大金重工：2015年第三季度报告全文

                       辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
辽宁大金重工股份有限公司
   Dajin Heavy Industry Corporation
   （阜新市新邱区新邱大街 155 号）
2015 年第三季度报告全文
   证券简称：大金重工
   证券代码：002487
   披露时间：2015 年 10 月 31 日
                                                   辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人金鑫、主管会计工作负责人崔志忠及会计机构负责人(会计主管人员)王兴华声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,322,365,321.75                 1,982,490,638.94                       17.14%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,616,304,155.23                 1,553,233,417.34                        4.06%
                                                          本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         255,142,736.08                     204.62%          565,293,658.71             187.34%
归属于上市公司股东的净利润（元）        33,780,090.71                     215.50%           66,670,737.89              94.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        26,995,134.02                     652.11%           43,507,698.83             400.01%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                       9,320,049.46             136.15%
基本每股收益（元/股）                              0.06                   200.00%                    0.12             100.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.06                   200.00%                    0.12             100.00%
加权平均净资产收益率                              2.11%                     1.41%                  4.21%                1.96%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              181,090.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               13,285,360.43
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               14,164,891.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -228,793.11
减：所得税影响额                                                                4,239,509.37
合计                                                                           23,163,039.06                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      46,862
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条件        质押或冻结情况
       股东名称          股东性质     持股比例       持股数量
                                                                      的股份数量      股份状态          数量
阜新金胤新能源技
                     境内非国有法人        47.41%     256,000,500
术咨询有限公司
节洪臣               境内自然人             4.34%      23,409,000
阜新隆达科技发展
                     境内非国有法人         3.75%      20,250,000
有限公司
中国农业银行股份
有限公司-宝盈转型
                     其他                   2.19%      11,830,755
动力灵活配置混合
型证券投资基金
和君沣盈资产管理
有限公司-和君沣盈
                     其他                   1.30%       7,000,000
A 股策略投资基金 1
号
中信证券股份有限
                     境内非国有法人         1.00%       5,382,623
公司
上海祥瑞投资管理
                     境内非国有法人         0.26%       1,410,000
有限公司
于红磊               境内自然人             0.24%       1,293,628
李春连               境内自然人             0.21%       1,116,500
居王凤               境内自然人             0.20%       1,057,800
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
阜新金胤新能源技术咨询有限公司                                          256,000,500
节洪臣                                                                   23,409,000
                                                              辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
阜新隆达科技发展有限公司                                             20,250,000
中国农业银行股份有限公司-宝盈转
型动力灵活配置混合型证券投资基                                       11,830,755
金
和君沣盈资产管理有限公司-和君沣
                                                                      7,000,000
盈 A 股策略投资基金 1 号
中信证券股份有限公司                                                  5,382,623
上海祥瑞投资管理有限公司                                              1,410,000
于红磊                                                                1,293,628
李春连                                                                1,116,500
居王凤                                                                1,057,800
                                   1、阜新金胤为公司控股股东，实际控制人为金鑫。阜新隆达实际控制人为金鑫。节
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   洪臣是金鑫姐夫。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之
明
                                   间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                 辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
    1. 应收票据期末余额为50,155,210.71元,期初为27,400,000.00元,增长 83.05%,主要原因
         系本期收到的应收票据用来结算货款的情形增加所致。
    2. 应收账款期末余额为416,465,086.73元,期初为261,453,184.21元,增长 59.29%,主要原
         因系本期销售产品大幅度增长导致应收账款增加所致。
      3. 应收利息期末余额为751,034.92元，期初为2,346,510.34元，下降67.99%，主要原因系
  银行定期存款减少所致。
      4. 其他应收款期末余额为45,260,950.61元，期初为30,039,927.72元，增长50.67%，主要
  原因系本期投标保证金增加所致。
      5.在建工程期末余额为335,031,572.58元,期初为217,103,071.87元,增长54.32%,主要原因
    系募投项目增加投入所致。
       6.应付票据期末余额为136,548,296.20元，期初为34,798,427.15元，增长292.40%,主要原
       因系本期采用票据结算方式购买材料增加所致。
       7.应付账款期末余额为172,558,055.99元,期初为105,027,140.06元,增长64.30%,主要原因
       系本期采购材料增加应付款所致。
       8．预收款项期末余额为118,837,488.77元，期初为48,143,392.43元，增长146.84%，主
       要原因系新签合同客户预付款增加所致。
       9.应交税费期末余额为11,062,975.87元，期初为1,778,462.09元，增长522.05%,主要原因
       系本期应交所得税及增值税增加所致。
      10. 递延所得税负债期末余额为451,341.25 元,期初为293,465.37元, 增长53.80%, 主要
