中原特钢股份有限公司
关于深圳证券交易所2015年半年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
中原特钢股份有限公司(以下简称“公司”)于近期收到深圳证券交易所中小板公
司管理部《关于对中原特钢股份有限公司2015年半年报的问询函》(中小板半年报问询
函【2015】第48号),根据问询函要求,公司董事会组织相关人员对问询函提出的问题
进行了认真核查和讨论,并回复如下:
问题一:报告期内,你公司出现大额亏损,归属于上市公司股东的净利润为(以下
简称“净利润”)-2,407.75 万元,较上年同期大幅下降 149.62%,请你公司结合经营
状况和市场环境,说明报告期内净利润大幅下降的原因,所面临的经营困难与问题,
以及公司拟采取的改善经营措施。
回复:
报告期,公司净利润为-2,407.75 万元,较上年同期-964.56 万元下降 1,443.19
万元,降幅 149.62%。主要是由于报告期内公司所服务的客户及行业普遍低迷,部分产
业呈现下滑趋势或负增长,导致需求减少,订单不足;公司现有主要产品已进入成熟期,
国内同类生产企业较多,市场竞争进一步加剧,导致产品销售价格下降。为此,公司产
品盈利能力下降。报告期,公司营业收入下降 12.35%,下降原因详见“问题三”的相
关回复。同时,由于本期主要产品产销量减少,单位成本相应上升,主营业务毛利率同
比下降 0.79%,导致报告期净利润降幅较大。
面对目前市场竞争压力和经营困难局面,公司拟采取如下措施以尽快改善经营状
况:
(1)全力推进“微组织”经营模式变革,调动全体员工积极性和创造性,激发企业
内生动力。目前,面对行业低迷和市场竞争激烈的环境,公司向先进企业学习,全力推
进“微组织”管理模式,成立自主经营体,内部管理全部引入市场机制,自中期董事会
后,公司经理层根据董事会的会议精神,已分别制定了《“微组织”经营管理模式实施
方案》、《生产经营类自主经营体实施办法》及 10 余个配套制度。通过经营机制的转
换,促进工作创新,降低生产成本,增加订单,提升规模,增强盈利能力。
(2)加强营运资金管理,严格控制应收账款占用。针对应收账款的大幅上升,公司
重新核定了各自主经营体营运资金,并进行严格考核。同时,成立清欠自主经营体,加
大应收账款回收力度,防止出现呆坏账情况。
(3)集中力量推进高洁净项目建设,确保项目按计划顺利投产。公司高洁净项目采
用目前世界水平最高、规格最大的高品质钢大圆坯立式连铸技术,生产工艺先进,系统
复杂。针对试生产过程中存在的问题,加快对员工的培训,尽快熟悉操作规程,掌握先
进工艺,使工作效率、技术水平、熔炼时间、产品质量达到预期要求。实现上量上规模,
带动后道工序,尽快形成公司新的经济增长点。
问题二:报告期内,你公司研发费用发生额为 1,986.14 万元,较上年同期增加
32.14%,请你公司结合未来发展计划,阐述在收入下降、业绩出现大额亏损的情况下,
大幅提高研发费用预算的原因。
回复:
报告期,受行业需求持续低迷的影响,公司合同总量严重不足,现有产品的收入规
模和盈利能力下降幅度较大。为应对上述不利局面,公司 2015 年加大了研发投入计划,
制定了产品开发、工艺研究改进及技术质量攻关计划,确定了高洁净钢、模具钢、不锈
钢、大规格铸管模、超高压容器等 12 项产品开发项目、8 项关键工艺技术研究类项目
和 11 项产品技术质量提升类项目,主要围绕市场,集中优势资源,调整产品结构向高
品质、高纯净特殊钢材料方向转型,以提升核心竞争力,使公司步入持续健康发展的轨
道。
公司的研发费用是根据年初研发计划进行投入,根据报告期研发投入进度,公司上
半年研发投入为 1,986.14 万元,同比增加 483.03 万元,增幅 32.14%。
问题三:报告期内,你公司营业收入为 5.69 亿元,同比下降 12.35%,而应收账款
余额为 4.50 亿元,同比上升 11.77%。请你公司说明收入下降而应收账款上升的原因,
是否存在回款滞后的情况以及应收账款坏账准备计提是否充分。
回复:
(1)收入变动分析
报告期,公司营业收入为 5.69 亿元,同比下降 12.35%,主要原因是报告期公司所
处的行业仍持续低迷,导致订单不足;市场竞争激烈,导致销售价格下降。与上年同期
