獐子岛：2015年第三季度报告全文

                獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
獐子岛集团股份有限公司
  2015 年第三季度报告
     2015 年 10 月
                                                     獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人吴厚刚、主管会计工作负责人勾荣及会计机构负责人(会计主管人员)石永凯声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   4,701,064,220.19                4,878,243,239.41                        -3.63%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,129,032,708.64                1,132,215,625.31                        -0.28%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         736,717,113.94                      -1.28%       2,037,763,456.78               2.25%
归属于上市公司股东的净利润（元）         1,395,788.31                    100.16%            3,426,712.55             100.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       -34,082,674.53                     -15.43%        -101,874,290.92             -794.31%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    199,662,341.69             315.16%
基本每股收益（元/股）                                 0                  100.00%                       0             100.00%
稀释每股收益（元/股）                                 0                  100.00%                       0             100.00%
加权平均净资产收益率                             0.12%                    44.75%                  0.30%               41.74%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -1,575,367.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               39,079,128.16
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                    472,085.33
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
对外委托贷款取得的损益                                                              786,968.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           78,556,333.73
减：所得税影响额                                                               12,012,452.75
     少数股东权益影响额（税后）                                                       5,691.95
合计                                                                          105,301,003.47                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                   獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       59,966
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态           数量
长海县獐子岛投资
                    境内非国有法人        45.76%     325,428,800                    质押                 212,430,000
发展中心
长海县獐子岛褡裢
                    境内非国有法人         7.21%      51,286,800                    质押                  50,000,000
经济发展中心
长海县獐子岛大耗
                    境内非国有法人         6.85%      48,705,645                    质押                  20,000,000
经济发展中心
吴厚刚              境内自然人             5.49%      39,056,000        29,292,000 质押                   26,220,000
中融国际信托有限
                    其他                   1.12%       7,950,000
公司－融鼎 01 号
獐子岛集团股份有
限公司－第 1 期员 其他                     0.95%       6,766,033
工持股计划
广东恒健资本管理
                    国有法人               0.63%       4,500,000
有限公司
万修蓉              境内自然人             0.34%       2,389,027
长海县獐子岛小耗
                    境内非国有法人         0.33%       2,343,645
经济发展中心
江苏汇鸿国际集团
中鼎控股股份有限 国有法人                  0.33%       2,325,000
公司
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类           数量
长海县獐子岛投资发展中心                                               325,428,800 人民币普通股          325,428,800
                                                                 獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
长海县獐子岛褡裢经济发展中心                                           51,286,800 人民币普通股       51,286,800
长海县獐子岛大耗经济发展中心                                           48,705,645 人民币普通股       48,705,645
吴厚刚                                                                  9,764,000 人民币普通股        9,764,000
中融国际信托有限公司－融鼎 01 号                                        7,950,000 人民币普通股        7,950,000
獐子岛集团股份有限公司－第 1 期员
                                                                        6,766,033 人民币普通股        6,766,033
工持股计划
广东恒健资本管理有限公司                                                4,500,000 人民币普通股        4,500,000
万修蓉                                                                  2,389,027 人民币普通股        2,389,027
长海县獐子岛小耗经济发展中心                                            2,343,645 人民币普通股        2,343,645
江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有
                                                                        2,325,000 人民币普通股        2,325,000
限公司
                                    1、上述股东中，长海县獐子岛投资发展中心、长海县獐子岛褡裢经济发展中心、吴
                                    厚刚、长海县獐子岛大耗经济发展中心之间不存在关联关系。他们均与其他股东不存
上述股东关联关系或一致行动的说      在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
明                                  动人；2、獐子岛集团股份有限公司－第 1 期员工持股计划的认购对象包括公司部分
                                    高管、员工；3、未知剩余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
                                    股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                 獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
           科目            期末数               期初数          同比增减                   变动原因
                                                                             本期以商业承兑汇票方式结算的销货款
应收票据                   25,080,000.00                          100.00%
                                                                             增加。
应收账款                  281,039,063.91       201,939,812.71      39.17%    本期销售未结算款项增加。
