全聚德：2015年第三季度报告全文

                中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中国全聚德(集团)股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王志强、主管会计工作负责人邢颖、总会计师徐佳及会计机构负责人(会计主管人员)张金
生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,867,483,139.61               1,724,359,090.02                         8.30%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,367,917,299.98               1,307,333,965.21                         4.63%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         512,403,202.77                     -1.95%        1,404,626,793.69               0.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）        54,419,551.82                     -3.66%          122,893,053.68               1.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        53,870,549.64                     -5.78%          121,538,950.04               1.02%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    231,744,743.95              18.49%
基本每股收益（元/股）                            0.1764                   -6.32%                 0.3984                -4.64%
稀释每股收益（元/股）                                 0
加权平均净资产收益率                              4.11%                   -1.88%                  9.16%                -3.53%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -162,440.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                  0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                   866,667.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                          0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                                      0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                                              0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                    0.00
债务重组损益                                                                              0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                0.00
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                                   0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                         0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                          889,178.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                                             0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                                                   0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
                                                                                   0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                           0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      481,537.61
减：所得税影响额                                                          518,735.58
     少数股东权益影响额（税后）                                           202,103.12
合计                                                                     1,354,103.64                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                          21,980
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条件            质押或冻结情况
       股东名称        股东性质      持股比例        持股数量
                                                                      的股份数量          股份状态        数量
北京首都旅游集团
                    国有法人              42.67%      131,606,774
有限责任公司
IDG 资本管理（香
港）有限公司－IDG 境外法人                 5.87%       18,102,824        18,102,824
中国股票基金
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京轫开投资有限
                   境内非国有法人            3.57%      11,000,000              0 质押                    10,000,000
公司
华住酒店管理有限
                   境内非国有法人            2.35%       7,241,131       7,241,131
公司
北京能源投资（集
                   国家                      1.23%       3,808,782
团）有限公司
中央汇金投资有限
                   国有法人                  1.04%       3,215,700
责任公司
李明军             境内自然人                1.02%       3,152,672
李桂军             境内自然人                0.84%       2,590,140
中国建设银行股份
有限公司－中欧永
                   境内非国有法人            0.58%       1,795,595
裕混合型证券投资
基金
广发银行股份有限
公司－中欧盛世成
                   境内非国有法人            0.45%       1,381,549
长分级股票型证券
投资基金
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
           股东名称                         持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类             数量
北京首都旅游集团有限责任公司                                           131,606,774 人民币普通股
北京轫开投资有限公司                                                    11,000,000 人民币普通股
北京能源投资（集团）有限公司                                             3,808,782 人民币普通股
中央汇金投资有限责任公司                                                 3,215,700 人民币普通股
李明军                                                                   3,152,672 人民币普通股
李桂军                                                                   2,590,140 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－中欧
                                                                         1,795,595 人民币普通股
永裕混合型证券投资基金
广发银行股份有限公司－中欧盛世
                                                                         1,381,549 人民币普通股
成长分级股票型证券投资基金
李孔诗琦                                                                 1,190,196 人民币普通股
中欧基金－农业银行－中欧中证金
                                                                           959,600 人民币普通股
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说      公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明                                  理办法》中规定的一致行动人，明示相同“股东名称”者除外。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 前十名普通股股东中第二名北京轫开投资有限公司通过中银国际证券有限责任公司
务股东情况说明（如有）              客户信用交易担保证券账户持有公司股份 10,000,000 股，第四名李明军、第五名李桂
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 军、第八名李孔诗琦通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
                                 股份 6,586,272 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位：元
     指标名称        本报告期期末      上年度末         增减变化                      说明
                                                                     货币资金较期初下降 22.58%，原因为公司
货币资金            502,089,327.72    648,557,722.42       -22.58%   将购买的结构性存款划分至其他流动资产
                                                                     项目，导致货币资金同比下降。
                                                                     存货较期初上升 39.17%，原因为国庆假期
存货                 89,875,106.42    64,581,322.60         39.17%
                                                                     备货导致节日性商品库存量增大所致。
                                                                     其他流动资产较期初上升 5700.85%，原因
其他流动资产        295,737,303.75      5,098,173.43     5700.85%    为公司将购买的结构性存款划分至本报表
                                                                     项目，导致其增幅较大。
                                                                     在建工程较期初上升 144.76%，原因为报
在建工程             27,835,935.45    11,372,691.53        144.76%   告期内所属餐饮企业装修改造以及食品工
                                                                     业升级改造项目所致。
                                                                     应付职工薪酬较期初上升 47.9%，主要为
应付职工薪酬         56,441,225.75    38,161,431.07         47.90%
                                                                     待上交的企业年金，将于四季度缴纳。
                        年初至
     指标名称                          上年同期         增减变化                      说明
                      报告期期末
                                                                     基本每股收益下降 4.64%，由于去年定向
基本每股收益                0.3984            0.4178        -4.64%   增发，使报告年度股本金额比去年加权平
                                                                     均股本金额高所致。
                                                                     加权平均净资产收益率下降 3.53%，由于
加权平均净资
                             9.16%            12.69%        -3.53%   去年定向增发，使报告年度股本金额比去
产收益率
                                                                     年加权平均股本金额高所致。
