太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文太阳鸟游艇股份有限公司
2015年半年度报告 2015年 08月
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文第一节重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人李跃先、主管会计工作负责人何友良及会计机构负责人(会计主管人员)何友良声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文目录
2015半年度报告. 1
第一节重要提示、释义. 5
第二节公司基本情况简介. 5
第三节董事会报告. 9
第四节重要事项. 20
第五节股份变动及股东情况. 30
第六节董事、监事、高级管理人员情况. 35
第七节财务报告. 37
第八节备查文件目录. 125
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文释义
释义项指释义内容
公司、本公司、太阳鸟指太阳鸟游艇股份有限公司
控股公司指湖南太阳鸟控股有限公司，本公司控股股东
珠海太阳鸟指珠海太阳鸟游艇制造有限公司，本公司全资子公司
广东宝达指广东宝达游艇制造有限公司，本公司全资子公司
珠海雄达指珠海雄达游艇制造有限公司，珠海太阳鸟全资子公司
珠海宝达指珠海宝达游艇制造有限公司，其前身为珠海雄达游艇制造有限公司
上海兰波湾指上海兰波湾游艇设计有限公司，本公司全资子公司
长沙太阳鸟指长沙太阳鸟游艇有限责任公司，本公司全资子公司
香港普兰帝指普兰帝（香港）游艇有限公司，本公司全资子公司
美国普兰帝指普兰帝（美国）游艇有限公司，本公司全资子公司
马可波罗指马可波罗游艇有限公司
珠海普兰帝指珠海普兰帝船舶工程有限公司
董事会指太阳鸟游艇股份有限公司董事会
股东大会指太阳鸟游艇股份有限公司股东大会
创业板指深圳证券交易所创业板
深交所指深圳证券交易所
天健指天健会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、上年同期指 2015 年 1-6月及 2014年 1-6月
元指人民币元
私人游艇指
按照《游艇建造规范》建造，仅限于游艇所有人自身用于游览观光、休闲娱乐等活动的具备机械推进动力装置的船艇，由船检部门颁发游艇证书
商务艇指
以营利和商务活动为目的，符合广义上游艇（船）概念或功能的船艇，由船检部门颁发游船、客船等证书
特种艇指
特种艇是指政府部门或军事机构用于各类特殊目的的非商业性复合材料船艇；主要包括水上执法、水文、科研、抗洪救灾和军用等目的的船艇
FRP 指纤维增强复合材料的简称，是小型船艇制造的主要材料
节指船速单位，1 节即每小时 1.852 千米
英尺、FT 指长度单位，1 英尺等于 30.48 厘米
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文第二节公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称太阳鸟股票代码 300123
公司的中文名称太阳鸟游艇股份有限公司
公司的中文简称（如有）太阳鸟
公司的外文名称（如有） SUNBIRD YACHT CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） SUNBIRD
公司的法定代表人李跃先
注册地址湖南省沅江市游艇工业园
注册地址的邮政编码 413100
办公地址湖南省沅江市游艇工业园
办公地址的邮政编码 413100
公司国际互联网网址 www.cnsunbird.com
电子信箱 stock@cnsunbird.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表
姓名夏亦才
联系地址湖南省沅江市游艇工业园湖南省沅江市游艇工业园
电话 0737-2606540 0737-2732399
传真 0737-2854608 0737-2854608
电子信箱 stock@cnsunbird.com stock@cnsunbird.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 172,878,384.13 189,894,033.03 -8.96%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）
-7,510,533.56 15,984,655.48 -146.99%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）
-11,483,611.21 9,474,234.34 -221.21%
经营活动产生的现金流量净额（元）-38,222,597.48 -86,327,535.33 54.33%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.134 -0.2988 53.75%
基本每股收益（元/股）-0.026 0.055 -147.27%
稀释每股收益（元/股）-0.026 0.055 -147.27%
加权平均净资产收益率-0.77% 1.72%-2.49%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
-1.21% 1.02%-2.17%
本报告期末上年度末
本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,488,838,579.51 1,457,574,379.52 2.14%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）
911,840,342.51 919,506,710.20 -0.83%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）
3.1976 3.194 0.11%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是√否