其他应收款                 18,237,413.56        35,720,047.11      -48.94%   本期收回风力指数保险理赔款。
一年内到期的非流动资产       2,243,605.17        7,843,489.21      -71.40%   一年内到期的长期待摊费用减少。
其他非流动资产             25,803,670.00        18,335,203.00      40.73%    本期预付建造船舶款较多。
应付票据                                         8,031,651.85     -100.00%   应付票据到期支付。
                                                                             本期支付 2014 年底投入虾夷扇贝苗种款
应付账款                  111,669,329.83       245,618,938.71      -54.54%
                                                                             及大连保税区冷藏物流项目工程设备款。
应付职工薪酬               19,311,507.37        50,462,407.24      -61.73%   2014 年度绩效奖金在 1 月份发放。
应付利息                     5,717,441.45        9,838,280.09      -41.89%   本期按季付息的长期借款减少。
一年内到期的非流动负债    291,199,590.00        53,630,900.00     442.97%    一年内到期的长期借款增加。
长期借款                 1,099,861,794.62      642,063,345.29      71.30%    本期增加银团等长期借款。
                                                                             根据青岛海事法院《民事判决书》
预计负债                                        35,360,881.84     -100.00%   “ （2014）青海法海事重字第 1 号” ，
                                                                             冲回预计负债。
           科目           本报告期             上年同期         同比增减                   变动原因
                                                                             本期银行借款增加，利息支出增加；受灾
财务费用                  126,376,702.04        93,004,495.67      35.88%    后消耗性生物资产可资本化金额大幅减
                                                                             少。
                                                                             去年同期计提底播虾夷扇贝减值 28,305
资产减值损失                 4,364,621.84      298,185,247.17      -98.54%
                                                                             万元。
                                                                             本公司合营企业獐子岛雅马哈（大连）玻
投资收益                      349,200.49         2,647,981.66      -86.81%   璃钢船舶制造有限公司处于筹建期，出现
                                                                             亏损，去年同期损益无发生额。
                                                                             本期收到建港征用台筏补偿款 2,632.5 万
                                                                             元，应收风力指数保险理赔款 1,557.5 万
营业外收入                 86,481,915.23        15,406,553.35     461.33%
                                                                             元，政府补助 3,907.91 万元，金贝广场火
                                                                             灾赔偿款 365.33 万元。
                                                                     獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                去年同期核销底播虾夷扇贝损失
营业外支出                    -30,050,264.92       741,507,184.12    -104.05%
                                                                                73,461.93 万元。
                                                                                去年同期海洋牧场遭受灾害，利润亏损较
所得税费用                     -8,540,727.76       -256,578,158.00     96.67%
                                                                                大。
                                                                                去年同期海洋牧场遭受灾害，底播虾夷扇
营业利润                     -121,932,631.76       -343,836,580.76     64.54%   贝出现大额损失及减值，导致利润亏损较
                                                                                大。
利润总额                       -5,400,451.61     -1,069,937,211.53     99.50%   同上。
归属于母公司所有者的净
                                3,426,712.55       -812,344,465.59    100.42%   同上。
利润
经营活动产生的现金流量                                                          本期采购付款减少，收到保险赔款及政府
                              199,662,341.69        -92,796,788.40    315.16%
净额                                                                            补助增加。
                                                                                本期固定资产投资减少；去年同期并购大
投资活动产生的现金流量                                                          连新中海产食品有限公司，投资成立合营
                              -95,372,803.97       -498,741,782.98     80.88%
净额                                                                            企业獐子岛雅马哈（大连）玻璃钢船舶制
                                                                                造有限公司。
筹资活动产生的现金流量
                               -5,109,416.92       961,940,084.17    -100.53%   去年同期新增银行借款较多。
净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                        承诺
       承诺事由             承诺方                     承诺内容                        承诺期限         履行情况
                                                                        时间
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                     长海县獐子岛投资发展
                     中心、长海县獐子岛褡裢
首次公开发行或再融 经济发展中心、吴厚刚、避免同业竞争；不占用公 年 08
                                                                                永久                  严格遵守承诺
资时所作承诺         长海县獐子岛大耗经济      司资金或资产。          月 30
                     发展中心、长海县獐子岛                            日
                     小耗经济发展中心
                                               公司董事长兼总裁吴厚刚 2014      其中：2000 万元在第五 2000 万元已按
其他对公司中小股东 吴厚刚
                                               自愿承担 1 亿元灾害损失 年 12    届董事会第十九次会议 期履行完毕，
                                                                 獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
所作承诺                                   与公司共度难关。           月 03   决议公告（即 2014 年 12 8000 万元待履