                                                                     财务费用同比下降 31%，主要原因为公司
                                                                     利用闲置资金，合理进行资金规划，增加
财务费用              4,055,411.43      5,877,812.20       -31.00%
                                                                     利息收入 117 万元；同时三季度长短期借
                                                                     款发生额均为 0，节约财务费用 78 万元。
                                                                     营业外收入同比下降 40.74%，主要原因为
                                                                     2014 年所属企业收到地铁补偿款等补偿
营业外收入            1,562,919.97      2,637,389.47       -40.74%
                                                                     收入，今年未发生此项补贴，导致营业外
                                                                     收入同比下降较多。
投资活动产生                                                         投资活动净额同比下降 3544.99%，主要原
的现金流量净        -295,486,701.33   -8,106,652.86     -3544.99%    因为公司购买结构性存款产生投资活动净
额                                                                   流出额 2.9 亿元所致。
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                              筹资活动净额同比下降 132.44%，主要原
筹资活动产生
                                                                              因为去年 6 月底公司定向增发收到募集资
的现金流量净         -73,721,342.23        227,259,871.91       -132.44%
                                                                              金 3.41 亿元（扣除承销手续费后），大幅
额
                                                                              增加了筹资活动流入额所致。
                                                                              现金净增加额同比下降 133.15%，主要原
现金及现金等                                                                  因为上述投资活动和筹资活动净额的大幅
                    -137,463,299.61        414,732,647.51       -133.15%
价物净增加额                                                                  下降，综合导致其现金净增加额的降幅较
                                                                              大。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                     承诺方        承诺内容         承诺时间         承诺期限        履行情况
股改承诺                              无             无                                无              无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                      无             无                                无              无
诺
资产重组时所作承诺                    无             无                                无              无
                                                     1.《避免同业竞
                                                     争承诺》2.《关                                    在报告期内，首
                                                     联交易承诺》3. 2007 年 02 月 28                   旅集团严格遵
                                      首旅集团                                         长期
                                                     《关于土地和 日                                   守了所做的承
                                                     房屋问题的承                                      诺。
                                                     诺》
                                                                                                       在报告期内，
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                     股份限售的承 2014 年 07 月 15                     IDG 公司严格
                                      IDG 公司                                         三年
                                                     诺               日                               遵守了所做的
                                                                                                       承诺。
                                                                                                       在报告期内，华
                                                     股份限售的承 2014 年 07 月 15                     住公司严格遵
                                      华住公司                                         三年
                                                     诺               日                               守了所做的承
                                                                                                       诺。
其他对公司中小股东所作承诺            无             无                                无              无
承诺是否及时履行                      是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如 无
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -15.00%    至                       15.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 10,668.54   至                     14,433.91
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         12,551.22
                                            积极发展餐饮市场新常态，拓展精准营销渠道，加大会员卡销售力度，全
业绩变动的原因说明
                                            力完成 2015 年经营目标。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
                                           2015 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            502,089,327.72                         648,557,722.42
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             51,107,108.70                          49,083,990.86
    预付款项                                             12,908,134.61                          11,675,287.19
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           22,126,135.47                          19,606,335.82
    买入返售金融资产
    存货                                                 89,875,106.42                          64,581,322.60
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        295,737,303.75                           5,098,173.43
流动资产合计                                            973,843,116.67                         798,602,832.32
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                    250,000.00                           250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     42,772,918.10                         47,299,853.15
    投资性房地产                       5,178,500.35                         5,335,608.13
    固定资产                        598,162,824.22                       630,198,567.32
    在建工程                         27,835,935.45                         11,372,691.53
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        114,829,786.17                        118,084,588.62
    开发支出
    商誉                             51,630,993.86                         51,630,993.86
    长期待摊费用                     41,625,979.09                         49,933,108.72
    递延所得税资产                   11,353,085.70                         11,650,846.37
    其他非流动资产
非流动资产合计                      893,640,022.94                       925,756,257.70
资产总计                           1,867,483,139.61                     1,724,359,090.02
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        124,741,271.55                         98,857,909.33
    预收款项                         74,281,623.14                         50,228,149.34
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     56,441,225.75                         38,161,431.07
    应交税费                         16,824,211.47                         24,526,457.21
                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利                      18,000.00                            18,000.00
    其他应付款               137,824,385.77                        111,049,841.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 410,130,717.68                       322,841,788.52
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   7,871,716.50                          9,021,930.06
    递延所得税负债             4,109,878.55                          4,109,878.55
    其他非流动负债
非流动负债合计                11,981,595.05                        13,131,808.61
负债合计                     422,112,312.73                       335,973,597.13
所有者权益：
    股本                     308,463,955.00                       308,463,955.00
    其他权益工具