美盛文化：2015年第三季度报告全文

                美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
美盛文化创意股份有限公司
   2015 年第三季度报告
      2015 年 10 月
                                                   美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人赵小强、主管会计工作负责人竺林芳及会计机构负责人(会计主管人员)石军龙声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,388,532,021.21                     965,558,170.69                       43.81%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,123,367,628.66                     699,621,397.14                       60.57%
                                                          本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比上
                                       本报告期                                        年初至报告期末
                                                                   增减                                           年同期增减
营业收入（元）                         172,427,788.34                      -8.10%          317,972,297.24                 -9.82%
归属于上市公司股东的净利润（元）        63,627,816.06                      40.75%           90,061,535.87                44.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        39,613,354.82                      -6.82%           54,447,036.52                 -9.83%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                      29,924,647.93               178.52%
基本每股收益（元/股）                              0.14                    40.00%                      0.21              40.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.14                    40.00%                      0.21              40.00%
加权平均净资产收益率                             5.82%                     -1.36%                    10.62%               0.95%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                -9,920.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               16,845,916.19
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                    3,036,904.85
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               26,348,074.78
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -532,394.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                  750,000.00
减：所得税影响额                                                               10,809,984.63
     少数股东权益影响额（税后）                                                      14,096.80
                                                               美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
合计                                                                   35,614,499.35               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        17,566
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
       股东名称        股东性质      持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态        数量
美盛控股集团有限
                    境内非国有法人        42.78%     190,806,000                     质押               79,000,000
公司
赵小强              境内自然人            17.00%      75,806,000        23,600,000 质押                 23,584,000
新昌县宏盛投资有
                    境内非国有法人         6.63%      29,568,000
限公司
杭州比因美特卡通
                    境内非国有法人         2.02%       9,000,000         9,000,000
影视有限公司
中国农业银行－中
邮核心成长股票型 其他                      1.68%       7,509,695
证券投资基金
苏宗伟              境内自然人             1.14%       5,070,800
中国工商银行－中
银持续增长混合型 其他                      0.69%       3,056,645
证券投资基金
全国社保基金一一
                    其他                   0.64%       2,874,836
六组合
兴业银行股份有限
公司－中银宏观策
                    其他                   0.56%       2,481,400
略灵活配置混合型
证券投资基金
汇添富基金－建设
银行－中国人寿－ 其他                      0.53%       2,360,790
中国人寿委托汇添
                                                               美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
富基金公司股票型
组合
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
美盛控股集团有限公司                                                 190,806,000 人民币普通股          190,806,000
新昌县宏盛投资有限公司                                                29,568,000 人民币普通股           29,568,000
中国农业银行－中邮核心成长股票
                                                                       7,509,695 人民币普通股            7,509,695
型证券投资基金
苏宗伟                                                                 5,070,800 人民币普通股            5,070,800
中国工商银行－中银持续增长混合
                                                                       3,056,645 人民币普通股            3,056,645
型证券投资基金
全国社保基金一一六组合                                                 2,874,836 人民币普通股            2,874,836
兴业银行股份有限公司－中银宏观
                                                                       2,481,400 人民币普通股            2,481,400
策略灵活配置混合型证券投资基金
汇添富基金－建设银行－中国人寿
－中国人寿委托汇添富基金公司股                                         2,360,790 人民币普通股            2,360,790
票型组合
高雅萍                                                                 2,072,290 人民币普通股            2,072,290
中国人寿保险（集团）公司－传统－
                                                                       1,862,472 人民币普通股            1,862,472
普通保险产品
上述股东关联关系或一致行动的说     赵小强为美盛控股集团有限公司和新昌县宏盛投资有限公司的实际控制人，未知其他
明                                 股东是否有关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 苏宗伟投资者信用账户持股数量 5,070,800 股；高雅萍投资者信用账户持股数量
务股东情况说明（如有）             689,190 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金，增加140.98%，主要是非公开发行股票所致；
2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，减少20,117,601.26元，主要是纯真年代业绩补偿款收回所致；
3.预付款项，增加47.99%，主要是预付材料购款增加所致；
4.其他应收款，下降58.29%，主要是出口退税变动所致；
5.其他流动资产，下降86.75%，主要是项目投资款收回所致；
6.长期股权投资，增加2208.93%，主要是天津酷米投资款增加所致；
7.长期待摊费用，增加188.26%，主要是子公司剧目制作费增加所致；
8.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，下降44.73%，主要是远期外汇结售汇合同公允价值变动所致；
9.预收款项，增加193.11%，主要是预收货款增加所致；
10.应付职工薪酬，下降30.02%，主要是支付上年度奖金所致；
11.应交税费，增加67.62%，主要是应交所得税增加所致；
12.递延所得税负债，增加77.84%，主要是纯真年代业绩补偿款所致；
13.实收资本(或股本)，增加116.82%，主要是资本公积转增所致；
14.资本公积，增加44.55%，主要是非公开发行股票所致；
15.其他综合收益，增加115.63%，主要是汇率变动所致；
16.营业税金及附加，增加49.14%，主要是出口免抵税增加所致；
17.财务费用，下降566.01%，主要是汇兑收益增加所致；
18.资产减值损失，下降60.60%，主要是应收账款坏账准备减少所致；
19.公允价值变动收益，增加628.98%，主要是纯真年代业绩补偿收回所致；
20.投资收益，增加674.43%，主要是收到纯真年代业绩补偿所致；
21.营业外收入，增加1178.75%，主要是政府补助增加所致；
22.经营活动产生的现金流量净额，增加178.52%，主要是购买商品接受劳务支付的现金减少；
23.投资活动产生的现金流量净额，下降129.74%，主要是理财产品到期减少所致；
24.筹资活动产生的现金流量净额，增加6060.68%，主要是非公开发行股票所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                  承诺方         承诺内容      承诺时间      承诺期限      履行情况
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                      自公司股票在
                                                      证券交易所上
                                                      市交易之日起
                                                      三十六个月内，
                                     莱盛实业、宏盛
                                                   不转让或者委 2012 年 09 月 11
                                     投资、赵小强、                              36 个月            完成履行
                                                   托他人管理其 日
                                     石炜萍
                                                   直接或间接持
                                                      有的公司股份，
                                                      也不由公司收
                                                      购该部分股份。
                                                      上述锁定期满
                                                      后，若本人仍担
                                                      任公司董事或
                                                      监事或高级管
                                                      理人员，在任职
                                                      期间本人每年
                                                      转让股份不超
                                                      过直接或间接
                                                      所持公司股票
首次公开发行或再融资时所作承诺                        总数的百分之
                                                      二十五。本人离
                                                      任后六个月内，
                                                      不转让直接或 2012 年 09 月 11                 高管减持股份
                                     赵小强、石炜萍                                       36 个月