五、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
项目金额说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
4,657,178.00
详见本财务报表附注合并财务报表项目营业外收入之说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,031.00
减：所得税影响额 701,131.35
合计 3,973,077.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、政府大额招标订单未来不能持续获得的风险
公司分别于2010年中标国家海洋局2.72亿元海监艇大单、2011年继续中标国家海洋局2.12亿元海监艇
大单、2012年继续中标国家海洋局2.68亿元海监艇及国家海关总署2.75亿元系列大单，上述订单促进了公
司在2011年-2013年间业绩的快速增长。2013年国务院将国家海洋局及其中国海监、公安部边防海警、农业部中国渔政、海关总署海上缉私警察的队伍和职责整合，重新组建国家海洋局，由国土资源部管理，国家海洋局以中国海警局名义开展海上维权执法，接受公安部业务指导。这一举措改变了我国海上执法和管理的分散局面。随着我国海洋战略的不断推进，以及对海上执法的日益重视，上述部门重组之后必然存在设备新增及更新需求。但由于海洋局重组和整合需要一定时间，所需复合材料公务执法船艇的大额招标至今尚未启动，公司在2013年、2014年均未接获来自国家海洋局和海关总署系统的大额招标订单，并导致了公司2014年度业绩的同比大幅下滑、2015年上半年业绩出现亏损，若公司2015年后续季度仍不能获得上述类似大额招标订单，将可能会导致公司未来业绩增长不确定性的风险。
对此，公司一方面将进一步与上述客户保持紧密联系和沟通，加大对上述客户售后服务力度，提前准备，积极响应政府客户未来可能启动的各种大额招标；另一方面则加快拓展铝合金高速客船等多混船艇产品市场，优化产品结构和市场结构，努力化解政府大额招标订单未来不能持续获得的风险。
2、市场竞争风险
近年来，国外数家游艇知名品牌先后到国内投资，以各种方式进入中国市场，一定程度上加剧了市场竞争，给目前发展尚不成熟的国内游艇制造商造成了较大的压力。伴随着国内主流资本与国际知名品牌的联盟，公司原本在游艇行业内的资本平台优势将逐渐被削弱，产品价格优势不再明显，将极大的影响公司未来的的市场份额和盈利能力。针对以上风险，公司将加强自主创新，以保证产品质量为前提，不断结合自身优势明确市场定位，成立融资租赁公司，为下游客户提供融资租赁等金融服务，系统满足客户的需求，增强公司产品的综合竞争力。
3、管理风险
公司生产基地不断增多，资产、人员规模持续扩张，产能进一步扩大，各项固定费用持续快速增加，若公司的营销能力及订单增长与公司产能扩张不能匹配的话，将给公司的利润增长和现金流带来较大压力，存在产能和规模迅速扩张导致的资金短缺等经营管理风险。针对以上风险，公司将进一步完善内部控制和风险管理，提高资金运作和风险决策水平，加快推动公司营销模式创新和融资租赁业务拓展，加大控太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文股股东对公司的融资支持，积极化解当前面临的经营管理风险。
4、新业务拓展风险
报告期内公司融资租赁公司成功批准设立并运营，但拓展游艇融资租赁金融服务，将可能产生因融资租赁业务拓展带来的产品技术风险、金融风险和贸易等风险。公司将加大金融人才引进力度，加大培训，完善风险控制措施，先期重点开展公司自有船艇产品的融资租赁业务，以控制和降低融资租赁新业务拓展的风险。
5、人才流失风险
由于公司股权激励多期未达到业绩条件，导致股权激励失效，同时业绩出现下滑，公司面临着人才流失的风险。公司将通过合理的新的激励措施、独特的人才培养机制来吸引和保留优秀人才。
6、技术风险
公司船艇产品逐步大型化、技术含量高端化，存在因技术不过关导致客户弃船、推迟收船及收入确认延期的风险。公司通过优化组织构架，鼓励创新文化，引进优秀技术人才，加大技术研究和产品研发投入来防范技术风险。
7、并购合作风险
报告期内公司加大了通过并购合作实现外延式增长的力度，未来仍有可能加大并购合作力度，因而可能带来并购整合及并购产生的商誉减值风险。公司将加大与专业机构的合作力度，加大对并购项目的管控，降低和控制并购风险。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
1、报告期，公司围绕发展战略规划，积极执行年初制订的经营计划，逐步推进各项经营管理工作，
但由于受限于外部经营环境和公司订单结构的调整，报告期内公司实现营业收入172,878,384元，较去年同期下滑8.96%，实现归属于公司普通股股东的净利润亏损7,510,534元，较去年同期下滑146.99%。
2、报告期公司完成了《湖南省农村老旧渡船标准化改造采购及服务项目——标准渡船建造合同书》
的签订，本次合同金额为为 97,500,000 元，预计在本年度能全部确认收入，有助于改善公司2015年度的经营业绩；
3、报告期内，公司启动了重大资产重组项目，拟通过发行股份及支付现金购江苏扬子长博造船有限
公司等标的企业100%股份，同时配套募集资金，目前项目正在进行中；
4、报告期内，公司珠海凤凰融资租赁有限公司成功批准设立并开展业务，预计在本年度后续季度能
进一步促进公司业务增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入 172,878,384.13 189,894,033.03 -8.96%
产品结构调整，生产周期延长，导致上半年体现收入略有下降。
营业成本 133,909,491.87 138,104,862.77 -3.04%收入下降，营业成本相应下降。
销售费用 9,759,758.03 14,544,973.12 -32.90%
网络营销、批量订单多、管理控制导致费用下降
管理费用 28,039,063.42 20,469,835.54 36.98%规模扩大，费用增加
