北斗星通：2015年第三季度报告全文

               北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京北斗星通导航技术股份有限公司
       2015 年第三季度报告
          2015 年 10 月
                                            北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周儒欣、主管会计工作负责人姬小燕及会计机构负责人(会计主管人员)张智超声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                           北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   3,520,019,335.08                1,893,148,715.48                       85.93%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,576,170,795.87                1,175,811,506.32                      119.10%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         310,627,924.22                     22.34%          627,844,188.68               2.74%
归属于上市公司股东的净利润（元）         5,265,343.15                     -68.07%         -22,372,284.51             -381.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         1,481,498.11                     -88.68%         -32,233,890.43             -381.39%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                   -128,879,874.78             -173.69%
基本每股收益（元/股）                              0.02                   -71.43%                  -0.09             -400.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.02                   -71.43%                  -0.09             -400.00%
加权平均净资产收益率                             0.25%                     -1.19%                 -1.52%               -2.24%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -38,637.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               10,419,164.55
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                        646,504.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                  162,276.61
减：所得税影响额                                                                    269,840.46
     少数股东权益影响额（税后）                                                 1,057,861.83
合计                                                                            9,861,605.92                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                     北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      51,034
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
    股东名称            股东性质     持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量      股份状态           数量
周儒欣             境内自然人             37.60%     110,442,720        84,748,893 质押                 50,000,000
李建辉             境内自然人              9.26%      27,202,671        23,435,271 质押                 20,069,600
王春华             境内自然人              6.48%      19,021,526        19,021,526
王海波             境内自然人              3.24%       9,510,763         9,510,763
浙江正原电气股份
                   境内非国有法人          2.04%       5,988,258
有限公司
中国建设银行股份
有限公司－富国中
                   境内非国有法人          1.40%       4,097,288
证军工指数分级证
券投资基金
深圳市华信智汇企
                   境内非国有法人          1.20%       3,522,504
业（有限合伙）
贾延波             境内自然人              1.08%       3,170,254         3,170,254
中国建设银行股份
有限公司－鹏华中
                   境内非国有法人          1.05%       3,087,473
证国防指数分级证
券投资基金
秦加法             境内自然人              1.00%       2,944,944         1,472,472
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
周儒欣                                                                  25,693,827 人民币普通股         25,693,827
中国建设银行股份有限公司－富国
                                                                         4,097,288 人民币普通股          4,097,288
中证军工指数分级证券投资基金
李建辉                                                                   3,767,400 人民币普通股          3,767,400
中国建设银行股份有限公司－鹏华                                           3,087,473 人民币普通股          3,087,473
                                                     北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中证国防指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商
                                                                      1,499,825 人民币普通股       1,499,825
未来主题混合型证券投资基金
秦加法                                                                1,472,472 人民币普通股       1,472,472
中国农业银行股份有限公司－申万
菱信中证军工指数分级证券投资基                                         650,341 人民币普通股          650,341
金
中国建设银行股份有限公司－华商
                                                                       649,980 人民币普通股          649,980
主题精选混合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国优势
                                                                       538,100 人民币普通股          538,100
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华商
新锐产业灵活配置混合型证券投资                                         499,941 人民币普通股          499,941
基金
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   无
明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                    北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目
1. 应收票据较期初增加3761.33万元，上升385.93%。主要由于本期客户以票据结算增加及并购深圳华信、嘉兴佳利两家
     子公司后合并数据规模整体增加所致。
2.   应收账款较期初增加17929.62万元，上升43.61%。主要由于本期并购深圳华信、嘉兴佳利两家子公司数据规模整体增
     加所致。
3.   预付款项较期初增加11171.47万元，上升144.8%。主要由于本期预付石家庄银河微波股权收购款所致。
4. 其他应收款较期初增加801.19万元，上升63.19%。主要由于本期并购深圳华信、嘉兴佳利两家子公司数据规模整体增
     加及备用金借款增加所致。
5.   存货较期初增加14763.28万元，上升58.92%。主要由于本期部分项目未完工，备货库存商品及并购深圳华信、嘉兴佳
     利两家子公司后合并数据规模整体增加所致。
6.   其他流动资产较期初减少5999.95万元，下降100%。主要由于年初理财投资在本期到期收回所致。
7.   在建工程较期初增加1038.32万元，上升270.37%。主要是由于嘉兴佳利建设厂房、LTCC项目工程在本期并入报表所致。
8. 开发支出较期初增加2507.66万元，上升66.4%。主要由于本期芯片业务研发项目继续投资所致。
9. 商誉较期初增加96900.76万元，上升3083.98%。主要由于本期并购深圳华信、嘉兴佳利两家子公司商誉增加所致。
10. 短期借款较期初增加15970.84万元，上升456.31%。主要由于本期银行借款增加所致。
11. 预收款项较期初增加1912.86万元，上升46.83%。主要由于本期部分工程项目未完工，预收款项增加所致。
12. 应交税费较期初减少1749.75万元，下降51.45%。主要由于年初较多的应交税费在本期缴纳所致。
