债券简称：11桂东 01 债券代码：122138
债券简称：11桂东 02 债券代码：122145
广西桂东电力股份有限公司关于全资子公司钦州永盛
将持有的凯鲍重工 100%股权冲抵公司债务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●标的名称：公司全资孙公司龙岩凯鲍重工集团有限公司（以下简称“凯鲍重工”）
●冲抵金额：钦州永盛公司拟以持有的龙岩凯鲍重工集团有限公司 100%股权冲抵对
公司的欠款 18,426.192万元，由公司直接持有龙岩凯鲍重工集团有限公司 100%股权（全
资子公司）。
一、交易概述
公司于 2015年 9月 10日以通讯表决方式召开的第六届董事会第十九次会议以 9票赞成，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于对全资子公司钦州永盛以债转股方式增资的议案》：为支持全资子公司钦州永盛拓展贸易业务，近年公司向钦州永盛提供较多的资金支持，截至 2015 年 6 月 30 日，公司对全资子公司钦州永盛的应收往来款共计55,818.12万元。为解决公司与全资子公司钦州永盛之间的债权债务问题，同时减少对
子公司的管理层级，提高子公司管理决策效率，盘活凯鲍重工现有资产，钦州永盛公司拟以持有的龙岩凯鲍重工集团有限公司 100%股权冲抵对公司的欠款 18,426.192 万元
（钦州永盛受让凯鲍重工 100%股权的直接成本），由公司直接持有龙岩凯鲍重工集团有限公司 100%股权（全资子公司）。
根据有关法律法规和公司章程的规定，公司本次交易不需要提交公司股东大会审议。公司本次对外投资不构成关联交易，不构成重大资产重组。
二、投资标的基本情况
（一）凯鲍重工概况
公司名称：龙岩凯鲍重工集团有限公司
注册地址：福建龙岩经济开发区高新园区南环路 1号
法定代表人：秦敏
注册资本：20,000万元人民币
成立日期：2010年 5月
经营范围：运输机械设备、汽车零部件制造销售及汽车配件销售、汽车销售（小轿车除外）等。
（二）凯鲍重工审计评估及权益形成等情况
1、根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大信审字[2015]
第 5-00230号），截至 2015年 3月 31日，凯鲍重工资产情况如下：
单位：万元
科目名称 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日
资产总计 16,537.79 16,713.89
负债合计 5,356.47 11,849.22
所有者权益合计 11,181.32 4,864.67
2、根据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的《凯鲍重工集团股份有限公司
股东全部权益价值资产评估报告》（京信评报字（2015）第 126 号），截至 2015 年 3
月 31日，凯鲍重工净资产评估值为 20,446.62万元。
2015年5月13日，公司发布《广西桂东电力股份有限公司关于调整全资子公司钦州永盛受让柳州正菱集团子公司股权并抵销互负债务方案的公告》，钦州永盛以支付凯鲍重工股权转让款13,926.192万元与柳州正菱集团及其关联公司应付给钦州永盛的
13,926.192万元相互抵销，并代正菱集团偿还其对凯鲍重工原股东张茂清等7人的债务
4500万元，合计以18,426.192万元的价格（实际支付成本）获得柳州正菱集团及自然人
廖昌瑾持有的福建凯鲍重工集团股份有限公司100%股权，并完成了工商变更登记手续。
三、抵债方案
1、标的：龙岩凯鲍重工集团股份有限公司100%股权。
2、价格及确定依据：抵债价格为钦州永盛持有凯鲍重工100%股权直接成本，即
18,426.192万元；
3、双方一致同意以本次凯鲍重工股权直接成本18,426.192万元冲抵钦州永盛对桂
东电力18,426.192万元债务。上述冲抵后，钦州永盛对桂东电力的剩余债务仍需予以清
偿；
5、本次冲抵上述债务后，桂东电力将拥有龙岩凯鲍重工集团有限公司100%股权。
四、对公司的影响
本次交易系公司与全资子公司钦州永盛之间的债务冲抵，工商变更完成后，凯鲍重工由公司的全资孙公司成为公司的全资子公司，由公司直接对凯鲍重工进行管理，有利于减少对子公司的管理层级，提高子公司管理决策效率，盘活凯鲍重工现有资产。此次债务冲抵不会对公司造成不利影响。
五、上网公告附件
桂东电力第六届董事会第十九次会议决议。
特此公告。
广西桂东电力股份有限公司董事会
2015年 9月 10日
