西安通源石油科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
西安通源石油科技股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
西安通源石油科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张国桉、主管会计工作负责人张志坚及会计机构负责人(会计主管人员)舒丹声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
1、
总资产（元） 1,995,905,385.09 1,701,057,197.10 2,318,463,935.21 -13.91%
归属于上市公司普通股股东的股
1,335,730,345.70 1,175,495,926.95 1,356,125,223.62 -1.50%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
3.2973 3.0921 3.5672 -7.57%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 153,753,804.56 -50.28% 417,759,713.88 -42.36%
归属于上市公司普通股股东的净
9,016,263.57 -64.05% -18,602,797.95 -172.22%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 115,990,172.35 255.78%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.2863 233.85%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0226 -63.49% -0.0466 -173.27%
稀释每股收益（元/股） 0.0226 -63.49% -0.0466 -173.27%
加权平均净资产收益率 0.61% -1.27% -1.27% -3.21%
扣除非经常性损益后的加权平均
0.50% -1.21% -1.40% -3.15%
净资产收益率
注：1、 公司于 2015 年 2 月 4 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】198 号《关于
核准西安通源石油科技股份有限公司向张国桉等发行股份购买资产的批复》文件，核准本公司向张国桉发行 22,441,606 股股
份、向蒋芙蓉发行 2,493,511 股股份，购买其合计持有的华程石油 100%股权。本次交易的交易对方张国桉是本公司控股股
东和实际控制人，本次交易前，华程石油与本公司共同持有安德森服务公司 67.5%股权。本次交易完成后，上市公司将直接
持有华程石油 100%股权，间接控制安德森服务公司 67.5%股权，华程石油以及安德森服务公司纳入公司合并报表范围。报
告期内，上述事项已完成，由于上述事项属同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》和《企业会
计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规定，公司在编制 2015 年三季度报告中的比较会计报表时，对合并财务报表前期数
据均进行了追溯调整。该调整不属于因会计政策变更和会计差错更正导致的追溯调整。
非经常性损益项目和金额
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√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 740,562.63
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,269,307.19
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -192,189.74
减：所得税影响额 272,652.01
少数股东权益影响额（税后） -340,490.06
合计 1,885,518.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、新业务拓展风险
近年来公司通过战略拓展，业务布局已由单一的射孔业务转变为以射孔、钻井、压裂三大业务为主的
综合型油服公司。但作为新业务的拓展和巩固，仍需要公司加大管理力度，审慎注意业务风险。
对此，公司将加强专业化管理、技术人才引进，以专业化团队引领新业务推进和巩固。同时，公司也
将通过细化授权机制，加强管控等方式强化子公司管理，以弱化风险。
2、业务季节性引起的上下半年经营业绩不均衡的风险
射孔、钻井、压裂三大业务均属于油田勘探开发技术服务领域，受油田生产作业计划性影响较大。由
此，上半年公司实现的营业收入占全年营业收入的比重较低。公司收入和利润主要在下半年实现。公司经
营成果在上下半年之间不均衡情况，对公司经营计划的合理安排构成一定不利影响。
对此，公司将进一步加强管理水平，合理安排经营计划，弱化因季节性因素对公司带来的不利影响。
3、国内业务客户相对集中的风险
公司国内业务的最终客户主要为三大石油集团下属的各家油田，如果主要客户勘探开发投资大幅压
缩，将导致本公司业务拓展受阻，并对公司的收入来源和现金流状况形成较大影响。
对此，公司将加强客户管理，密切客户关系，并努力提升产品、服务在油服领域的对比效率优势，增
强客户粘合度，同时加强市场开拓力度，避免由此可能带来的不利影响。
4、国内各子公司期末应收账款较大的风险
受国内油田客户生产作业的计划性影响，相应公司业务收入主要在下半年实现。油田客户对其供应商
的款项结算和支付政策具有很强的计划性，油田客户一般根据年初制订的计划在每年年末或次年年初支付
当年的款项，集中支付的特点非常明显。通常，随着业务规模、业务收入的逐步提升，期末应收账款相应
随之增加。
