太原双塔刚玉股份有限公司
验资报告
和信验字（2015）第 000064 号
目 录 页 码
一、验资报告 1-2
二、新增注册资本实收情况明细表
三、注册资本及股本变更前后对照表
四、验资事项说明 5-6
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一五年八月十七日
太原双塔刚玉股份有限公司 验资报告正文
验 资 报 告
和信验字(2015)第 000064 号
太原双塔刚玉股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审验了太原双塔刚玉股份有限公司(以下简称“太原刚玉”)截至 2015
年 8 月 17 日止新增注册资本及股本实收情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提
供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是太原刚玉全体股东及太原刚玉的
责任。我们的责任是对太原刚玉新增注册资本及股本发表审验意见。我们的审验是依据《中
国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合太原刚玉的实
际情况，实施了检查等必要的审验程序。
太原刚玉原注册资本为人民币 420,018,679.00 元，股本为人民币 420,018,679.00 元。
根据太原刚玉 2015 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]1225 号文件《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，太原刚玉 向横店集团控股有限公司发行
24,468,085 股 股 份 ， 本 次 发 行 的 股 份 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元 ， 增 加 注 册 资 本 人 民 币
24,468,085.00 元，变更后的注册资本为人民币 444,486,764.00 元。经我们审验，截至 2015
年 8 月 17 日止，太原刚玉已收到横店集团控股有限公司缴纳的新增注册资本人民币
24,468,085.00 元。经本次非公开发行后太原刚玉注册资本变更为人民币 444,486,764.00 元。
同时我们注意到，太原刚玉本次增资前的注册资本为人民币 420,018,679.00 元，股本
为人民币 420,018,679.00 元，已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）予以审验，并于
2015 年 8 月 13 日出具了和信验字（2015）第 000062 号验资报告。截至 2015 年 8 月 17 日止，
太原刚玉变更后的注册资本为人民币 444,486,764.00 元，股本为人民币 444,486,764.00 元。
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太原双塔刚玉股份有限公司 验资报告正文
本验资报告仅供太原刚玉申请办理注册资本及股本变更登记及据以向全体股东签发出资
证明时使用，不应将其视为是对太原刚玉验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力
等的保证。因使用不当所造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：1、新增注册资本实收情况明细表
2、注册资本及股本变更前后对照表
3、验资事项说明
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南 中国注册会计师:
2015 年 8 月 17 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 2 页，共 6 页
太原双塔刚玉股份有限公司 验资报告正文
附件 1
新增注册资本实收情况明细表
截至 2015 年 8 月 17 日止
被审验单位名称：太原双塔刚玉股份有限公司 货币单位：人民币元
新增注册资本的实际出资情况
认缴新增注册资
股东名称 其中：股本
本 知识 土地使
货币 实物 其他 合计
产权 用权 占认缴新增注册资本
金额
比例
横店集团控股有限公司 24,468,085.00 24,468,085.00 24,468,085.00 24,468,085.00 100.00%
合 计 24,468,085.00 24,468,085.00 24,468,085.00 24,468,085.00 100.00%
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 3 页，共 6 页
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附件 2
注册资本及股本变更前后对照表
截至 2015 年 8 月 17 日止
被审验单位名称：太原双塔刚玉股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 股本
变更前 变更后 变更前 变更后
本次增加额 占注册资
出资比 出资比 占注册资本
金额 金额 金额 金额 本总额比
例 例 总额比例
例
一、有限售条件股份 143,218,679.00 34.10% 167,686,764.00 37.73% 143,218,679.00 34.10% 24,468,085.00 167,686,764.00 37.73%
1、国家持股
2、国有法人持股 7,000,000.00 1.67% 7,000,000.00 1.57% 7,000,000.00 1.67% 7,000,000.00 1.57%
3、其他内资持股 136,218,679.00 32.43% 160,686,764.00 36.15% 136,218,679.00 32.43% 24,468,085.00 160,686,764.00 36.15%
其中：境内法人持股 115,985,639.00 27.61% 140,453,724.00 31.60% 115,985,639.00 27.61% 24,468,085.00 140,453,724.00 31.60%
境内自然人持股 20,233,040.00 4.82% 20,233,040.00 4.55% 20,233,040.00 4.82% 20,233,040.00 4.55%
4、外资持股
5、高管持股
二、无限售条件股份 276,800,000.00 65.90% 276,800,000.00 62.27% 276,800,000.00 65.90% 276,800,000.00 62.27%
1、人民币普通股 276,800,000.00 65.90% 276,800,000.00 62.27% 276,800,000.00 65.90% 276,800,000.00 62.27%
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
合 计 420,018,679.00 100.00% 444,486,764.00 100.00% 420,018,679.00 100.00% 24,468,085.00 444,486,764.00 100.00%
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中国注册会计师：
中国注册会计师：
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附件 3：
验资事项说明
一、基本情况
太原双塔刚玉股份有限公司(以下简称“太原刚玉”) 是于 1997 年 8 月 4 日经山西省
人民政府晋政函[1997]72 号文批准，由太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿
有限责任公司共同发起，采用募集方式设立的股份公司，经中国证券监督管理委员会证监
发字[1997]378 号文批准，公司于 1997 年 8 月 8 日在深圳证券交易所上市交易。太原刚
玉营业执照注册号为 140000100055468，法定代表人为杜建奎，此次变更前原注册资本为
人民币 420,018,679.00 元,股本为人民币 420,018,679.00 元，已由山东和信会计师事务
所（特殊普通合伙）予以审验，并于 2015 年 8 月 13 日出具了和信验字（2015）第 000062
号验资报告。
二、新增资本的出资规定
根据太原刚玉 2015 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监
许可[2015]1225 号文件《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，太原刚玉向横店集团控股有限公司
(以下简称“横店控股”)发行人民币普通股（A 股）24,468,085 股，本次发行的股份每股
面值为人民币 1 元，增加注册资本人民币 24,468,085.00 元，变更后的注册资本为人民币
444,486,764.00 元，股本为人民币 444,486,764.00 元。
三、审验结果
截至 2015 年 8 月 17 日，太原刚玉通过向横店控股发行人民币普通股（A 股）
24,468,085 股，发行价格为 9.40 元/股，募集资金总额为 229,999,999.00 元。根据太原
刚玉与主承销商西南证券股份有限公司签订的承销协议，太原刚玉需要支付西南证券股份
有限公司承销费用 13,500,000.00 元。太原刚玉募集资金总额 229,999,999.00 元扣除上
述承销费用 13,500,000.00 元后的净额为人民币 216,499,999.00 元，已于 2015 年 8 月
14 日存入太原刚玉在中国光大银行太原分行营业部开立的账号为 75250188000671051 的
募集资金专用账户。此外太原刚玉本次非公开发行股份还累计发生其他发行费用共计
7,450,000.00 元，包括审计验资费用 3,100,000.00 元、财务顾问费用 2,000,000.00 元、
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律师费用 1,200,000.00 元、评估费用 900,000.00 元、信息披露费用 150,000.00 元、证
券登记费用 100,000.00 元。太原刚玉本次非公开发行募集资金总额 229,999,999.00 元扣
除承销费用以及其他发行费用后，实际募集资金净额为 209,049,999.00 元，其中增加股
本 24,468,085.00 元，增加资本公积 184,581,914.00 元。
经本次非公开发行后，太原刚玉的注册资本变更为 444,486,764.00 元。
四、其他事项
我们于 2015 年 8 月 14 日到中国光大银行太原分行营业部对太原刚玉股东的出资款
项进行了函证，函证结果与其实际出资情况相符。
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