鲁阳节能：2015年第三季度报告全文

                 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山东鲁阳节能材料股份有限公司
     2015 年第三季度报告
           2015-066
    2015 年 10 月
                                            山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                    第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因           被委托人姓名
Matt Wayne Colbert       董事                    因公务出差               John Charles Dandolph IV
    公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人张淳及会计机构负责人(会计主管人员)公沛柱声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,057,988,408.59                1,973,104,072.71                         4.30%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,578,955,514.05                1,568,410,552.92                         0.67%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                      年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         281,653,940.55                      -3.84%        780,529,095.95                -8.25%
归属于上市公司股东的净利润（元）        20,672,156.36                      -9.73%         33,942,830.03               -33.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        17,479,444.57                     -22.76%         25,514,066.74               -50.63%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                   137,104,729.59              441.49%
基本每股收益（元/股）                              0.09                   -10.00%                   0.15              -31.82%
稀释每股收益（元/股）                              0.09                   -10.00%                   0.15              -31.82%
加权平均净资产收益率                             1.31%                     -0.19%                  2.15%               -1.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -72,790.35 主要系处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                          主要系收到并于本期计入营业
                                                                                1,557,265.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                            外收入的政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                          公司处置沂源县农村信用合作
                                                                                    57,619.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取                                          联社股权收益
得的投资收益
                                                                                                主要系不再支付的电费等应付
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            9,557,183.54
                                                                                                款项核销。
减：所得税影响额                                                                2,670,514.54
合计                                                                            8,428,763.29                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                             山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                              17,464
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                   持有有限售条件       质押或冻结情况
            股东名称               股东性质         持股比例        持股数量
                                                                                     的股份数量       股份状态    数量
奇耐联合纤维亚太控股有限公司    境外法人                  29.00%      67,853,820        67,853,820
鹿成滨                          境内自然人                13.96%      32,664,758        24,265,672
沂源县南麻街道集体资产经营管
                                境内非国有法人             4.03%       9,419,798
理中心
中海信托股份有限公司-浦江之星
                                其他                       1.31%       3,065,798
8 号集合资金信托计划二期
盛新太                          境内自然人                 1.11%       2,600,413         1,950,310
毕研海                          境内自然人                 1.10%       2,574,315         2,574,315
高俊昌                          境内自然人                 1.09%       2,550,022         2,550,022
任德凤                          境内自然人                 1.04%       2,428,326
北京汇泉国际投资有限公司        境内非国有法人             0.99%       2,313,528
中央汇金投资有限责任公司        其他                       0.88%       2,064,600
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                    股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                           股份种类               数量