                                                                      日      月 5 日）后 1 个月内到 行。承诺期限调
                                                                              位，剩余 8000 万元在       整详见《关于承
                                                                              2016 年 6 月 4 日前完成 诺期限调整的
                                                                              支付。                     公告》
                                                                                                         （2015-77）。
                                           公司董事长兼总裁吴厚刚
                                           以大宗交易或协议转让方
                                           式减持其所持有的公司股                                        待履行，承诺期
                                           票净回收资金 1 亿元（扣                                       限调整详见《关
                                                                      年 12   在 2016 年 6 月 4 日前完
                                           除相关税费），用于承担 1                                      于承诺期限调
                                                                      月 03   成。
                                           亿元灾害损失与公司共度                                        整的公告》
                                                                      日
                                           难关。吴厚刚承诺自上述                                        （2015-77）。
                                           股票减持完毕之日起剩余
                                           股票锁定 3 年。
承诺是否及时履行     是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
2015 年度净利润与上年同
                                                             0   至                                               3,000
期相比扭亏为盈（万元）
2014 年度归属于上市公司
                                                                                                             -118,932.75
股东的净利润（万元）
                          报告期内，公司按照产品由食材向食品转型升级的目标，在国内市场加大电商、商超等面向终
                          端客户的渠道拓展力度，海外市场稳定、出口订单持续向好；同时，公司为恢复海洋牧场可持
                          续发展能力所采取的一系列措施逐步落地。但由于电商等新业务处于培育期需要持续投入、海
业绩变动的原因说明
                          洋牧场资源处于恢复期、银行贷款增加及资本化金额减少导致财务费用增加等因素影响，公司
                          2015 年度经营业绩仍面临较大压力。第四季度，公司将全力抓好各项工作，实现“平稳过渡”的
                          2015 年度目标，并为 2016 年业绩恢复夯实基础。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                              獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                           獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：獐子岛集团股份有限公司
                                     2015 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                  期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                       559,611,586.20                            595,861,445.15
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        25,080,000.00
    应收账款                                       281,039,063.91                            201,939,812.71
    预付款项                                       208,943,960.18                            163,632,810.52
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      18,237,413.56                             35,720,047.11
    买入返售金融资产
    存货                                          1,499,337,393.76                          1,706,755,623.73
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                            2,243,605.17                              7,843,489.21
    其他流动资产                                    16,000,000.00                             16,000,000.00
流动资产合计                                      2,610,493,022.78                          2,727,753,228.43
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    131,959,454.05                        133,374,253.56
    投资性房地产
    固定资产                       1,268,223,253.15                     1,291,095,375.49
    在建工程                         42,405,590.99                         50,393,448.05
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        319,273,564.89                        334,956,015.07
    开发支出
    商誉                             11,998,781.25                         11,998,781.25
    长期待摊费用                     96,117,950.90                        126,627,139.95
    递延所得税资产                  194,788,932.18                        183,709,794.61
    其他非流动资产                   25,803,670.00                         18,335,203.00
非流动资产合计                     2,090,571,197.41                     2,150,490,010.98
资产总计                           4,701,064,220.19                     4,878,243,239.41
流动负债：
    短期借款                       1,924,555,806.58                     2,603,896,033.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                8,031,651.85
    应付账款                        111,669,329.83                        245,618,938.71
    预收款项                         30,798,475.34                         30,291,683.71
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     19,311,507.37                         50,462,407.24
    应交税费                         -30,931,551.14                       -44,045,645.69
                                    獐子岛集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                     5,717,441.45                         9,838,280.09
    应付股利
    其他应付款                 43,011,701.75                         37,690,106.63
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    291,199,590.00                         53,630,900.00
    其他流动负债
流动负债合计