长江证券：2015年第三季度报告全文

 长江证券股份有限公司
二〇一五年第三季度报告
    二〇一五年十月
长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
                                 第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度
报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司董事长杨泽柱先生、财务负责人陈水元先生及公司财务总部
总经理熊雷鸣先生声明：保证本季度报告中的财务报告真实、准确、
完整。
    本季度报告经公司第七届董事会第二十一次会议以通讯表决的方
式审议通过，公司 12 位董事均行使了表决权，没有董事、监事、高
级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或
存在异议。
                                                                      长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
                              第二节 主要财务数据及股东变化
         一、主要会计数据和财务指标
         公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
         □ 是 √ 否
                                         本报告期末                      上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             106,512,983,958.74                67,922,830,882.10              56.81%
归属于上市公司股东的净资产（元）          15,958,586,431.37                13,940,368,995.37              14.48%
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                      本报告期                                  年初至报告期末
                                                               增减                                           年同期增减
营业收入（元）                      2,116,277,003.62          57.08%                6,974,656,370.61           124.16%
归属于上市公司股东的净利润（元）     733,148,749.00           29.93%                3,181,655,496.87           159.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     731,668,622.04           29.92%                3,177,094,679.23           161.04%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          -                     -                 16,416,323,686.22            180.15%
基本每股收益（元/股）                    0.15                 25.00%                     0.67                  157.69%
稀释每股收益（元/股）                    0.15                 25.00%                     0.67                  157.69%
加权平均净资产收益率                   4.57%           增加 0.26 个百分点            20.93%            增加 11.54 个百分点
         截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                          4,742,467,678.00
         非经常性损益项目和金额
                                                                                                          单位：元
                          项目                             年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部                                       主要系固定资产及经营租入固定资
                                                                          1,020,049.82
分）                                                                                     产改良处置净收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家                                     公司及其分支机构、子公司取得的
                                                                          5,300,405.49
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                   地方政府扶持金
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                               -1,250,000.00 诉讼赔偿款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      1,100,446.60 主要系代扣代缴税费手续费返还
                          小计                                            6,170,901.91
减：所得税影响额                                                          1,304,087.63
       少数股东权益影响额（税后）                                          305,996.64
                          合计                                            4,560,817.64                    -
         注：①各非经常性损益项目按税前金额列示；
       长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
           ②非经常性损益项目中的损失类应以负数填写；
           ③公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，涉及少数股东损益和所得税影响的，予以扣除。
           对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
       的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
       益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明：
                            项目                                    涉及金额（元）                        原因
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具投资收益                      2,994,554,465.22        公司正常经营业务损益