财务费用 10,890,790.48 6,364,596.69 71.12%流动资金贷款增加，利
息支出增加
所得税费用 954,698.07 1,977,408.09 -51.72%利润下降，导致所得税
减少
研发投入 14,389,135.71 19,111,800.00 -24.71%收入减少，研发投入相应减少
经营活动产生的现金流量净额-38,222,597.48 -86,327,535.33 54.33%
经营活动现金流入同比增加，导致现金流量净额增加。
投资活动产生的现金流量净额
-31,596,346.38 -38,528,159.59 21.11%
投资规模减少，净流量增加
筹资活动产生的现金流量净额-27,100,057.14 57,044,242.16 -147.51%
流动资金贷款到期归还，导致净额减少。
现金及现金等价物净增加额-96,729,173.24 -68,352,814.21 -41.51%
筹资活动产生的净流量大额减少，导致现金及现金等价物净增加额减少。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，营业收入同比下滑8.96%，驱动业务收入变化的具体因素有：
由于产品结构调整，生产周期延长，导致上半年体现收入略有下降。其中私人游艇同比下滑20.76%，
尤其是受政府大额特种艇订单推迟招标影响公司特种艇收入同比下滑74.52%，但公司商务艇收入同比略有
增长，增幅2.21%。因此总体导致公司营业收入同比去年略有下滑。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√适用□不适用
湖南政府采购网于 2014 年 12 月 30 日发布了“湖南省水运管理局农村渡船改造的中标公告”，确定我公司为“湖南省水运管理局农村渡船改造项目标段 2、标段 12、标段 15、标段 18、标段 19、标段 22、
标段 24 和标段 33”的中标人。公司于2014 年 12 月 30 日对该事项进行了公告（公告编号：2014-081）。
2015年2月27日，公司收到与湖南省水运管理局（以下简称“甲方”）签订的《湖南省农村老旧渡船标准化改造采购及服务项目——标准渡船建造合同书》，本次合同总金额为 97,500,000 元整，报告期内该订单已经确认30%的收入。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务的范围为生产销售自产的复合材料、金属材料及多混材料的游艇、商务艇、特种船；水上高速装备、平台、设备配件、电器设备；船舶与动力设备维修维护；船舶设计领域内的技术开发与产品设计技术咨询、技术服务、技术转让。报告期内公司实现营业收入172,878,384元，较去年同期下滑8.96%，
实现归属于公司普通股股东的净利润亏损7,510,534元，较去年同期下滑146.99%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
营业收入营业成本毛利率
营业收入比上年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减
分产品或服务
私人游艇 5,954,248.00 5,389,593.73 9.48%-20.76% 21.72%-31.59%
商务艇 148,646,392.99 113,081,737.68 23.93% 2.21% 12.50%-6.96%
特种艇 8,572,820.52 6,574,786.97 23.31%-74.52%-77.94% 11.89%
冲锋舟 0.00 0.00
合计 163,173,461.51 125,046,118.38 23.37%-12.55%-7.20%-4.42%
分地区
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
营业收入营业成本毛利率
营业收入比上年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减
华南地区 63,976,495.67 51,795,846.66 19.04% 39.81% 106.92%-26.26%
华东地区 4,514,358.97 3,765,610.81 16.59%-66.21%-55.72%-19.75%
华中地区 49,184,114.43 36,396,824.09 26.00%-10.27%-14.99% 4.10%
华北地区 0.00 0.00 -100.00%-100.00%-11.42%
东北地区 31,356,837.62 21,768,752.46 30.58%-4.88%-9.79% 3.78%
西北地区 8,187,406.82 5,929,490.63 27.58% 35.30% 32.72% 1.41%
西南地区 0.00 0.00
国外销售 5,954,248.00 5,389,593.73 9.48% 9.48%
合计 163,173,461.50 125,046,118.38 23.37%-12.55%-7.20%-4.42%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
5、公司前 5大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5大供应商的变化情况及影响
√适用□不适用
项目 2015年1-6月 2014年1-6月变动幅度
前五名供应商合计采购金额（元） 39,864,836.13 18,304,637.66 117.79%
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比（%） 28.09% 21.72% 6.37%
注：本报告期前五大供应商合计采购金额占报告期采购总额比例较上年同期增加6.37%，属业务发展的
正常变动，对公司未来经营不产生重大影响。公司不存在对单个供应商依赖的情况。
报告期公司前 5大客户的变化情况及影响
√适用□不适用
项目 2015年1-6月 2014年1-6月变动幅度
前五名客户合计销售金额（元） 53,982,888.88 69,755,816.20 -22.61%
