泰和新材：2015年第三季度报告全文

2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人孙茂健、主管会计工作负责人顾裕梅及会计机构负责人(会计主管人员)顾裕梅声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,519,070,630.45                2,597,021,203.05                               -3.00%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,923,086,061.54                1,871,975,269.75                                2.73%
                                                          本报告期比上年同期                                   年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                            年同期增减
营业收入（元）                         396,436,043.74                     -14.80%       1,173,682,591.00                     -10.20%
归属于上市公司股东的净利润（元）        26,007,489.73                     -27.82%          81,715,067.96                     -35.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        23,385,620.92                     -29.08%          73,388,782.42                     -38.91%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    -14,160,476.33                    -110.11%
基本每股收益（元/股）                            0.0426                   -27.80%                     0.1338                 -35.36%
稀释每股收益（元/股）                            0.0426                   -27.80%                     0.1338                 -35.36%
加权平均净资产收益率                             1.35%          -0.62 个百分点                        4.29%            -2.80 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -14,702.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                5,371,173.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
对外委托贷款取得的损益                                                              353,333.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 13,233.26
                                                                                                 国债逆回购和银行理财产品收
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              5,458,938.56
                                                                                                 益
减：所得税影响额                                                                1,947,625.01
     少数股东权益影响额（税后）                                                     908,065.72
合计                                                                            8,326,285.54                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                 烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                             26,654
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                   持有有限售条件      质押或冻结情况
             股东名称                  股东性质         持股比例      持股数量
                                                                                     的股份数量       股份状态     数量
烟台泰和新材集团有限公司           国有法人                36.32% 221,868,000
中证金融资产管理计划               基金、理财产品等           4.25%   25,964,000
侯仁峰                             境内自然人                 1.54%    9,410,400
光大证券股份有限公司               境内一般法人               1.29%    7,855,160
徐学任                             境内自然人                 1.27%    7,760,000
李岩                               境内自然人                 1.12%    6,865,188
中央汇金投资有限责任公司           境内一般法人               1.03%    6,312,900
刘国栋                             境内自然人                 0.98%    5,981,300
云南国际信托有限公司-汇宝金 3 号
                                   基金、理财产品等           0.88%    5,360,000
单一资金信托
云南国际信托有限公司－云信成长
                                   基金、理财产品等           0.88%    5,360,000
2013-5 号集合资金信托计划
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                        持有无限售条件普通股股份数                  股份种类
                        股东名称
                                                                      量                  股份种类              数量
烟台泰和新材集团有限公司                                                   221,868,000 人民币普通股            221,868,000
中证金融资产管理计划                                                        25,964,000 人民币普通股             25,964,000
侯仁峰                                                                       9,410,400 人民币普通股              9,410,400
光大证券股份有限公司                                                         7,855,160 人民币普通股              7,855,160
徐学任                                                                       7,760,000 人民币普通股              7,760,000
李岩                                                                         6,865,188 人民币普通股              6,865,188
中央汇金投资有限责任公司                                                     6,312,900 人民币普通股              6,312,900
刘国栋                                                                       5,981,300 人民币普通股              5,981,300
云南国际信托有限公司-汇宝金 3 号单一资金信托                                 5,360,000 人民币普通股              5,360,000
                                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
云南国际信托有限公司－云信成长 2013-5 号集合资金信
                                                                       5,360,000 人民币普通股        5,360,000
托计划
                                   中证金融资产管理计划系通过 10 个资产管理专户合并持有。烟台泰和新材集团有限
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动，未知其他股东相互之间是否存
明
                                   在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                  烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     1.货币资金较年初下降33.86%，主要原因是本期资金回收减少。
     2.应收账款较年初增加124.60%，主要原因是新增应收账款未到约定付款期。
     3.其他应收款较年初下降89.42%，主要原因是子公司星华氨纶委托贷款本期收回。
    4.在建工程较年初下降65.11%，主要原因是本期舒适氨纶续建项目达到预定使用状态，由在建工程转
入固定资产。
     5.短期借款较年初下降93.32%，主要原因是部分短期借款到期偿还。
     6.预收款项较年初下降40.94%，主要原因是部分预收款已供货结清。
     7.资本公积较年初下降30.56%，主要原因是本期实施资本公积转增股本方案。
    8.营业利润同比下降31.14%、净利润同比下降30.90%、归属于母公司股东的净利润同比下降35.37%，
主要原因是氨纶产品价格较去年同期大幅下降。
    9.收到其他与经营活动有关的现金同比增加106.49%，主要原因是本期收到的折让款和退回的保证金
增加。
     10.支付其他与经营活动有关的现金同比增加115.88%，主要原因是本期支付的承兑汇票保证金增加。
    11.经营活动产生的现金流量净额同比下降110.11%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金
减少。
     12.收回投资收到的现金同比增加17431.31万元，主要原因是银行理财产品投资本期到期收回。
    13.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加47.89%，主要原因是本期舒适氨纶、
对位芳纶续建等工程项目支出增加。
     14.投资支付的现金同比减少4415.02万元，主要原因是本期国债逆回购和银行理财业务投资金额减
少。
     15.分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加339.35%，主要原因是本期现金分红增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                             烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
         承诺事由           承诺方                承诺内容                承诺时间      承诺期限         履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                      现时及将来均不会在中国境内
首次公开发行或再融资   烟台泰和新材   外任何地方，以任何形式从事与 2007 年 02 月 28                 得到了有效履
                                                                                      长期
时所作承诺             集团有限公司   本公司的业务有竞争或可能构     日                             行
                                      成竞争的业务活动。
                                      连续六个月内通过证券交易系
其他对公司中小股东所   烟台泰和新材                                  2014 年 12 月 08 2015 年 9 月 15 得到了有效履
                                      统出售的股份低于公司股份总
作承诺                 集团有限公司                                  日               日止          行
                                      数的 5%。
承诺是否及时履行       是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    -40.48%      至                         -20.64%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       9,000     至                           12,000
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                15,121.82
业绩变动的原因说明                          氨纶价格同比大幅下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                         烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台泰和新材料股份有限公司
                                         2015 年 09 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           149,601,399.42                          226,193,058.24
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           338,029,186.99                          391,888,198.30
    应收账款                                           233,739,598.74                          104,070,225.48
    预付款项                                              8,142,218.15                            4,250,036.63
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            1,183,724.77                          11,183,223.64