原因系本期公允价值变动损益增加 导致递延所得税负债增加所致。
       11.递延收益期末余额为22,441,592.31元，期初为35,538,052.74元，下降36.85%,主要原
       因系摊销与资产相关的收益所致。
      12. 股本期末余额为540,000,000.00元,期初为360,000,000.00元,增长50.00%,主要原因系
      本期资本公积转增股本增加所致。
  利润表
           1. 报告期内营业收入为565,293,658.71元，同比增长187.34%，主要原因系销售产品
              增加导致收入增加所致。
           2. 报告期内营业成本为420,659,959.98元，同比增长159.92%，主要原因系销售产品
              增加导致成本增加所致。
           3. 报告期内营业税金及附加为2,472,878.06元，同比增长548.14%，主要原因系本期
              缴纳增值税较上年同期增加所致。
           4. 报告期内销售费用为52,860,173.08元,同比增长329.12%,主要原因系本期销售产品
              增加导致运费增加所致。
           5. 报告期内财务费用为-1,807,153.57元，同比增长69.21%，主要原因系上年同期的
                                                             辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
             财务费用为银行定期存款的利息收入,本期减少了定期存款的比例所致。
         6. 报告期内资产减值损失为11,026,399.28元，同比增长819.88%,主要原因系本期销
             售产品增加导致应收款项增加所致。
         7. 报告期内公允价值变动收益为2,158,556.15元,同比增长61.69,主要原因系本期购
             买银行理财产品较上年同期增加所致。
         8. 报告期内投资收益为12,006,334.94元，同比下降32.20%，主要原因系本期到期的
             理财产品减少所致。
          9.报告期内所得税费用为13,451,640.16元，同比增长83.64%，主要原因系本期利润
          总额增加所致。
     现金流量表
       1. 经营活动产生的现金流量净额为9,320,049.46元，同比增长136.15%,主要原因系本期
           销售商品提供劳务收到的现金增加所致。
       2. 投资活动产生的现金流量净额为-75,838,058.68元，同比增长73.82%,主要原因系本
           期调整结构、提质扩模项目投入减少所致。
       3. 筹资活动产生的现金流量净额为16,350,910.43元，同比增长554.19%,主要原因系本
           期取得银行借款所收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  50.00%    至                      100.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 7,089.35   至                      9,452.46
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         4,726.23
                                            公司依托自身产品质量优势和管理效率优势，积极延长服务半径，强化客
业绩变动的原因说明                          户管理，开拓国内外风塔市场，风塔产品订单增加明显，经营业绩持续增
                                            长。
                                                            辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                         辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁大金重工股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         197,860,410.31                          250,060,406.91
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     317,254,890.40                          429,916,710.21
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          50,155,210.71                           27,400,000.00
    应收账款                                         416,465,086.73                          261,453,184.21
    预付款项                                          41,970,599.19                           41,165,835.64
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                             751,034.92                             2,346,510.34
    应收股利
    其他应收款                                        45,260,950.61                           30,039,927.72
    买入返售金融资产
    存货                                             366,021,514.52                          315,597,811.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      35,155,956.30                           32,580,250.32
流动资产合计                                        1,470,895,653.69                        1,390,560,637.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 150,000,000.00
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        240,379,505.31                        250,281,139.22
    在建工程                        335,031,572.58                        217,103,071.87
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        117,054,499.94                        118,346,047.58
    开发支出                           1,409,663.69
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     7,594,426.54                         6,199,742.97
    其他非流动资产
非流动资产合计                      851,469,668.06                        591,930,001.64
资产总计                           2,322,365,321.75                     1,982,490,638.94
流动负债：
    短期借款                         20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        136,548,296.20                         34,798,427.15
    应付账款                        172,558,055.99                        105,027,140.06
    预收款项                        118,837,488.77                         48,143,392.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       5,490,056.08                         5,016,837.51
    应交税费                         11,062,975.87                          1,778,462.09
    应付利息
                                辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                94,611,940.05                        74,602,024.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 559,108,812.96                       269,366,283.49
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款               124,059,420.00                       124,059,420.00
    预计负债
    递延收益                  22,441,592.31                        35,538,052.74
    递延所得税负债              451,341.25                           293,465.37
    其他非流动负债
非流动负债合计               146,952,353.56                       159,890,938.11
负债合计                     706,061,166.52                       429,257,221.60
所有者权益：