沂源县南麻街道集体资产经营管理中心                                         9,419,798 人民币普通股                9,419,798
鹿成滨                                                                     8,399,086 人民币普通股                8,399,086
中海信托股份有限公司-浦江之星 8 号集合资金信托
                                                                           3,065,798 人民币普通股                3,065,798
计划二期
任德凤                                                                     2,428,326 人民币普通股                2,428,326
北京汇泉国际投资有限公司                                                   2,313,528 人民币普通股                2,313,528
中央汇金投资有限责任公司                                                   2,064,600 人民币普通股                2,064,600
华泰证券股份有限公司                                                       1,200,003 人民币普通股                1,200,003
                                                           山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
张成田                                                                1,151,348 人民币普通股           1,151,348
华鑫国际信托有限公司-785 号证券投资集合资金信
                                                                      1,102,000 人民币普通股           1,102,000
托计划
杜兆峰                                                                1,064,404 人民币普通股           1,064,404
上述股东关联关系或一致行动的说明                1、鹿成滨与任德凤系夫妻关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说
                                                无
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                          山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据减少103,189,473.93元，下降54.42%，主要原因是托收到期承兑汇票及增加承兑
汇票付款所致。
2、预付账款增加29,011,399.30元，增长158.56%，主要是预付材料采购款增加所致。
3、其他应收款增加3,660,126.90元，增长32.01%，主要是业务借款、投标及履约保证金增加
所致。
4、其他流动资产增加2,939,688.13元，增长83.20%，主要是待抵扣增值税进项税增加所致。
5、可供出售金融资产减少311,500.00元，下降100.00%，原因是报告期内公司转让沂源县农村
信用合作联社股权所致。
6、在建工程增加11,530,910.07元，增长64.94%，主要是公司晶体纤维生产线及LNG站项目建
设投资所致。
7、其他非流动资产增加14,518,783.39元，增长673.22%，主要是预付征地款及设备采购款增
加所致。
8、预收账款增加13,653,754.62元，增长44.17%，主要是预收客户货款增加所致。
9、应付职工薪酬增加3,731,720.30元，增长42.51%，主要是公司工资水平增长、收购苏州工
厂增加员工等所致。
10、其他应付款增加8,951,154.20元，增长311.45%，主要原因是公司收取合同保证金增加所
致。
11、其他流动负债增加1,119,915.68元，增长101.81%，主要原因是公司预提费用增加所致。
12、一年内到期的非流动负债增加2,120,000.00元，增长100.00%，是按照会计报表列报准则
要求，从长期应付款项目调入。
13、营业利润同比减少28,222,728.77元，下降49.54%，主要原因是营业收入下降、销售费用
及应收账款坏账准备金增加所致。受国内宏观经济环境影响，冶金、石化等陶瓷纤维传统应
用市场需求仍旧低迷，以及建筑保温市场的开发未达到预期目标，导致报告期内公司的营业
收入下降、应收账款坏账准备金增加；报告期内，公司加大市场开发力度，市场开发费用及
销售人员薪酬增加，导致销售费用增加。
14、营业外收入同比增加10,057,470.59元，增长506.71%，主要原因是不再支付的应付款项核
销同比增加所致。
15、营业外支出同比减少1,561,377.24元，下降60.94%，主要原因是本期发生的固定资产处置
损失同比减少所致。
16、净利润同比减少17,418,051.30元，下降33.91%，主要原因是营业利润同比减少所致。
17、经营活动产生的现金流量净额：同比增加111,784,764.69元，增长441.49%，主要原因是
本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致。
18、取得投资收益收到的现金：同比增加35,471.86元，增长160.16%，主要原因是本期处置沂
源县农村信用合作联社股权收益所致。
                                                            山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比减少1,607,427.16元，下
降73.62%，原因是本期处置固定资产收回的现金净额减少。
20、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少10,000,000.00元，下降100.00%，原因是去年
同期收到节能工程项目补助款一笔。
21、投资活动产生的现金流量净额：同比减少12,643,521.52元，下降67.89%，主要原因是去
年同期收到节能工程项目补助款所致。
22、偿还债务支付的现金：同比增加96,000,000.00元，增长53.33%，主要原因是本期偿还银
行借款增加所致。
23、筹资活动产生的现金流量净额：同比减少134,430,503.92元，下降367.41%，主要原因是
本期归还银行借款增加所致。
24、汇率变动对现金及现金等价物的影响：同比增加361,452.35元，增长235.73%，原因是报
告期内公司结汇收益同比增加所致。
25、现金及现金等价物净增加额：同比减少34,927,808.40元,下降80.41%，主要原因是本报告
期偿还的银行借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     公司与奇耐联合纤维亚太控股有限公司(以下简称奇耐亚太)的战略合作事项已在2015年
5月份正式展开，双方已在工艺优化、设备改进、质量、安全管控等方面展开了交流合作，取
得了积极的效果，公司装备生产效率和产能均有所提升；目前公司正在积极推进电炉技术引
进工作，并在部分生产线展开了试用；同时，在加快推进市场协同效应发挥方面，2015年8
月，奇耐亚太及其关联方与公司及公司全资子公司奇耐联合纤维（苏州）有限公司分别签署
了《采购协议》，实现了各方在产品、市场资源上的优势互补，有利于奇耐亚太及其关联方
与公司在生产和市场领域协同效应的充分发挥。
                         重要事项概述                                    披露日期         临时报告披露网站查询索引
山东鲁阳股份有限公司关于战略合作事项进展公告                       2015 年 01 月 07 日   巨潮资讯网
山东鲁阳股份有限公司关于战略合作事项进展公告                       2015 年 03 月 16 日   巨潮资讯网
山东鲁阳股份有限公司关于收购奇耐联合纤维(苏州)有限公司 100%
                                                                   2015 年 04 月 18 日   巨潮资讯网
股权完成交割的公告
山东鲁阳股份有限公司与 Luyang Unifrax Trading Company Limited
                                                                   2015 年 04 月 25 日   巨潮资讯网
签订鲁阳公司产品《独家经销协议》构成关联交易的公告
山东鲁阳股份有限公司与 Luyang Unifrax Trading Company Limited 签