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比（%） 31.23% 36.73%-5.50%
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文注：本报告期前五大客户合计销售金额占报告期销售总额比例较上年同期减少5.50%，主要原因为本期
实际执行几个大额订单所致，属于正常变动，对公司未来经营不产生重大影响。公司不存在对单个客户依赖的情况。
6、主要参股公司分析
√适用□不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称主要产品或服务净利润
珠海太阳鸟游艇制造有限公司
生产销售自产的复合材料游艇、商务艇、特种艇，水上动力及气体设备配件、电器设备
-7,282,093.03
7、重要研发项目的进展及影响
□适用√不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□适用√不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
我国船舶工业发展时间较长，整体实力较强。但近年来，受国际金融危机深层次影响，国际航运市场持续低迷，我国船舶工业产能过剩矛盾加剧。2015年上半年，受全球航运市场低迷、油价持续下跌影响，我国新承接船舶订单大幅下降，海洋工程装备市场明显萎缩，企业交船难、融资难、盈利难、转型难等问题突出。根据中国船舶工业行业协会的统计数据显示，上半年，全国造船完工1853万载重吨，同比增长6.3%；
承接新船订单1119万载重吨，同比下降72.6%；截至6月底，手持船舶订单1.3807亿载重吨，同比下降9.2%。
预计这种接单下滑趋势仍将持续一段时间。
游艇行业作为船舶工业的一个细分子行业，整体经营环境也受到了船舶工业大环境的影响，尤其是2014年中国经济发展步入“新常态”，经济增速放缓，国家继续力推节俭、限制公款消费和高端奢侈消费，对政府部门公务消费和国企商务消费起到抑制作用，特别是高端餐饮业、酒店、会所等与游艇产业密切相关的高端消费行业受到波及，加之国际游艇市场仍处于低迷周期，国内游艇市场仍不太活跃。但由于海洋局重组即将完成，预计政府大额高性能复合材料特种艇订单招标下半年很有可能重启。
此外，国家对游艇产业的政策支持进一步加码，今年8月初发布的《国务院办公厅关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见》中再次明确强调培育发展游艇旅游大众消费市场。制定游艇旅游发展指导意见，有规划地逐步开放岸线和水域。推动游艇码头泊位等基础设施建设，清理简化游艇审批手续，降低准入门槛和游艇登记、航行旅游、停泊、维护的总体成本，吸引社会资本进入；鼓励发展适合大众消费水平的中小型游艇；鼓励拥有海域、水域资源的地区根据实际情况制定游艇码头建设规划。到2017年，全国建成一批游艇码头和游艇泊位，初步形成互联互通的游艇休闲旅游线路网络，培育形成游艇大众消费市场。因此，太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文从长期看，公司产品市场前景良好。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按照既定的战略规划及年度经营计划，加快了并购合作步伐，拟通过发行股份及支付现金购买标的公司江苏扬子长博造船有限公司等标的公司的100%股份，同时配套募集资金，珠海凤凰融资租赁有限公司成功批准设立并开展业务，获得97,500,000 元的政府客渡船大订单，以及获得中国人民解放军总装备部颁发的《装备承制单位注册证书》等等，上述经营成果都有利于今年公司业绩的改善，各项工作都根据年初制定的经营计划有序的开展，并努力确保完成全年的经营计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第一节相关内容“七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
募集资金总额 58,686.83
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 60,468.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 984.3
累计变更用途的募集资金总额比例 1.68%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1159号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰联合证劵有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行股票 2,200万股，发行价为每股人民币 28.88元，共计募集资金 635,360,000.00
元，坐扣承销和保荐费用 41,121,600.00元后的募集资金为 594,238,400.00元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于
2010年 9月 16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 7,370,064.74元后，公司本次募集资金净额为 586,868,335.26元。上述募
集资金到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕2-16号）。本公司以前年度已使用募集资金 604,684,177.82元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 18,080,484.90元；2015年上半年度
度实际使用募集资金为 0元，2015年上半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 15,765.77元；累计已使用
募集资金 604,684,177.82元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 18,096,250.67元。截至 2015年 6月 30
