投资的认定成本。此项变更将增加公司投资收益，增加公司利润和股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而调整。
八、审议《关于修订公司章程的议案》；
九、审议《关于变更公司部分募集资金用途的议案》；（详见临2007-006号）
十、审议《关于对上海正章洗染公司进行改制的议案》：
本公司决定将全资子公司--上海正章洗染公司由非公司制法人企业改制为公司制法人企业，企业名称变更为上海正章洗染有限公司，企业性质为法人独资有限责任公司，注册资本为原正章的实收资本即人民币42,731,425.09元，本公司为上海正章洗染有限公司唯一的出资股东。
十一、审议《关于提高公司员工收入的议案》；
十二、审议《关于聘任徐群飞先生为公司副总经理的议案》:
经公司总经理吴守常先生提名，决定聘任徐群飞先生为公司副总经理，聘期自2007年4月26日起至2009年6月30日止。
徐群飞先生简历：徐群飞，男，1958年11月出生，中共党员，大学本科学历，工商管理硕士班毕业，政工师。曾任上海市第九百货商店团总支书记、纺织商场党支部书记、经理，九百仙霞商场总经理，九百集团金山商场总经理，上海市第九百货商店股份有限公司总经理助理，上海九百股份有限公司副总裁。现任上海九百股份有限公司董事、上海易买得超市有限公司副总经理。
十三、审议《关于公司2006年度会计师事务所审计费及续聘2007年度会计师事务所的议案》；
特此公告。
上海九百股份有限公司董事会
2006年4月26日