                                                                   2015 年 04 月 25 日   巨潮资讯网
订《独家经销协议》构成关联交易的公告
山东鲁阳股份有限公司与奇耐联合纤维（上海）有限公司签订《鲁阳
                                                                   2015 年 04 月 25 日   巨潮资讯网
公司销售业务人员借调协议》构成关联交易的公告
山东鲁阳股份有限公司与奇耐联合纤维（上海）有限公司签订《奇耐
                                                                   2015 年 04 月 25 日   巨潮资讯网
上海销售业务人员借调协议》构成关联交易的公告
                                                                山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山东鲁阳股份有限公司关于沂源县南麻街道集体资产管理中心、奇耐
                                                                    2015 年 05 月 08 日      巨潮资讯网
联合纤维亚太控股有限公司完成股权转让过户的公告
山东鲁阳股份有限公司关于与 Luyang Unifrax Trading Company
                                                                    2015 年 05 月 08 日      巨潮资讯网
Limited 互相签订独家经销协议相关事项的补充说明
山东鲁阳股份有限公司关于战略合作相关方承诺事项的公告                2015 年 05 月 08 日      巨潮资讯网
山东鲁阳股份有限公司关于签署《费用补偿协议》构成关联交易的公
                                                                    2015 年 08 月 13 日      巨潮资讯网
告
山东鲁阳股份有限公司关于奇耐联合纤维亚太控股有限公司及其关
                                                                    2015 年 08 月 13 日      巨潮资讯网
联方与公司签订《采购协议》构成关联交易的公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
     承诺事由          承诺方                        承诺内容                             承诺时间     承诺期限    履行情况
股改承诺
                                   在奇耐联合纤维亚太控股有限公司取得自沂源县
                                   南麻街道集体资产经营管理中心（原名沂源县南麻
                                   镇集体资产经营管理中心）处受让的沂源县南麻街
                    奇耐联合纤维
                                   道集体资产经营管理中心持有的鲁阳股份股票之       2014 年 04 月 04
                    亚太控股有限                                                                                  正常履行
                                   日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理奇耐 日
                    公司
                                   联合纤维亚太控股有限公司持有的上市公司上述
                                   股份，也不由上市公司回购奇耐联合纤维亚太控股
                                   有限公司持有的该等股份。
                                   （1）American Securities LLC、UFX HOLDING II
                                   CORPORATION、Unifrax I LLC 和奇耐联合纤维亚
                                   太控股有限公司及其具有控制关系的关联方将不
                                   在中国运营或新设任何从事或经营与鲁阳股份及
收购报告书或权                     鲁阳股份下属控股子公司从事或经营的主营业务
益变动报告书中                     构成竞争或潜在竞争的企业或任何其他竞争实体,
所作承诺                           或通过持有股份、股权、控制董事会决策权的方式
                                   控制该等新企业或竞争实体。但是，UFX
                    奇耐联合纤维 HOLDING II CORPORATION 及其具有控制关系
                                                                                    2014 年 04 月 04
                    亚太控股有限 的关联方拟于中国从事用于汽车尾气排放控制系                                       正常履行
                                                                                    日
                    公司           统业务的高温隔热材料产品和多晶棉产品的业务
                                   不受前述限制；前提是该等高温隔热材料产品和多
                                   晶棉产品将仅销售给 UFX HOLDING II
                                   CORPORATION 及其具有控制关系的关联方用于
                                   汽车尾气排放控制系统业务，且 UFX HOLDING II
                                   CORPORATION 及其具有控制关系的关联方不应
                                   在中国市场上将该等高温隔热材料产品直接或间
                                   接出售给任何第三方。（2）任何 UFX HOLDING II
                                   CORPORATION 及其具有控制关系的关联方在中
                                                           山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                国销售与鲁阳股份主营业务可能构成竞争或潜在
                                竞争的产品，均须事先获得鲁阳股份或鲁阳股份下
                                属控股子公司的同意并通过鲁阳股份或鲁阳股份
                                下属控股子公司或其分销商或代理进行销售。鲁阳
                                股份将担任 UFX HOLDING II CORPORATION 及
                                其具有控制关系的关联方在中国销售与鲁阳股份
                                主营业务可能构成竞争或潜在竞争的产品的独家
                                经销商。（3）UFX HOLDING II CORPORATION
                                应，且 American Securities LLC 应促使 UFX
                                HOLDING II CORPORATION 按照《战略合作协
                                议》约定，在股份转让完成后五年内将唐山阿尔菲
                                索的股权妥善处理完毕。（4）就任一承诺方而言，
                                在该承诺方不再是鲁阳股份的直接或者间接控股
                                股东或者控制人之后，本承诺函对该方不再具有约
                                束力。
                                （1）保持经营独立性的承诺：本次交易完成后，
