鲁丰环保：2015年第三季度报告全文

                鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
     LOFTEN
鲁丰环保科技股份有限公司
   2015 年第三季度报告
      2015 年 10 月
                                                   鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人于荣强先生、主管会计工作负责人韩妹芳女士及会计机构负责人(会计主管人员)曹新春先
生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,311,033,896.91                 5,051,409,418.14                      -54.25%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,317,690,798.13                 1,310,341,330.42                       0.56%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         298,500,757.71                     -48.00%       1,190,697,337.80              -32.32%
归属于上市公司股东的净利润（元）        72,048,111.52                     390.36%           7,297,635.58              117.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        71,813,909.60                     382.80%           7,086,306.40             116.40%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                   -676,731,331.19             -278.76%
基本每股收益（元/股）                              0.08                   398.51%                   0.01             120.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.08                   398.51%                   0.01             120.00%
加权平均净资产收益率                             5.79%                      7.32%                  0.56%               3.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -26,462.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                    303,190.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   554.79
减：所得税影响额                                                                     65,953.29
合计                                                                                211,329.18                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                          98,724
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质         持股比例      持股数量
                                                                         的股份数量      股份状态            数量
于荣强             境内自然人                 35.54%     329,240,000       329,240,000 质押                 325,710,000
张素芬             境内自然人                  1.35%      12,530,000
夏重阳             境内自然人                  0.83%       7,652,600
陈峰               境内自然人                  0.23%       2,090,571
封艳               境内自然人                  0.22%       2,048,100
洪群力             境内自然人                  0.20%       1,841,700         1,841,700
陈红娟             境内自然人                  0.17%       1,594,500
蒋荣贵             境内自然人                  0.17%       1,553,700
付自芳             境内自然人                  0.17%       1,540,380
华维               境内自然人                  0.15%       1,432,600
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
              股东名称                        持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类            数量
张素芬                                                                      12,530,000 人民币普通股          12,530,000
夏重阳                                                                       7,652,600 人民币普通股           7,652,600
陈峰                                                                         2,090,571 人民币普通股           2,090,571
封艳                                                                         2,048,100 人民币普通股           2,048,100
陈红娟                                                                       1,594,500 人民币普通股           1,594,500
蒋荣贵                                                                       1,553,700 人民币普通股           1,553,700
付自芳                                                                       1,540,380 人民币普通股           1,540,380
华维                                                                         1,432,600 人民币普通股           1,432,600
中央汇金投资有限责任公司                                                     1,371,500 人民币普通股           1,371,500
唐建春                                                                       1,288,800 人民币普通股           1,288,800
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     无
明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务股东情况说明（如有）
                                                             鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                              鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1：货币资金较年初减少89.59%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所致。
2：应收票据较年初减少100%，主要是公司票据流转速度加快所致。
3：应收账款较年初减少74.34%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所致。
4：预付款项较年初增长32.40%，主要是公司本期预付青海鲁丰鑫恒铝材有限公司货款增加所致。
5：其他应收款较年初增长36.80%，主要是本期公司新增应收远博实业发展有限公司股权转让款所致。
6：存货较年初减少83.39%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所致。
7：其他流动资产较年初减少92.19%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所
致。
8：固定资产较年初减少86.01%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所致。
9：在建工程较年初减少100.00%，主要是公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司的股权，其在建工程项目不再纳入合并范围所
致。
10：无形资产较年初增长75.36%，主要是本期公司其他非流动资产—预付土地款转至无形资产核算所致。
11：长期待摊费用较年初增长100.00%，主要是公司本期租赁写字楼所发生的装修费归集入账所致。
12：递延所得税资产较上年同期增长39.01%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围
变化所致。
13：其他非流动资产较上年同期减少95.41%，主要是本期公司其他非流动资产—预付土地款转至无形资产所致。
14：短期借款较上年同期减少73.38%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所
致。
15：应付票据较上年同期减少89.66%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所
致。
16：应付账款较上年同期减少77.14%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所
致。
17：预收款项较上年同期增长654.11%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化，