虽然本公司的油田客户资金实力雄厚、信誉良好，但公司期末应收账款余额较大的状况对公司短期现
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金流构成不利影响，也加大了应收账款发生坏账的风险。
对此，公司加强应收账款风险的管控，加大回款力度，同时谨慎、合理安排资金使用计划，并适时采
用金融工具以弱化风险。
5、境外经营风险
境外业务拓展，是公司战略布局的重要一环，近年来公司境外业务拓展取得一定成效，并在报告期
内完成海外并购事项。但境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化人才培养、管理能力等因素影响较大，
存在一定风险。同时由于受国际原油价格低位运行的影响，公司海外业务受到较大影响。
但公司认为油价的下跌并不影响海外资产的长期价值。对此，公司加强国际化人才引进，积极消化、
总结境外业务拓展经验、教训，在公司制度、规范层面加强对境外业务管控，并严格执行。同时，公司在
境外业务拓展和境外具体运营过程中，严格遵守所在地区政策、法规及相关习惯，以弱化境外经营风险。
6、油气价格大幅下跌的风险
2015年国际原油价格延续了2014年下半年以来的下跌趋势，由于原油价格下跌可能带来油服需求下
降的风险。
对此，原油价格的持续低迷，将对整个油服行业带来比较大的影响，公司将利用行业不景气的时机，
加大收购兼并的力度。
7、国内投资持续下降的风险
由于近年来的国内原油开采投资的持续低迷，国内油服行业面临着工作量不足，行业市场竞争进一
步加剧。上述势必对公司在运营中带来竞争风险。
对此，公司将加强内部管理，加强费用的预算管理，降低公司运营成本；同时将继续加大研发投入，
突出核心竞争优势，以弱化行业不景气带来的风险。
8、重大资产重组风险
公司于2015年9月17日经第五届董事会第二十九次会议审议通过并发布了《发行股份及支付现金购买
资产并配套募集资金暨关联交易报告书（草案）》，该报告书于2015年10月13日经公司2015年第三次临时
股东大会审议通过。该事项尚需中国证监会审批。本次重大资产重组能否获得中国证监会核准存在不确定
性，因此本次重大资产重组存在不确定性的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 16,988
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
张国桉 境内自然人 27.41% 111,032,633 88,884,876 质押 68,772,000
文登市森鹿制革有限 境内非国有法
2.70% 10,940,002
公司 人
吴墀衍 境内自然人 2.38% 9,630,000
张晓龙 境内自然人 2.21% 8,941,994 0 质押 8,000,000
黄建庆 境内自然人 2.09% 8,456,377
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中国银行－嘉实主题
境内非国有法
精选混合型证券投资 1.82% 7,365,700
人
基金
中国银行－银华优质
境内非国有法
增长股票型证券投资 1.82% 7,359,906
人
基金
重庆浩耳实业发展有 境内非国有法
1.73% 7,008,000
限公司 人
陈进华 境内自然人 1.48% 5,991,797 0 质押 2,274,725
任延忠 境内自然人 1.46% 5,918,482 4,438,861
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张国桉 22,147,757 人民币普通股 22,147,757
文登市森鹿制革有限公司 10,940,002 人民币普通股 10,940,002
吴墀衍 9,630,000 人民币普通股 9,630,000
张晓龙 8,941,994 人民币普通股 8,941,994
黄建庆 8,456,377 人民币普通股 8,456,377
中国银行－嘉实主题精选混合型证券
7,365,700 人民币普通股 7,365,700
投资基金
中国银行－银华优质增长股票型证券
7,359,906 人民币普通股 7,359,906
投资基金
重庆浩耳实业发展有限公司 7,008,000 人民币普通股 7,008,000
陈进华 5,991,797 人民币普通股 5,991,797
高峰 4,060,000 人民币普通股 4,060,000
张国桉与张晓龙为兄弟关系。除此之外，公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系或一致行动人的关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如
不适用
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司控股股东暨实际控制人张国桉先生分别于2015年4月16日在海通证券办理股票质押式回购业务，质押股份2530万
股；于2015年6月15日在海通证券办理股票质押式回购业务，质押股份557.2万股。截至本报告期末，张国桉先生共持有公司
股份111,032,633股，占公司总股本的27.41%。其中累计质押股份6877.2万股。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
非公开发行新增
张国桉 0 0 22,441,606 22,441,606 2018-03-06
股份
非公开发行新增
蒋芙蓉 0 0 2,493,511 2,493,511 2018-03-06
股份
每年按持股总数
张志坚 5,497,246 1,374,300 0 4,122,946 高管锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
刘荫忠 2,266,704 566,625 0 1,700,079 高管锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
田毅 1,316,304 329,025 0 987,279 高管锁定