                                鲁阳股份将继续保持完整的采购、生产、销售体系，
                                拥有独立的知识产权，奇耐联合纤维亚太控股有限
                                公司及其直接或间接控股股东与鲁阳股份在人员、
                                资产、财务、业务及机构方面完全分开。（2）规范
                                关联交易的承诺：为保障鲁阳股份公众股东的利
                                益，American Securities LLC、UFX HOLDING II
                                CORPORATION、Unifrax I LLC、奇耐联合纤维亚
                                太控股有限公司就鲁阳股份与 American Securities
                                LLC、UFX HOLDING II CORPORATION、Unifrax
                 奇耐联合纤维
                                I LLC、奇耐联合纤维亚太控股有限公司的关联交 2014 年 04 月 04
                 亚太控股有限                                                                         正常履行
                                易特此作出如下承诺：承诺方将按法律、法规及其 日
                 公司
                                他规范性文件规定的要求避免和减少与鲁阳股份
                                的关联交易；但是，对无法避免或有合理原因而发
                                生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原
                                则，并依法签订协议，履行合法程序，按照鲁阳股
                                份的公司章程、关联交易有关制度以及有关规定履
                                行信息披露义务和办理报批程序，保证不通过关联
                                交易损害鲁阳股份及其他股东的合法权益。就任一
                                承诺方而言，在该承诺方不再是鲁阳股份的直接或
                                者间接控股股东或者控制人之后，该承诺对该方不
                                再具有约束力。
资产重组时所作
承诺
                                作为山东鲁阳股份有限公司董事长期间，不直接或
首次公开发行或
                                间接经营任何对山东东鲁阳股份有限公司现有业       2008 年 03 月 27
再融资时所作承   鹿成滨                                                                               正常履行
                                务构成竞争的相同或相似业务。否则，本人愿意承 日
诺
                                担相应责任。
                                                            山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 本股东与股份公司之间的一切交易行为，均将严格
                                 遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商
                                 业原则，公平合理地进行。本股东及下属企业将认 2004 年 04 月 01
                    鹿成滨                                                                             正常履行
                                 真履行已经签订的协议，并保证不通过上述关联交 日
                                 易取得任何不正当的利益或使股份公司承担任何
                                 不正当的义务。
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否及时履
                    是
行
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     -30.00%    至                       0.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       5,494    至                        7,849
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               7,849
                                              1、冶金、石化等陶瓷纤维传统应用市场需求不足；2、建筑保温市场开发
业绩变动的原因说明
                                              低于预期；
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司
                                           2015 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                              92,503,614.90                          83,488,526.83
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              86,417,776.94                         189,607,250.87
    应收账款                                             578,562,224.41                         514,601,222.18
    预付款项                                              47,308,027.87                          18,296,628.57
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            15,094,104.71                          11,433,977.81
    买入返售金融资产
    存货                                                 234,692,354.06                         218,923,240.31
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            6,472,832.82                           3,533,144.69
流动资产合计                                            1,061,050,935.71                       1,039,883,991.26
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                   山东鲁阳节能材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                                                         311,500.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                     34,689,430.86                        36,176,536.05
    固定资产                        718,776,337.38                       703,202,173.16
    在建工程                         29,286,906.50