13. 应付股利较期初增加750万元，上升656.18%。主要是由于增加嘉兴佳利应付原股东股利所致。
14. 其他应付款较期初增加6278.77万元，上升454.21%。主要由于本期收购华信天线、和芯星通、东莞云通小股东股权产
     生的部分股权收购款未到期支付所致。
15. 资本公积较期初增加138578.49万元，上升190.77%。主要由于本期并购华信天线、嘉兴佳利重大资产重组完毕，股本
     溢价增加所致。
利润表项目
1. 财务费用较上年同期减少159.22万元，下降37.85%。主要是上年度利息支出较多及本年度汇兑损益减少所致。
2.   资产减值损失较上年同期增加679.05万元，上升139.17%。主要由于本期增加部分存货跌价准备所致。
3.   投资收益较上年同期减少540.01万元，下降106.24%。主要由于上期理财投资收益较大所致。
4.   营业外收入较上年同期增加461.9万元，上升32.31%。主要由于本期政府补贴验收后结转营业外收入增加所致。
5.   营业利润较上年同期减少5326.9万元，下降359.7%。主要由于本期产品毛利略有下降，管理费用、资产减值损失增加
     所致。
6.   所得税费用较上年同期减少259.06万元，下降35.39%。主要是本期利润总额减少，对应所得税费用减少。
                                                        北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
现金流量表项目
1. 收到的税费返还较上年同期增加558.56万元，上升95.98%。主要是本公司享受增值税退税优惠，本期收到了较多增值
     税退税所致。
2. 支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加3791.24万元，上升36.94%。主要由于本期人工成本增加及新并购华
     信天线、嘉兴佳利两家子公司增加人工成本规模所致。
3. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少8178.95万元，下降173.69%。主要由于本期导航板卡、芯片业务销售回
     款减少及收到的政府补贴款减少所致。
4.   收回投资收到的现金较上年同期减少44000万元，下降73.33%。主要由于上期投资理财业务规模较大，收回资金较多所
     致。
5.   取得投资收益收到的现金较上年同期减少475.04万元，下降80.65%。主要由于上期理财业务，产生较多投资收益所致。
6. 投资支付的现金较上年同期减少50000万元，下降83.33%。主要由于上期理财业务规模较大，支付资金较多所致。
7. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加14545.94万元，上升415.6%。主要由于本期并购深圳华信
     及收购部分少数股东股权产生的投资支出金额较大所致。
8. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少8771.01万元，下降96.38%。主要由于本期并购投资支付了较多投资款所
     致。
9.   吸收投资收到的现金较上年同期减少17533.08万元，下降37.31%。主要由于上期配股融资多于本期资产重组配套融资
     所致。
10. 取得借款收到的现金较上年同期增加10804.98万元，上升155.47%。主要本年度由于业务需要，增加较多银行借款所致。
11. 收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少596.09万元，下降71.32%。主要由于上期收到少数股东往来款较多所
     致。
12. 偿还债务支付的现金较上年同期减少29407.78万元，下降84.98%。主要由于上期配股融资后偿还大量银行借款所致。
13. 支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少1681.52万元，下降70.16%。主要由于上期支付少数股东往来款较多所
     致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年7月6日，公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易所涉标的资产深圳市华信天线技术有限公司及嘉兴佳利电
子有限公司100%股权的过户手续及相关工商登记，《关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的
公告》（编号2015-042）刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2015年7月29日，公司完成发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项，《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易暨新增股份上市公告书》刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2015年9月16日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过全资子公司北京北斗星通信息装备有限公司，拟用自有资金以
现金支付的方式购买石家庄银河微波技术有限公司60%股权事宜，《关于公司全资子公司北京北斗星通信息装备有限公司收
购资产的公告》刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2015年9月28日，全资子公司北京北斗星通信息装备有限公司完成用自有资金以现金支付的方式购买石家庄银河微波技术有
限公司60%股权的过户手续及相关工商登记。
4、2015年9月11日，公司为持续加大对芯片业务的投入，引入战略投资开展2015年非公开发行股票事项，公司与韩绍伟先生
签订股权转让协议，收购韩绍伟先生持有的22.91%的和芯星通科技（北京）有限公司股权，2015年9月22日，控股子公司和
芯星通科技（北京）有限公司完成过户手续及相关工商登记，此次变更完成后，公司持有和芯星通科技（北京）有限公司97.81%
的股份。
5、2015年9月11日，公司第四届董事会第十次会议审议通过有关非公开发行股票事项，《第四届董事会第十次会议决议公告》
                                                        北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。2015年10月13日，
公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152930号），关于收到《中国证监会行
政许可申请受理通知书》的公告刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
             重要事项概述                             披露日期                          临时报告披露网站查询索引
公司发行股份及支付现金购买资产暨关
联交易所涉标的资产深圳市华信天线技                                               《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
                                       2015 年 07 月 06 日
术有限公司及嘉兴佳利电子有限公司                                                 讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
100%股权的过户手续及相关工商登记。
公司完成发行股份及支付现金购买资产                                               《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
                                       2015 年 07 月 29 日
暨关联交易事项。                                                                 讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司全资子公司北京北斗星通信息装备                                               《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
                                       2015 年 09 月 17 日
有限公司收购资产事宜。                                                           讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                                                                 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
非公开发行股票事项                     2015 年 09 月 14 日
                                                                                 讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司非公开发行股票事宜收到《中国证监                                             《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
                                       2015 年 10 月 14 日
会行政许可申请受理通知书》                                                       讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                    承诺方            承诺内容        承诺时间        承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                                       本次募集配套
                                                       资金新增发行
                                                                        2014 年 08 月 25
                                       李建辉          股份自上市之                        36 个月      正在履行
                                                                        日
                                                       日起 36 个月内
                                                       不转让。
                                                       自取得的上市
                                                       公司股份自上
                                                       市之日起 36 个
资产重组时所作承诺
                                                       月内不得以任