可供出售金融资产投资收益                                                     394,164,411.22       公司正常经营业务损益
衍生金融工具投资收益                                                    -1,871,593,423.72         公司正常经营业务损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动
                                                                             279,073,501.08       公司正常经营业务损益
收益
衍生金融工具公允价值变动收益                                              -155,392,023.70         公司正常经营业务损益
                            合计                                          1,640,806,930.10        公司正常经营业务损益
           根据中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经
       常性损益（2008）》的规定：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常
       经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正
       常判断的各项交易和事项产生的损益。由于公司属于证券业金融企业，持有、处置以公允价值计
       量且其变动计入当期损益的金融工具、可供出售金融资产和衍生金融工具是公司的正常经营业
       务，故公司根据自身正常经营业务的性质和特点，将持有以公允价值计量且其变动计入当期损益
       的金融工具和衍生金融工具产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当
       期损益的金融工具、可供出售金融资产和衍生金融工具取得的投资收益作为经常性损益项目，不
       在非经常性损益表中列示。
       二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                 报告期末股东总数（户）                                                                           250,826
                                                前十名股东持股情况
                                                                                                     质押或冻结情况
                                                                              持有有限售条件
           股东名称                股东性质      持股比例      持股数量                            股份
                                                                                的股份数量                       数量
                                                                                                   状态
                                                                                                   质押     697,888,108
   青岛海尔投资发展有限公司    境内非国有法人     14.72%       697,888,108
                                                                                                   冻结
   湖北省能源集团有限公司          国有法人       10.69%       506,842,458                    0    质押
                                                                   长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
                                                                                               冻结
                                                                                               质押      104,000,000
上海海欣集团股份有限公司       境内非国有法人    5.29%       251,000,000
                                                                                               冻结
                                                                                               质押
三峡资本控股有限责任公司         国有法人        5.00%       237,225,667
                                                                                               冻结
                                                                                               质押       56,690,000
天津泰达投资控股有限公司         国有法人        4.77%       226,230,550
                                                                                               冻结
                                                                                               质押
中国证券金融股份有限公司         国有法人        2.99%       141,801,271
                                                                                               冻结
中国葛洲坝集团股份有限公                                                                       质押
                                 国有法人        2.87%       135,879,152
司                                                                                             冻结
上海锦江国际酒店发展股份                                                                       质押
                                 国有法人        2.51%       119,000,000
有限公司                                                                                       冻结
国华人寿保险股份有限公司                                                                       质押
                                   其他          2.24%       106,444,659
－分红三号                                                                                     冻结
