东北电气发展股份有限公司董事会决议公告

东北电气发展股份有限公司董事会决议公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    东北电气发展股份有限公司第五届董事会第三次会议通知于2007年4月16日以传真方式发出，本次会议于2007年4月24日在辽宁省沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14楼公司本部会议室召开，应到董事13名，实到12名。董事刘庆民先生因公出差未能到会，委托董事刘彤焱先生代行表决权。会议由董事长孙震先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定。会议审议并逐项表决以下议案：
    一、审议通过了《2007年第一季度季度报告》：
    会议以13票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了该议案。
    二、审议通过了《关于执行新会计准则的议案》:
    中华人民共和国财政部2006年发布了新修订的《企业会计准则——基本准则》及《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则（以下简称“新会计准则”），要求自2007年1月1日起在上市公司范围内施行。
    自2007年1月1日起，公司开始执行新会计准则。结合本公司实际情况及行业特点，执行新会计准则后可能发生的主要会计政策、会计估计变更有：
    1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，母公司对子公司的投资日常按照成本法核算，进行合并财务报表时按照权益法核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩，对合并报表不产生影响。
    2、根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政策变化将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
    会议以13票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了该议案。
    三、审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》:
    聘任本公司副总经理史吏先生为公司第五届董事会秘书，任期与本届董事会成员任期相同。
    会议以13票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了该议案。
    特此公告。
    东北电气发展股份有限公司董事会
    二○○七年四月二十四日
    附：董事会秘书简历
    史吏先生，1967年出生，大专学历，研究生在读，毕业于哈尔滨机电专科学校工业会计专业。曾任沈阳变压器有限责任公司财务处科长，沈阳金都饭店财务部经理，本公司财务部副部长、办公室主任，新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司董事长。现任本公司副总经理。