日，募集资金结余额为人民币 280,408.11元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本报告期投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
截止报告期末累计实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
高性能复合材料船艇扩能建设项目
否 12,012
16,654.0
14,228.4
85.44%
2013年09月 30日
164.14 2,998.71 否否
技术研究与工业设计中心技术升级改造项目
是 1,836 1,836 1,227.06 66.83%
2013年09月 30日
否
营销服务网络建设项目
否 2,055 2,055 2,056.41 100.00%
2013年09月 30日
否
节余资金（补充流动资金）
5,249.62
承诺投资项目小计-- 15,903
20,545.0
22,761.5
- 164.14 2,998.71 -
超募资金投向
珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目
否 10,000 8,299.66 83.00%
2012年12月 31日
-519.11 1,727.05 否否
普兰帝游艇公司（香港）增资
否 2,200 2,200 100.00%
2011年12月 31日
-150.07 -464.71 否否
收购广东宝达游艇制造有限公司
否 8,200 8,186 99.83% 21.74 2,167.85 否否
补充流动资金（如有）
--
19,021.2
19,021.2
100.00%----
超募资金投向小计--
39,421.2
37,706.9 --647.44 3,430.19 -
合计-- 15,903
59,966.360,468.4
--483.3 6,428.9 -
未达到计划进度或预计收益的情况和
1、公司于 2010年、2011年、2012年连续三年获得来自国家海洋局、海关总署等政府部门的大额订
单，在此期间公司产能非常紧张，但太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目和珠海太阳鸟复合材料游艇扩太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文原因（分具体项目）能建设项目仍处于建设期，上述两项目分别于 2012年 12月和 2013年 9月才建设完毕达到预定可使用状态，报告期内由于受政府大额高性能复合材料特种艇订单招标至今尚未重启，导致上述两项目未实现承诺业绩；2、普兰帝（香港）游艇有限公司是公司在香港设立的全资子公司，拟通过该平台进
一步加强与境外游艇经销商和设计师的合作，以拓展本公司产品在国际市场上的销售。公司于 2011年用募集资金对其进行增资 2,200万元，增资完成后,该公司在推动国际业务发展，扩大海外产品销售方面起到了一定积极作用。但由于海外客户的要求，海外合同的签订通常由客户与本公司直接签订并生产交付，因而并未在普兰帝（香港）游艇公司中体现收益；3、公司于 2011年完成对广东宝达游艇
制造有限公司的收购，并按业绩对赌条款逐期支付股权收购款项。由于 2013年根据公司战略布局调整，广东宝达游艇制造有限公司由顺德整体搬迁至珠海，因生产组织、设备搬迁等原因致使产能暂时受限，加之政府大额高性能复合材料特种艇订单招标至今尚未重启，从而导致报告期内该项目业绩未达到同期承诺收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明
无
超募资金的金额、用途及使用进展情况
适用
原超募资金金额 42,783.83万元，变更募投项目投资总额后超募资金金额为 38,141.76万元，主要用于
与主营业务相关的营运资金项目，截至 2013年 12月 31日：（1）用于永久性补充流动资金 19,021.24
万元；（2）向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资 10,000万元(其中项目节余资金及利息
1,776.32万元用于永久补充流动资金)；（3）用于收购广东宝达游艇制造有限公司 8,200.00万元；（4）
用于普兰帝(香港)游艇有限公司增资 2,200.00万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况
适用
以前年度发生
技术研究与工业设计中心技术升级改造项目中部分项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼。
募集资金投资项目实施方式调整情况
适用
以前年度发生
经 2012年 8月 23日公司第二届董事会第五次会议决议通过，同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中“设计中心建设-软件建设”计划投资 640.50 万元调整为软件建设投资 256.2万元、
实验平台建设 384.3万元；同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中计划投资 600万
元的“20个样板模型”调整为“一整套游艇组装模型”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
适用
公司以自筹资金对募投项目“高性能复合材料船艇扩能建设项目”先期投入 1,596.66万元，2011年 3月
28日经公司第一届董事会第十六次会议审议批准用募集资金 1,596.66万元置换预先已投入募投项目
的自筹资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
适用
（1）公司在完成珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目及高性能复合材料船艇扩能建设项目时，根