                                                       何方式转让。自
                                                                        2014 年 08 月 25
                                       王春华          股份上市之日                        36 个月      正在履行
                                                                        日
                                                       起 36 个月后，
                                                       在本次交易中
                                                       所认购的上市
                                                       公司股份的
                                                       50%在《盈利预
                                                     北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                    测补偿协议》及
                                                    补充协议执行
                                                    完毕之前不得
                                                    对外转让和质
                                                    押。
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     0.00%   至                      30.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     3,000   至                        4,000
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         3,073.86
                                            尽管公司业务受到宏观经济增速放缓的影响，但本公司积极开展投资与战
业绩变动的原因说明                          略性收购兼并工作，因投资收益和目标企业报表合并导致本年度归属于上
                                            市公司股东的净利润比去年同期有所上升。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                    北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司
                                             2015 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                          期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                               309,140,876.71                       251,399,120.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                47,359,445.05                          9,746,174.60
    应收账款                                               590,398,609.11                       411,102,399.93
    预付款项                                               188,866,597.27                        77,151,893.35
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                        578,465.75
    应收股利                                                   335,000.00
    其他应收款                                              20,690,943.50                        12,679,078.01
    买入返售金融资产
    存货                                                   398,196,697.92                       250,563,864.31
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   508.71                        60,000,000.00
流动资产合计                                              1,554,988,678.27                     1,073,220,995.97
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                   北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                    35,000,000.00                         35,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        14,248,658.78                         15,547,567.10
    投资性房地产
    固定资产                           464,698,405.26                        395,798,096.20
    在建工程                            14,223,665.59                          3,840,421.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           348,417,932.19                        289,895,829.59
    开发支出                            62,842,551.89                         37,765,924.57
    商誉                              1,000,428,311.20                        31,420,710.91
    长期待摊费用                          5,291,723.01                         1,408,045.13
    递延所得税资产                      12,937,808.89                          9,251,124.38
    其他非流动资产                        6,941,600.00
非流动资产合计                        1,965,030,656.81                       819,927,719.51
资产总计                              3,520,019,335.08                     1,893,148,715.48
流动负债：
    短期借款                           194,708,376.13                         35,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              7,100,000.00                         8,412,375.68
    应付账款                           273,883,166.87                        248,674,112.98
    预收款项                            59,977,959.45                         40,849,370.61
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        22,930,829.34                         29,212,517.76
    应交税费                            16,513,116.83                         34,010,662.45
                             北京北斗星通导航技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                         100,313.02                             19,366.66
    应付股利                       8,642,980.34                          1,142,980.34
    其他应付款                    76,611,101.43                         13,823,407.94
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                     660,467,843.41                        411,144,794.42
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     158,569,555.92                        147,408,464.47
    递延所得税负债                11,126,908.57
    其他非流动负债
非流动负债合计                   169,696,464.49                        147,408,464.47
负债合计                         830,164,307.90                        558,553,258.89
所有者权益：
    股本                         293,709,494.00                        234,609,696.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    2,112,209,909.45                       726,425,010.86
    减：库存股
    其他综合收益                   -1,805,798.89                        -3,113,645.96
    专项储备