的 25%解除限售
高管离职后全部
车万辉 432,000 0 144,000 576,000 2015-11-09
股份锁定半年
合计 9,512,254 2,269,950 25,079,117 32,321,421 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
资产负债表项目 2015年9月30日余额 2014年12月31日余额 本年较上年增减(%)
预付款项 31,844,158.48 23,917,370.31 33.14%
应收利息 1,017,522.83 10,022,158.69 -89.85%
其他流动资产 706,945.78 2,714,704.97 -73.96%
开发支出 3,094,011.41 2,135,633.67 44.88%
长期待摊费用 2,175,347.21 1,042,916.13 108.58%
其他非流动资产 - 1,236,802.81 -100.00%
短期借款 168,732,500.00 30,000,000.00 462.44%
预收款项 606,070.79 16,275.00 3623.94%
应付职工薪酬 6,877,656.71 17,609,700.83 -60.94%
应交税费 -25,424,881.21 -17,952,549.76 -41.62%
其他应付款 7,235,102.79 38,998,897.63 -81.45%
长期借款 - 306,561,900.00 -100.00%
其他综合收益 13,752,438.38 -1,965,195.18 799.80%
1、截止报告期末公司预付款项较年初增长33.14%，主要是公司的子公司西安通源正合石油工程有限
公司预付的原材料采购款增加所致；
2、截止报告期末公司应收利息较年初下降89.85%，主要是公司以前年度计提的应收定期银行存款利
息本期收回所致；
3、截止报告期末公司其他流动资产较年初下降73.96%，主要是公司上年度预交的税款本期冲回所致；
4、截止报告期末公司开发支出较年初增长44.88%，主要是公司本期达到资本化条件的研发支出项目
开发支出增加所致；
5、截止报告期末公司长期待摊费用较年初增长108.58%，主要是本报告期公司向平安银行申请取得
2,500万美元借款所支付的融资手续费312.25万元所致；
6、截止报告期末公司其他非流动资产较年初下降100%，主要是公司的子公司Tong Petrotech Inc本
报告期收到还款20万美金所致；
7、截止报告期末公司短期借款较年初增长462.44%，主要是本报告期公司向平安银行申请取得了2,500
万美元短期借款所致：
8、截止报告期末公司预收款项较年初增长3623.94%，主要是公司本期预收的房屋租赁租金以及销售
货款所致；
9、截止报告期末公司应付职工薪酬较年初下降60.94%，主要是公司的美国控股子公司安德森服务公
司期初应付职工薪酬本期支付所致；
10、截止报告期末公司应交税费较年初下降41.62%，主要是公司上年末计提的企业所得税、营业税等
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税费本期缴纳所致；
11、截止报告期末公司其他应付款较年初下降81.45%，主要是公司上年度实施了对大庆市永晨石油科
技有限公司（以下简称“永晨石油”）的收购，上年末暂未支付给永晨石油原个人股东的股权收购款在本
报告期内支付所致；
12、截止报告期末公司长期借款较年初下降100%，主要是本报告期公司的子公司Tong Petrotech Inc
向平安银行偿还美元贷款1,660万美元，以及子公司Tong Well Service LLC向平安银行偿还美元贷款3,350
万美元所致；
13、截止报告期末公司其他综合收益较年初增长799.80%，主要是本报告期内美元汇率变动导致公司
外币报表折算差额变动所致。
二、利润表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
利润表项目 2015年1-9月金额 2014年1-9月金额 本年较上年增减(%)
营业收入 417,759,713.88 724,768,821.14 -42.36%
营业成本 193,920,965.70 283,232,772.19 -31.53%
销售费用 192,383,865.60 307,534,728.14 -37.44%
财务费用 -889,738.81 -1,406,217.35 36.73%
营业外支出 876,972.36 526,142.83 66.68%
所得税费用 -3,010,300.06 18,575,337.27 -116.21%
1、报告期公司营业收入同比下降42.36%，主要是本报告期受国际油价低位震荡运行，国内外油公司
投资普遍减少和放缓影响，公司收入出现较大幅度下降所致；
2、报告期公司营业成本同比下降31.35%，主要是本报告期公司营业收入同比较大下降，营业成本相
应下降所致；
3、报告期公司销售费用同比下降37.44%，主要是本报告期公司在低油价运行新形势下，大力控制公
司成本支出，原有业务运营成本大幅降低所致；
4、报告期公司财务费用同比增长36.73%，主要是公司本期银行定期存款利息收入同比减少所致；
5、报告期公司营业外支出同比增长66.68%，主要是公司本期旧固定资产清理损失同比增长所致；
6、报告期公司所得税费用同比下降116.21%，主要是公司本报告期利润同比下降，相应计提确认的所
得税费用同比下降所致。
三、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
现金流量表项目 2015年1-9月金额 2014年1-9月金额 本年较上年增
减(%)
收到的税费返还 3,136,782.16 1,272,774.54 146.45%
收到的其他与经营活动有关的现金 6,992,574.06 3,435,290.90 103.55%
支付给职工以及为职工支付的现金 126,520,996.30 230,924,682.20 -45.21%