据现有厂房条件及设备配置，加强项目管理，压缩工程建设费用，使得工程费用较计划有较大幅度减少，同时机械制造业低迷导致部分设备采购成本降低，公司通过节约开支致使两项目节约项目资金分太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文别为 1,776.32万元（含利息收入）和 2,640.34万元（含利息收入）。（2）公司在完成技术研究与工业
设计中心技术升级改造项目建设过程中，坚持谨慎、节约的原则，在保证项目质量的前提下，节约部分设备采购成本，同时经公司第二届董事会第五次会议决定，该项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼，节约了房租、装修及网络建设费,致使节约项目资金 832.96万元（含利息收入）。
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
变更后的项目
对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额(1)
本报告期实际投入金额
截至期末实际累计投入金额(2)
截至期末投资进度(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变化
高性能复合材料船艇扩能建设项目
高性能复合材料船艇扩能建设项目
16,654.09 0 14,228.43 85.44%
2013年 09月 30日
164.14 否否
技术研究与工业设计中心技术升级改造项目
技术研究与工业设计中心技术升级改造项目
1,836 0 1,227.06 66.83%
2013年 09月 30日
否
合计-- 18,490.09 0 15,455.49 - 164.14 -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
1、高性能复合材料船艇扩能建设项目：经 2012 年 4 月 20 日召开的公司 2011 年
年度股东大会审议批准，该项目总投资由 12,012 万元增加至 16,654.09 万元，新增
的 4,642.09 万元投资以超募资金投入（公司于 2012年 4 月 21 日在指定媒体上披
露了本次募集资金变更项目情况）。2、技术研究与工业设计中心技术升级改造项目：
2012 年 8 月 23 日，经公司第二届董事会第五次会议审议通过，同意将项目中“设计中心建设-软件建设”计划投资 640.50 万元调整为软件建设投资 256.2 万元、实验
平台建设 384.3 万元；同意将项目中计划投资 600 万元的“20 个样板模型”调整为“一
整套游艇组装模型”，项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼，同时将项目达到预定可使用状态时间由 2012 年
9 月 30 日延期至 2013 年 9 月 30 日（公司于 2012 年 8 月 23 日在指定媒体上披露了本次募集资金变更项目情况），上述募投项目变更事项业经 2012 年 9 月 12
日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
2、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
项目名称
计划投资总额
本报告期投入金额
截至报告期末累计实际投入金额
项目进度
截止报告期末累计实现的收益
披露日期（如有）披露索引（如有）
设立珠海凤凰融资租赁有限公司
17,0 0 0.00% 0 2014年 12月 19日
http://www.cninfo.com.cn公告编号 2014-76关于对外投资在珠海横琴新区设立融资租赁公司的公告公告
增资扩股珠海九洲船员培训中心有限公司
120.06 120.06 120.06 100.00% 0 2015年 01月 22日
http://www.cninfo.com.cn公告编号：2015-008关于全资子公司参与珠海九洲船员培训中心有限公司增资扩股事项竞标的公告
收购珠海先歌游艇制造股份有限公司
9,0 0 0.00% 0 2015年 03月 27日
http://www.cninfo.com.cn公告编号2015-022关于全资子公司签订股权转让框架协议的公告
收购珠海尼斯游艇有限公司
2015年 04月 10日
http://www.cninfo.com.cn公告编号2015-029关于全资子公司对外投资签订《股权收购合作意向协议书》的公告
合计 26,120.06 120.06 120.06 -- 0 -
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□适用√不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司三季度交船速度加快，加之营业外收入预计进一步增加，预计年初至下一报告期期末的累计净利润扭亏为盈，预计盈利500-1000万元。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√适用□不适用
1、2013年5月28日，公司分别召开了第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十一次会议，审议
通过了《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）上报了申请备案材料。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司对于2013年5月30日披露的《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权
与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法》进行了修订，公司于2013年8月14日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》，独立董事对此发表了独立意见。同时审议通过了《关于召开2013年第一次临时股东大会的议案》。