相比,公司主要产品中石油钻具类和定制精锻件类产品降幅较大,分别减少 39.68%和
32.94%。报告期,主营业务收入变动情况见下表:
单位:万元
增减变动
产品类别 2015 年上半年 2014 年上半年
金额 幅度
一、工业专用装备
1、石油钻具 8,213.65 13,615.80 -5,402.15 -39.68%
2、限动芯棒 7,979.98 7,653.56 326.41 4.26%
3、铸管模 5,711.07 6,738.65 -1,027.58 -15.25%
4、其他 2,263.38 2,768.67 -505.29 -18.25%
二、大型特殊钢精锻件 - -
1、定制精锻件 8,645.14 12,891.19 -4,246.05 -32.94%
2、机械加工件 15,850.95 12,353.80 3,497.15 28.31%
3、其它 6,262.73 5,808.50 454.22 7.82%
合计 54,926.88 61,830.18 -6,903.30 -11.16%
报告期,石油钻具类产品收入为 0.82 亿元,较去年同期的 1.36 亿元,同比下降
39.68%,主要原因是受国际原油价格持续走低的影响,国际石油钻采行业面临前所未有
的低迷状态,国际石油钻具很难有成批量的需求。受国际形势影响,国内石油机械和石
油开采行业受到较大的冲击,中石油、中石化各油田投资放缓,采购大幅缩减,相应对
钻具产品的需求大幅减少。
报告期,定制精锻件类产品收入为 0.86 亿元,较去年同期的 1.29 亿元,同比下降
32.94%。主要原因是报告期下游煤机、电站、塑机、化工等重点行业的需求仍处于下滑
趋势中,国际市场受国内钢铁价格下降的影响,竞争更加激烈,部分锻件受轧材冲击严
重,导致精锻件类产品同质化竞争严重,订单不足。
受需求减少、竞争加剧的影响,石油钻具类和定制精锻件类产品除销量下降外,售
价也出现不同幅度的下降,导致收入规模相应减少。
(2)应收账款分析
报告期末公司应收账款余额为 4.84 亿元,较期初上升 11.58%。主要原因是由于报
告期受市场竞争激烈、行业低迷的影响,部分下游客户因资金紧张付款速度放缓。
报告期,公司应收账款余额较期初增加 5,024.20 万元,其中账龄 1 年以内的应收
账款增加 4,225.63 万元,1-2 年增加 777.15 万元。由于部分客户资金紧张,导致部分
回款存在滞后情形。为此,公司已成立清欠自主经营体,加大应收账款回收力度,防止
出现呆坏账情况。
报告期末,公司 1 年以内的应收账款为 43,620.94 万元,占全部应收账款的 90.11%,
发生坏账的可能性较小。公司已按照会计政策采用账龄分析法对应收账款计提了坏账准
备。
报告期末,应收账款及计提坏账准备明细如下:
单位:万元
坏账准 期末余额 期初余额
应收账款
账龄 备计提
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 增减变动
比例
6 个月以内 3.00% 35,729.43 1,071.88 34,334.46 1,030.03 1,394.97
6 个月-1 年 5.00% 7,891.50 394.58 5,060.85 253.04 2,830.66
1 年以内小
43,620.94 1,466.46 39,395.31 1,283.08 4,225.63
计
1至2年 10.00% 2,541.66 254.17 1,764.50 176.45 777.15
2至3年 30.00% 446.19 133.86 612.12 183.64 -165.93
3至4年 50.00% 557.15 278.58 314.36 157.18 242.79
4至5年 80.00% 68.67 54.94 86.41 69.13 -17.74
5 年以上 100.00% 1,173.96 1,173.96 1,211.66 1,211.66 -37.70
合计 48,408.57 3,361.95 43,384.37 3,081.13 5,024.20
特此公告。
中原特钢股份有限公司董事会
2015 年 9 月 29 日