                                                                                               质押
中央汇金投资有限责任公司         国有法人        1.76%        83,541,700
                                                                                               冻结
                                          前十名无限售条件股东持股情况
                                                     持有无限售条件                         股份种类
                    股东名称
                                                        股份数量             股份种类                  数量
青岛海尔投资发展有限公司                                     697,888,108   人民币普通股                  697,888,108
湖北省能源集团有限公司                                       506,842,458   人民币普通股                  506,842,458
上海海欣集团股份有限公司                                     251,000,000   人民币普通股                  251,000,000
三峡资本控股有限责任公司                                     237,225,667   人民币普通股                  237,225,667
天津泰达投资控股有限公司                                     226,230,550   人民币普通股                  226,230,550
中国证券金融股份有限公司                                     141,801,271   人民币普通股                  141,801,271
中国葛洲坝集团股份有限公司                                   135,879,152   人民币普通股                  135,879,152
上海锦江国际酒店发展股份有限公司                             119,000,000   人民币普通股                  119,000,000
国华人寿保险股份有限公司－分红三号                           106,444,659   人民币普通股                  106,444,659
中央汇金投资有限责任公司                                      83,541,700   人民币普通股                   83,541,700
                                                除湖北省能源集团有限公司与三峡资本控股有限责任公司为关联法
上述股东关联关系或一致行动的说明                人外，公司前十大股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
                                                管理办法》规定的一致行动人的情形。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明
                                                无
（如有）
     注：①公司第三大股东上海海欣集团股份有限公司通过普通证券账户持有公司股份 251,000,000 股；此外，
     2015 年 7 月 14 日，上海海欣集团股份有限公司通过证券公司资产管理计划方式增持公司股份 140,000 股，
     详情请见本报告第三节“二、2、股东股权变更”；
           ②公司第四大股东三峡资本控股有限责任公司作为证券公司 5%以上股东的资格尚需获中国证监会批
     准。
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
            □ 是 √ 否
           长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
                                                 第三节 重要事项
           一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
                                                                                                  单位：元
           项目            2015 年 9 月 30 日    2014 年 12 月 31 日   增减幅度               主要变动原因
货币资金                     46,932,386,012.26     19,590,065,789.71   139.57%     银行存款增加
结算备付金                    8,402,224,295.61      6,377,229,528.61    31.75%     存放结算机构的客户备付金增加
衍生金融资产                    10,235,170.94           1,051,572.20   873.32%     利率互换衍生工具投资浮动盈利增加
应收款项                       234,829,885.88         130,339,592.72    80.17%     应收手续费及佣金增加
                                                                                   融资融券业务和债券投资应收利息增
应收利息                       735,394,133.82         447,531,475.54    64.32%
                                                                                   加
可供出售金融资产              9,530,614,652.32      3,454,526,994.93   175.89%     可供出售金融资产投资规模增加
在建工程                        16,580,149.54           2,354,265.74   604.26%     经营租入固定资产装修工程投入增加
                                                                                   金融资产公允价值变动产生的可抵扣
递延所得税资产                 167,047,463.87         103,155,916.45    61.94%
                                                                                   暂时性差异增加
                                                                                   新增纳入合并范围结构化主体购买信
其他资产                       323,447,073.84          52,720,111.32   513.52%
                                                                                   托计划和香港子公司贷款增加
应付短期融资款                2,409,214,000.00        165,000,000.00   1,360.13%   柜台收益凭证发行规模增加
拆入资金                           -                  500,000,000.00   -100.00%    银行间同业市场拆入资金规模减少
以公允价值计量且其变