3、2013年8月30日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议通过了《太阳鸟游艇股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《太阳鸟游艇股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》，公司股票期权与限制性股票激励计划获得批准。
4、2013年9月9日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于对股票期权与限制性股
票激励计划进行调整的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，独立董事对相关太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文事宜发表独立意见，认为本次董事会确定授予日符合相关规定，激励对象主体资格合法、有效。公司监事会对激励对象名单进行了核实。公司首次授予的激励对象人数由146名调整为144名，首次授予股票期权的数量调整为319.7万份。
5、2014年6月24日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第二十次会议分别审议了
《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》、《关于对股票期权与限制性股票激励计划进行调整的议案》。因原激励对象范德山、向万明、童小珊、吴丹、宋军阳、李乐、涂进、杨志强、马健成、罗从祥、王球宝、李书凤共12人已离职，不再满足成为激励对象的条件，同意注销其已获授的全部股票期权共计261,000份（调整前），回购注销其已获授的但未解锁的限制性股票50,000股（调整前）。因公司股票期权第一个行权期行权条件中的公司业绩考核条件及限制性股票第一期解锁条件中的公司业绩考核条件未达成，故根据《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，注销其他132名激励对象已获授但未达到第一期行权条件的股票期权共计734,000份（调整前），回购注销其他14名激励对象已获授但第一期未解锁的限制性股票442,500股（调整前）。因公司实施权益分派，经调整，共计注销已获授的股票期权共计2,039,750份，回购注销限制性股票1,009,625股。同时，将股票期权的行权价格由15.15
元/份调整至7.366元/份，限制性股票的授予价格由7.29元/股调整至3.506元/股，预留的股票期权数量由
510,000份调整至1,045,500份。
6、2014年9月4日，公司召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十三次会议，审议通
过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划预留期权授予相关事项的议案》，同意向26名激励对象授予104.55万份预留期权，确定预留股票期权授予日为2014年9月4日，预留股票期权行权价格为9.31元。公
司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对本次激励对象名单进行了核实。2015年1月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成了所涉及预留股票期权104.55万份的授予登记
工作。
7、2015年4月27日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划（草案修
订稿）失效及注销已授予股票期权及限制性股票的议案》，鉴于公司2014年度的业绩指标无法满足公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》行权条件，导致公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》所授予的全部股票期权及限制性股票在所有行权期内均失效，决定注销公司已授予的全部股票期权及限制性股票。
8、截止本报告披露日，股权激励回购与注销事项正在进行中。
股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露索引
第二届董事会第十一次会议决议 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十一次会议决议 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
独立董事关于股票期权与限制性股票激励计划（草案）的独立意见 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
华泰联合证券有限责任公司关于太阳鸟股票期权与限制性股票激励计划之独立财务顾问报告
2013-05-30 www.cninfo.com.cn
北京市天银律师事务所关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）的法律意见书
2013-05-30 www.cninfo.com.cn
监事会对激励对象名单的核查意见 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
股票期权与限制性股票激励计划（草案） 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
股票期权与限制性股票激励对象名单 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要 2013-05-30 www.cninfo.com.cn
太阳鸟游艇股份有限公司 2015年半年度报告全文临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露索引
股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法 2013-