    买入返售金融资产
    存货                                               339,304,209.52                          290,821,529.89
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       171,500,840.15                          199,279,602.25
流动资产合计                                          1,241,501,177.74                        1,227,685,874.43
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         32,029,366.50                         30,767,689.64
    投资性房地产                         14,141,673.11                         16,461,575.98
    固定资产                           1,106,284,326.87                     1,068,718,061.76
    在建工程                             70,282,319.41                        201,459,989.36
    工程物资
    固定资产清理                             87,243.68
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             44,266,961.04                         44,051,927.78
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           3,184,342.57                          140,000.04
    递延所得税资产                         7,293,219.53                         7,736,084.06
    其他非流动资产
非流动资产合计                         1,277,569,452.71                     1,369,335,328.62
资产总计                               2,519,070,630.45                     2,597,021,203.05
流动负债：
    短期借款                               3,066,636.25                        45,905,219.11
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             46,181,306.00                         51,283,007.03
    应付账款                            276,741,899.21                        341,009,738.00
    预收款项                             12,181,119.40                         20,626,278.13
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         23,617,948.71                         31,415,827.42
    应交税费                               8,218,755.71                        10,491,424.48
                                   烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                                                              191,741.41
    应付股利                         600,000.00                          1,100,000.00
    其他应付款                      4,412,417.07                         5,674,441.54
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                    4,778,647.72                         5,059,897.72
流动负债合计                      379,798,730.07                       512,757,574.84
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                     21,100,000.00                        21,100,000.00
    预计负债                         306,935.55                           594,545.86
    递延收益                       22,113,220.06                        23,858,143.29
    递延所得税负债                   841,030.06                           843,433.82
    其他非流动负债
非流动负债合计                     44,361,185.67                        46,396,122.97
负债合计                          424,159,915.74                       559,153,697.81
所有者权益：
    股本                          610,833,600.00                       509,028,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      231,378,216.05                       333,183,816.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                         105,946.85                           168,543.02
                                                          烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                            290,250,443.85                          290,250,443.85
    一般风险准备
    未分配利润                                          790,517,854.79                          739,344,466.83
归属于母公司所有者权益合计                             1,923,086,061.54                        1,871,975,269.75
    少数股东权益                                        171,824,653.17                          165,892,235.49
所有者权益合计                                         2,094,910,714.71                        2,037,867,505.24
负债和所有者权益总计                                   2,519,070,630.45                        2,597,021,203.05
法定代表人：孙茂健                 主管会计工作负责人：顾裕梅                       会计机构负责人：顾裕梅
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            137,037,865.82                          208,088,619.57
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            327,719,085.59                          390,671,198.30
    应收账款                                            239,504,879.11                          111,485,582.98
    预付款项                                               6,642,919.03                            1,843,007.56
    应收利息
    应收股利                                                700,000.00                              700,000.00
    其他应收款                                             1,085,019.78                             612,454.91
    存货                                                306,954,281.47                          264,330,955.98
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         30,800,840.15                          122,338,944.82
流动资产合计                                           1,050,444,890.95                        1,100,070,764.12
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        183,678,331.51                          182,416,654.64
    投资性房地产                                            701,482.33                              774,940.69
                                           烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    固定资产                             994,721,612.95                        949,576,441.36
    在建工程                              59,158,813.84                        192,468,096.58
    工程物资
    固定资产清理                              87,243.68
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              32,035,225.80                         32,881,963.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                              87,500.07                           140,000.04
    递延所得税资产                          4,819,569.27                         4,819,569.27
    其他非流动资产
非流动资产合计                          1,275,289,779.45                     1,363,077,665.84
资产总计                                2,325,734,670.40                     2,463,148,429.96
流动负债：
    短期借款                                                                    41,658,152.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              41,143,784.40                         43,900,600.00
    应付账款                             311,701,511.11                        431,326,987.64
    预收款项                              11,590,658.42                         20,328,357.27
    应付职工薪酬                          21,546,895.90                         28,234,588.65
    应交税费                                4,719,500.18                         5,477,278.51
    应付利息                                                                      173,010.47
    应付股利
    其他应付款                              4,145,968.96                         5,235,134.52
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                            4,778,647.72                         5,059,897.72
流动负债合计                             399,626,966.69                        581,394,006.78
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                            烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                             21,100,000.00                           21,100,000.00
    预计负债
    递延收益                               22,113,220.06                           23,858,143.29
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             43,213,220.06                           44,958,143.29
负债合计                                 442,840,186.75                           626,352,150.07
所有者权益：
    股本                                 610,833,600.00                           509,028,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                             231,378,216.05                           333,183,816.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                             285,000,379.92                           285,000,379.92
    未分配利润                           755,682,287.68                           709,584,083.92
所有者权益合计                          1,882,894,483.65                      1,83