本期公司预收博兴县瑞丰铝板有限公司货款增加所致。
18：应交税费较上年同期增长减少52.35%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变
化所致。
19：应付利息较上年同期减少89.56%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所
致。
20：其他应付款较上年同期增长129.18%，主要本期是公司应付山东省博兴县亿博工贸有限公司等往来款增加所致。
21：一年内到期的非流动负债较上年同期减少80.11%，主要是本期公司处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，
合并范围变化所致。
22：长期应付款较上年同期减少100.00%，主要是公司应付融资租赁款减少所致。
23：营业收入较上年同期减少32.32%，营业税金及附加较上年同期减少48.94%，销售费用较上年同期减少40.08%，财务费
用较上年同期减少40.74%，主要是公司14年处置青海鲁丰鑫恒铝材有限公司80%股权、本期处置博兴县瑞丰铝板有限公司等
                                                                 鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
6个子公司的股权，合并范围变化所致。
24：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少278.76%，主要是本期公司及子公司收到的往来款规模下降及公司14年处
置青海鲁丰鑫恒铝材有限公司80%股权、本期处置博兴县瑞丰铝板有限公司等6个子公司的股权，合并范围变化所致。
25：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加461.51%，主要是公司本期收回广东喜喜投资发展有限公司、北京致宏投
资有限公司、收到远博实业发展有限公司股权转让款所致。
26： 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少114.17%，主要是本期公司贷款规模降低、贷款利率下降、合并范围发生
变化所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
         承诺事由       承诺方                    承诺内容                      承诺时间     承诺期限      履行情况
股改承诺               无         无
收购报告书或权益变动
                       无         无
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺     无         无
                                  于荣强承诺自鲁丰环保本次非公开发行股票发
                       非公开发 行结束之日（即新增股份上市首日）起 36 个月
首次公开发行或再融资                                                           2012 年 11   2012.11.30-
                       行股东于 内，不转让或者委托他人管理本公司本次认购                                  严格履行
时所作承诺                                                                     月 02 日     2015.11.29
                       荣强       的鲁丰环保股票，也不由鲁丰环保回购该部分
                                  股票。
                                  1、在本人担任公司董事、监事或高级管理人员
                                  期间，本人将严格遵守中国证监会、深圳证券
                       股东洪群
                                  交易所关于上市公司董事、监事、高级管理人
                       力、庞树
                                  员股份交易的相关规定；2、若本人不担任公司
                       正、郭茂
                                  董事、监事或高级管理人员，自公司股票上市
                       秋、于荣
                                  之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理所
                       家、穆昱
其他对公司中小股东所              持有的公司股份，也不由公司回购所持有的股 2012 年 02       2013.3.31-2
                       杉、王连                                                                           严格履行
作承诺                            份；在前述锁定期结束后 3 年内，每年转让的 月 23 日        015.12.31
                       永、卢宪
                                  股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%；
                       娥、冯振
                                 3、若在股份锁定期间发生资本公积转增股本、
                       吉、黎屏、
                                 派送股票红利、配股、增发等使股份数量发生
                       赵俊祥、
                                 变动的事项，上述锁定股份数量相应调整。在
                       柳青波
                                 锁定期间若违反上述承诺减持公司股份，将其
                                  减持股份的全部所得上缴公司。
承诺是否及时履行       是
未完成履行的具体原因
                       无
及下一步计划（如有）
                                                            鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2015 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元）                     1,500   至                          2,500
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                       -34,580.16
业绩变动的原因说明                                重大资产出售完成后，公司盈利能力得到改善。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鲁丰环保科技股份有限公司
                                       2015 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         112,579,226.54                         1,081,137,845.33
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                    8,027,883.74
    应收账款                                          52,764,534.08                          205,602,466.33
    预付款项                                         538,981,249.72                          407,097,070.30
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            7,251,490.35                            6,606,966.30
    应收股利
    其他应收款                                       760,681,559.82                          556,061,624.58
    买入返售金融资产
    存货                                              79,185,340.92                          476,649,675.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        5,523,588.48                          70,729,047.08
流动资产合计                                        1,556,966,989.91                        2,811,912,578.84
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                             鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                     119,800,000.00                        121,800,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                             225,190,679.23                      1,609,983,519.69
    在建工程                                                                     6,550,181.62
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             320,869,340.43                        182,972,386.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             947,152.22
    递延所得税资产                        75,143,272.30                         54,054,562.13
    其他非流动资产                        12,116,462.82                        264,136,188.97
非流动资产合计                           754,066,907.00                      2,239,496,839.30