                                                                                   纳入合并范围的结构化主体客户权益
动计入当期损益的金融               -                  102,187,393.07   -100.00%
                                                                                   减少
负债
                                                                                   权益类收益互换衍生工具投资浮动亏
衍生金融负债                   340,827,641.25          60,449,648.14   463.82%
                                                                                   损增加
代理买卖证券款               36,796,690,375.20     22,271,197,751.06    65.22%     客户交易结算资金规模增加
应付职工薪酬                  1,074,778,763.12        678,209,068.63    58.47%     已计提尚未支付的职工薪酬增加
应交税费                       759,560,803.23         417,273,896.03    82.03%     应交企业所得税增加
                                                                                   公司债券、次级债券、柜台收益凭证、
应付利息                       631,342,339.51         124,526,000.20   407.00%     信用业务债权收益权转让及回购应付
                                                                                   利息增加
长期借款                       208,916,730.00         147,715,227.00    41.43%     香港子公司借入长期借款增加
                                                                                   发行次级债券和一年期以上柜台收益
应付债券                     16,619,055,872.87      4,979,757,436.76   233.73%
                                                                                   凭证
递延所得税负债                  79,631,939.71         133,096,653.23   -40.17%     金融资产公允价值变动产生的应纳税
                                                               长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
                                                                             暂时性差异减少
其他负债                2,921,542,124.90    1,855,833,528.08      57.42%     存入保证金增加
其他综合收益             -311,160,518.29     156,230,503.74       -299.17%   可供出售金融资产发生浮动亏损
未分配利润              5,599,921,983.33    3,129,636,638.13      78.93%     公司本年实现净利润影响
少数股东权益             199,016,409.79       16,635,800.86      1,096.31%   香港子公司增资扩股引入少数股东
           项目        2015 年 1-9 月      2014 年 1-9 月        增减幅度                 主要变动原因
手续费及佣金净收入      4,300,421,502.59    1,618,098,162.70      165.77%    经纪、资管业务手续费净收入增加
利息净收入               917,503,720.13      536,275,716.68       71.09%     信用业务利息收入增加
投资收益                1,628,347,570.06     653,157,081.87       149.30%    交易性金融资产投资收益增加
                                                                             交易性金融资产和衍生工具公允价值
公允价值变动收益         123,681,477.38      299,618,303.85       -58.72%
                                                                             变动收益减少
汇兑收益                     -587,864.45         402,664.22       -245.99%   人民币对美元和港币汇率变动
其他业务收入                5,289,964.90        3,844,478.00      37.60%     子公司其他业务收入增加
营业税金及附加           450,869,616.29      170,087,545.58       165.08%    计税营业收入增加
                                                                             职工薪酬、业务费用和投资者保护基金
业务及管理费            2,428,497,732.15    1,368,758,291.76      77.42%
                                                                             增加
资产减值损失                7,701,271.48        5,656,359.24      36.15%     应收账款坏账准备计提额增加
其他业务成本                 103,630.40          236,660.20       -56.21%    其他业务支出减少
                                                                             政府补助和经营租入固定资产改良处
营业外收入                  8,595,447.70        4,595,851.86      87.03%
                                                                             置净收益增加
营业外支出                  2,424,545.79         996,207.96       143.38%    诉讼赔偿款增加
所得税费用               911,003,768.60      343,213,241.49       165.43%    应纳税所得额增加
少数股东损益                 995,756.73          403,389.78       146.85%    香港子公司增资扩股引入少数股东
其他综合收益的税后净
                         -467,483,057.00      67,806,190.90       -789.44%   可供出售金融资产发生浮动亏损
额
综合收益总额            2,715,168,196.60    1,294,850,143.85      109.69%    净利润增加
基本每股收益                        0.67                0.26      157.69%
                                                                             净利润增加