                                                      间接所持公司 日                               承诺继续履行
                                                      的任何股份。本
                                                      人在申报离任
                                                      六个月后的十
                                                      二个月内通过
                                                      证券交易所挂
                                                      牌交易出售公
                                                      司股票数量占
                                                      其所直接或间
                                                      接持有公司股
                                                      票总数的比例
                                                      不得超过百分
                                                      之五十。
                                                      美盛文化非公
                                                                       2015 年 07 月 09
                                     赵小强           开发行股票自                        36 个月   履行
                                                                       日
                                                      2015 年 7 月 9
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                        日上市。限售期
                                                        为自本次发行
                                                        新增股份上市
                                                        首日起三十六
                                                        个月，可上市流
                                                        通时间为 2018
                                                        年 7 月 9 日。
                                                        美盛文化非公
                                                        开发行股票自
                                                        2015 年 7 月 9
                                                        日上市。限售期
                                       郭瑞（持股不足
                                                        为自本次发行 2015 年 07 月 09
                                       5%，公司董监                                      36 个月   履行
                                                        新增股份上市 日
                                       高）
                                                        首日起三十六
                                                        个月，可上市流
                                                        通时间为 2018
                                                        年 7 月 9 日。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                       是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
                                       不适用
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                         30.00%     至                      60.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                         12,626.3   至                    15,540.06
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                9,712.54
业绩变动的原因说明                            公司经营业绩持续稳定增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                        美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：美盛文化创意股份有限公司
                                       2015 年 09 月 30 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                        601,553,862.35                         249,627,548.13
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                            20,117,601.26
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                         77,367,292.93                          60,208,835.73
    预付款项                                         20,572,055.76                          13,900,707.88
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        3,327,566.23                           7,977,632.87
    买入返售金融资产
    存货                                            193,653,971.35                         175,683,766.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      3,296,502.88                          24,870,912.62
流动资产合计                                        899,771,251.50                         552,387,005.20
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   5,000,000.00                         5,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     58,911,576.94                          2,551,466.12
    投资性房地产
    固定资产                        242,065,237.05                        233,586,573.23
    在建工程                         62,417,968.31                         53,901,144.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         23,600,199.83                         23,959,188.68
    开发支出
    商誉                             91,276,780.88                         91,276,780.88
    长期待摊费用                       3,884,360.22                         1,347,501.33
    递延所得税资产                     1,604,646.48                         1,548,510.62
    其他非流动资产
非流动资产合计                      488,760,769.71                        413,171,165.49
资产总计                           1,388,532,021.21                       965,558,170.69
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                       1,665,730.00                         3,013,804.78
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         57,650,934.58                         60,068,472.50
    预收款项                            758,435.00                           258,753.40
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       3,716,411.41                         5,310,650.53
    应交税费                         14,280,960.63                          8,519,754.81
                                美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                    294,453.06                           319,397.12
    应付股利
    其他应付款                27,024,954.89                        33,838,572.21
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 105,391,879.57                       111,329,405.35
非流动负债：
    长期借款                  72,314,121.60                        69,560,792.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                15,767,961.86                        16,175,399.21
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  12,805,186.57                        16,321,402.76
    递延所得税负债            14,279,400.32                         8,029,400.32
    其他非流动负债
非流动负债合计               115,166,670.35                       110,086,994.29
负债合计                     220,558,549.92                       221,416,399.64
所有者权益：
    股本                     446,000,000.00                       205,700,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 384,783,788.30                       266,189,872.50
    减：库存股
    其他综合收益              -8,651,352.12                        -4,012,131.97
    专项储备
                                                            美盛文化创意股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                             28,991,065.07                          28,991,065.07
    一般风险准备
    未分配利润                                          272,244,127.41                         202,752,591.54
归属于母公司所有者权益合计                             1,123,367,628.66                        699,621,397.14
    少数股东权益                                         44,605,842.63                          44,520,373.91
所有者权益合计                                         1,167,973,471.29                        744,141,771.05
负债和所有者权益总计                                   1,388,532,021.21                        965,558,170.69
法定代表人：赵小强                 主管会计工作负责人：竺林芳                       会计机构负责人：石军龙
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            543,756,530.96                         176,194,054.60
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                20,117,601.26
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             75,512,828.07                          51,937,625.75
    预付款项                                               3,945,984.73                          4,884,251.19
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             4,210,960.77                          8,762,691.51
    存货