资产总计                                2,311,033,896.91                     5,051,409,418.14
流动负债：
    短期借款                             550,000,000.00                      2,066,091,617.88
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             139,000,000.00                      1,343,970,965.60
    应付账款                              36,739,251.42                        160,742,001.21
    预收款项                             180,128,546.72                         23,886,145.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                            1,695,600.11                         2,286,402.25
    应交税费                               3,751,236.89                          7,872,845.56
                                     鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                         843,333.33                          8,074,098.32
    应付股利
    其他应付款                     62,468,300.61                        27,257,549.98
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债         18,716,829.70                        94,080,569.60
    其他流动负债
流动负债合计                      993,343,098.78                     3,734,262,195.52
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                                           6,805,892.20
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                           6,805,892.20
负债合计                          993,343,098.78                     3,741,068,087.72
所有者权益：
    股本                          926,400,000.00                       926,400,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      566,939,849.73                       566,939,849.73
    减：库存股
    其他综合收益                                                           -51,832.13
    专项储备
                                                              鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                               11,601,033.58                           11,601,033.58
    一般风险准备
    未分配利润                                           -187,250,085.18                         -194,547,720.76
归属于母公司所有者权益合计                               1,317,690,798.13                        1,310,341,330.42
    少数股东权益
所有者权益合计                                           1,317,690,798.13                        1,310,341,330.42
负债和所有者权益总计                                     2,311,033,896.91                        5,051,409,418.14
法定代表人：于荣强先生             主管会计工作负责人：韩妹芳女士                 会计机构负责人：曹新春先生
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                              112,530,601.31                          107,458,152.88
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                          150,000.00
    应收账款                                               52,764,534.08                           63,205,429.10
    预付款项                                              538,981,249.72                             2,949,209.25
    应收利息                                                 7,251,490.35                             618,428.30
    应收股利
    其他应收款                                            760,681,559.82                          508,777,692.73
    存货                                                   79,185,340.92                          127,808,088.20
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             5,523,588.48                            9,150,122.35
流动资产合计                                             1,556,918,364.68                         820,117,122.81
非流动资产：
    可供出售金融资产                                      119,800,000.00                          119,800,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           20,000,000.00                         1,373,671,889.42
    投资性房地产
                                             鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    固定资产                             225,190,679.23                        139,066,266.01
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             320,869,340.43                        132,127,677.88
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             947,152.22
    递延所得税资产                        75,143,272.30                         28,471,390.81
    其他非流动资产                        12,116,462.82                        212,890,326.86
非流动资产合计                           774,066,907.00                      2,006,027,550.98
资产总计                                2,330,985,271.68                     2,826,144,673.79
流动负债：
    短期借款                             550,000,000.00                        570,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             139,000,000.00                        249,133,279.58
    应付账款                              36,739,251.42                        335,541,863.01
    预收款项                             180,128,546.72                         84,198,373.58
    应付职工薪酬                            1,695,600.11                         1,352,331.26
    应交税费                                3,751,236.89                         2,091,220.59
    应付利息                                 843,333.33                          3,341,483.32
    应付股利
    其他应付款                            82,418,300.61                          9,139,382.33
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                18,716,829.70                         42,552,004.85
    其他流动负债
流动负债合计                            1,013,293,098.78                     1,297,349,938.52
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                              鲁丰环保科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债