稀释每股收益                        0.67                0.26      157.69%
经营活动产生的现金流
                       16,416,323,686.22    5,859,894,374.84      180.15%    客户交易结算资金、回购业务净流入现
量净额
                                                                             金增加，以及收取利息、手续费及佣金
每股经营活动产生的现
                                    3.46                1.24      179.03%    的现金增加
金流量净额（元/股）
长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    1、再融资工作进展
    （1）经公司第七届董事会第十二次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过，公司拟向
不超过十名（含十名）的特定对象非公开发行A股股票，发行总额不超过人民币120亿元。详情
请见公司于2015年5月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《公司非公开发行A股股
票预案》。
    2015年7月15日，公司收到中国证监会下发的《关于长江证券股份有限公司非公开发行A 股
股票的监管意见书》（机构部函[2015]2138号）。中国证监会机构监管部对公司申请非公开发行A
股股票无异议，并同意公司因此次非公开发行股票涉及的变更注册资本事项。详情请见公司于
2015年7月16日在巨潮资讯网刊登的《公司关于收到中国证监会关于公司非公开发行A股股票监
管意见书的公告》。
    2015年8月3日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整公司非公开发行股票
发行价格的议案》等议案，对公司此次非公开发行股票方案中的发行定价基准日及发行价格、发
行决议的有效期等事项进行了调整。详情请见公司于2015年8月4日在巨潮资讯网刊登的《公司第
七届董事会第十七次会议决议公告》。
    2015年8月11日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》(152426号)，中国证监
会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，决定对该行政
许可申请予以受理。详情请见公司于2015年8月13日在巨潮资讯网刊登的《公司关于中国证监会
受理公司非公开发行股票申请的公告》。
    2015 年 9 月 22 日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（152426 号），
公司及相关中介机构就反馈意见所提问题逐项进行了认真核查与讨论，并作出了书面说明和解
释。具体内容详见公司分别于 2015 年 9 月 24 日、10 月 16 日刊登在巨潮资讯网上的《公司关于
收到<中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书>的公告》、《公司关于非公开发行股票申请
文件反馈意见回复的公告》、《公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》和《公司关于
最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施的情况以及相应整改措施的公告》。目前，
公司已将反馈意见回复材料报送至中国证监会。
    （2）公司于2015年6月17日完成了2015年度第三期20亿元短期融资券的发行工作，并于2015
年9月16日兑付完毕。详情请见公司分别于2015年6月12日、6月18日、9月9日在巨潮资讯网发布
的《公司关于2015年第三期短期融资券发行事宜进展情况的公告》、《关于公司2015年度第三期短
                                                  长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
期融资券发行结果的公告》、《公司2015年度第三期短期融资券兑付公告》。
    2、股东股权变更
    （1）2015年7月14日，上海海欣集团股份有限公司通过证券公司资产管理计划方式增持公司
股份14万股，增持金额约185万元。详情请见公司于2015年7月15日在巨潮资讯网刊登的《公司关
于主要股东海欣集团增持公司股份的公告》。
    （2）截至2015年9月1日，国华人寿保险股份有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统集
中竞价交易买入公司股份48,049,934股，占公司总股本的1.01%。详情请见公司于2015年9月2日
在巨潮资讯网刊登的《公司关于国华人寿增持公司股份的公告》。截至2015年9月30日，国华人寿
保险股份有限公司持有公司股份共106,444,659股，占公司总股本的2.24%。
    （3）截至2015年9月2日，三峡资本控股有限责任公司通过深圳证券交易所证券交易系统集
中竞价交易买入公司股份237,225,667股，占公司总股本的5.00%。详情请见公司于2015年9月8日
刊登在巨潮资讯网上的《公司关于股东增持股份比例达5%的提示性公告》、《长江证券股份有限
公司简式权益变动报告书》。
    3、公司董监事及高级管理人员变动
    （1）公司监事会于 2015 年 8 月 19 日收到监事胡思勇先生的书面辞职报告，公司监事胡思
勇先生因个人原因，辞去公司第七届监事会监事职务。胡思勇先生的辞职报告自送达监事会时生
效。经公司第七届监事会第九次会议审议通过，公司监事会提名骆鹏飞先生为公司第七届监事会
监事候选人。详情请见公司于 2015 年 8 月 20 日刊登在巨潮资讯网上的《公司第七届监事会第九
次会议决议公告》、《公司监事辞职公告》。
    （2）因个人原因，公司执行副总裁、董事会秘书徐锦文先生向董事会申请辞去董事会秘书
一职。辞去董事会秘书职务后，徐锦文先生仍在公司担任执行副总裁等职务。为确保公司相关事
务不受影响，在公司董事会未正式聘任新的董事会秘书期间，董事会指定由公司董事、总裁邓晖
先生代行董事会秘书职责。详情请见公司于 2015 年 8 月 20 日刊登在巨潮资讯网上的《公司董事
会秘书辞职公告》。
    （3）根据中国社会科学院相关要求，高培勇先生、何德旭先生作为中国社会科学院现职党
政领导干部，不得在企业兼职，鉴于此，高培勇先生向公司董事会申请辞去独立董事、第七届董
事会发展战略委员会委员职务，何德旭先生向公司董事会申请辞去独立董事、第七届董事会薪酬
与提名委员会主任委员职务。高培勇先生、何德旭先生辞职将导致公司独立董事人数少于董事会
成员三分之一的情形发生，两位独立董事的辞职报告应当在新任独立董事填补因其辞职产生的空
缺后方能生效，在此之前高培勇先生、何德旭先生仍按照有关法律、行政法规和《公司章程》的
长江证券股份有限公司 2015 年第三季度报告
规定继续履行独立董事职责。详情请见公司于 2015 年 9 月 19 日刊登在巨潮资讯网上的《公司独
立董事辞职公告》。
    （4）公司监事会于 2015 年 10 月 19 日收到监事刘建红女士的书面辞职报告，刘建红女士
因个人原因，申请辞去公司第七届监事会监事职务。刘建红女士的辞职报告自送达监事会时生效。
详情请见公司于 2015 年 10 月 20 日刊登在巨潮资讯网上的《公司监事辞职公告》。
    4、其他重大事项
    （1）2014 年 8 月 6 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过了《关于香港子公司增资扩
股的议案》，同意在公司控股 70%以上的前提下，公司子公司长江证券控股（香港）有限公司增
资扩股并引进合格战略投资者；增资扩股发行普通股 5 亿股，面值 1 港元；授权公司经营管理层
根据有关规定全权办理香港子公司增资扩股及引进合格战略投资者的相关事宜。详情请见公司于
2014 年 8 月 8 日刊登在巨潮资讯网上的《公司第七届董事会第四次会议决议公告》。截至本报告
期末，公司划付增资款 1.3 亿元，其他合格战略投资者划付增资款 2.4 亿元。
    （2）公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司处置中证报价股权的议案》，
同意公司对外转让中证机构间报价系统股份有限公司 5000 万股权，转让价格不得低于原认购价
格，并授权公司管理层处置该股权。2015 年 10 月 26 日，公司与天风证券股份有限公司正式签
订了股权转让协议，以人民币 51,000,000.00 元将上述股权转让给天风证券股份有限公司。详情
请见公司分别于 2015 年 9 月 29 日、10 月 28 日刊登在巨潮资讯网上的《公司第七届董事会第二
十次会议决议公告》、《公司关于转让所持中证报价股权的公告》和《公司关于转让所持中证报价
股权的进展公告》。公司将根据事项进展履行持续信息披露义务。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项