支付的各项税费 17,539,560.17 8,589,182.76 104.21%
收回投资所收到的现金 92,498,250.00 - 100.00%
取得投资收益所收到的现金 13,815,781.51 24,278,713.53 -43.10%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,828,033.03 1,063,632.38 165.88%
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而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,234,760.00 14,945,642.79 -91.74%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 14,673,392.21 82,585,542.28 -82.23%
所支付的现金
吸收投资所收到的现金 - 4,900,000.00 -100.00%
借款所收到的现金 187,540,000.00 30,000,000.00 525.13%
偿还债务所支付的现金 369,307,380.00 35,099,175.20 952.18%
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,979,652.85 165,751.38 5317.54%
1、报告期公司收到的税费返还同比增长146.45%，主要是公司本期收到的出口退税额相比上年同期增
加所致；
2、报告期公司收到的其他与经营活动有关的现金同比增长103.55%，主要是公司本期收到退还的投标
保证金所致；
3、报告期公司支付给职工以及为职工支付的现金同比下降45.21%，主要是公司在低油价运行新形势
下，大力控制公司运营成本，减员增效，同比薪酬支出大幅下降所致；
4、报告期公司支付的各项税费同比增长104.21%，主要是因合并范围变化，公司控股子公司大庆市永
晨石油科技有限公司本期缴纳税金同比增加所致；
5、报告期公司收回投资所收到的现金同比增长100%，主要是公司以前年度的定期银行存款本报告期
到期收回所致；
6、报告期公司取得投资收益所收到的现金同比下降43.10%，主要是公司本期收到的银行定期存款利
息收入同比减少所致；
7、报告期公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额同比增长165.88%，主要是
公司本期收到旧固定资产处置价款同比增加所致；
8、报告期公司收到的其他与投资活动有关的现金同比下降91.74%，主要是公司上年度联合上海朱雀
珠玉投资中心（有限合伙），实施对永晨石油的收购，上年同期合并当期现金流量表时，对购买日公司支
付对价中现金支付部分与永晨石油持有的现金和现金等价物相互抵消后所致；
9、报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比下降82.23%，主要是公司
本期支付的资产采购金额下降所致；
10、报告期公司吸收投资所收到的现金同比下降100%，主要是上年度公司与北京一龙恒业石油工程技
术有限公司（以下简称“一龙恒业”），共同出资在北京设立合资公司龙源恒通石油技术有限公司，收到
少数股东一龙恒业出资款490万元所致；
11、报告期公司借款所收到的现金同比增长525.13%，主要是公司本报告期向平安银行申请取得了
2,500万美元短期借款所致；
12、报告期公司偿还债务所支付的现金同比增长952.18%，主要是本报告期公司的子公司Tong
Petrotech Inc向平安银行偿还美元贷款1,660万美元，以及子公司Tong Well Service LLC向平安银行偿
还美元贷款3,350万美元所致；
13、报告期公司支付的其他与筹资活动有关的现金同比增长5317.54%，主要是本报告期公司向平安银
行申请取得2,500万美元借款所支付的融资手续费，以及公司发行股份购买资产支付的发行费用所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
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本报告期，受国际油价低位震荡运行，国内外油公司投资普遍减少和放缓的影响，特别是第三季度国
际油价再创新低，导致公司第三季度国内外业务受到较大影响，收入出现较大幅度下降。2015年1-9月，公
司实现营业收入41,775.97万元，同比下降42.36%；归属上市公司股东的净利润-1,860.28万元，同比下降
172.22%。
同时，第三季度公司努力克服宏观环境变化及行业不景气等影响，实现单季度盈利901.63万元，环比
2015年半年度将实现减亏，为公司第四季度的业绩也奠定了较好的基础。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，受国际油价低位震荡运行，国内外油公司投资普遍减少和放缓的影响，特别是第三季度国
际油价再创新低，导致公司第三季度国内外业务受到较大影响，收入出现较大幅度下降。2015年1-9月，公
司实现营业收入41,775.97万元，同比下降42.36%；归属上市公司股东的净利润-1,860.28万元，同比下降
172.22%。
报告期内，公司主要从以下几个方面开展工作：
1、积极应对行业波动，围绕油田需求新趋势，开拓新技术业务推广与布局
报告期内，公司在低油价运行新形势下，围绕油田低成本的新需求下适应新技术，公司加大专业技术
人才引进，市场推广，项目已取得初步成果，为公司建立新经济增长点，奠定了基础。
2、持续构建具有技术和成本优势的新的产品线，积极推动重大资产重组事项
近年来，国内石油行业投资锐减，国际原油价格震荡下行，作为专业石油服务企业，技术和成本优势
是低油价下生存和发展根本，同时，公司盈利能力及经营业绩受到较大冲击。为此，公司抓住时机积极的
进行产业整合，积极推进具有新优势的产品线的重组，增强公司专业产品线竞争力，提高公司抗风险能力
和盈利能力