    股本                     540,000,000.00                       360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 760,197,471.33                       940,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  32,361,690.09                        32,361,690.09
                                                             辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                           283,744,993.81                          220,674,255.92
归属于母公司所有者权益合计                              1,616,304,155.23                        1,553,233,417.34
    少数股东权益
所有者权益合计                                          1,616,304,155.23                        1,553,233,417.34
负债和所有者权益总计                                    2,322,365,321.75                        1,982,490,638.94
法定代表人：金鑫                   主管会计工作负责人：崔志忠                        会计机构负责人：王兴华
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             151,840,791.54                          240,204,244.17
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         312,254,890.40                          421,857,121.91
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              49,155,210.71                           27,400,000.00
    应收账款                                             406,243,071.29                          246,931,605.97
    预付款项                                              14,763,939.58                             6,591,182.26
    应收利息                                                 751,034.92                             2,346,510.34
    应收股利
    其他应收款                                           508,026,266.18                          382,429,752.85
    存货                                                 170,992,943.60                          206,214,027.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          11,915,930.65                           18,403,558.86
流动资产合计                                            1,625,944,078.87                        1,552,378,003.60
非流动资产：
    可供出售金融资产                                     150,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         150,000,000.00                          150,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                              51,843,737.85                           55,588,474.18
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    在建工程                         49,002,423.75                         45,721,484.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         64,995,073.56                         65,425,749.48
    开发支出                           1,409,663.69
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     6,832,026.22                         5,918,613.46
    其他非流动资产
非流动资产合计                      474,082,925.07                        322,654,321.18
资产总计                           2,100,027,003.94                     1,875,032,324.78
流动负债：
    短期借款                         20,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        113,098,296.20                         34,798,427.15
    应付账款                         95,309,482.13                         91,084,640.07
    预收款项                        118,602,988.77                         45,326,256.43
    应付职工薪酬                       4,365,444.49                         4,035,227.84
    应交税费                           7,101,952.26                          677,032.08
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         6,425,040.05                          876,310.90
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        364,903,203.90                        176,797,894.47
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
                                              辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                         124,059,420.00                             124,059,420.00
    预计负债
    递延收益                                4,125,000.00                           16,500,000.00
    递延所得税负债                            413,233.56                             278,568.29
    其他非流动负债
非流动负债合计                         128,597,653.56                             140,837,988.29
负债合计                               493,500,857.46                             317,635,882.76
所有者权益：
    股本                               540,000,000.00                             360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           760,197,471.33                             940,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               32,361,690.09                           32,361,690.09
    未分配利润                         273,966,985.06                             224,837,280.60
所有者权益合计                        1,606,526,146.48                        1,557,396,442.02
负债和所有者权益总计                  2,100,027,003.94                        1,875,032,324.78
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             255,142,736.08                          83,757,188.28
    其中：营业收入                         255,142,736.08                          83,757,188.28
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             222,087,692.93                          80,842,280.82
    其中：营业成本                         182,499,252.96                          67,621,919.77
                                           辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加               1,758,838.73
             销售费