国都证券股份有限公司
关于山东沃华医药科技股份有限公司
募集资金 2015 年半年度存放与使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐
工作指引》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，
国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”或者“保荐机构”）作为山东沃华医
药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药”或者“公司”）2008 年非公开发行
股票的保荐机构，在 2008 年非公开发行股票后履行持续督导职责，同时承接平
安证券有限责任公司对沃华医药首次公开发行股票持续督导职责。根据《深圳证
券交易所中小企业板保荐工作指引》的规定，截至沃华医药 2009 年年度报告出
具之日，国都证券对沃华医药持续督导期已经届满，但鉴于沃华医药募集资金尚
未使用完毕，国都证券仍需对募集资金继续履行保荐工作职责。国都证券现就沃
华医药在 2015 年半年度（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）募集资金的存
放及使用情况发表如下意见：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金基本情况
1、实际募集资金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]166 号文件核准，并经深圳证
券交易所同意，公司于 2007 年 1 月 10 日由主承销商（保荐人）平安证券有限责
任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合
的方式发行人民币普通股（A 股）股票 1,800 万股，每股发行价为 10.85 元，扣
除发行费用 1,623 万元，实际募集资金净额 17,907 万元。于 2007 年 1 月 16 日存
入公司在中国银行股份有限公司潍坊分行开立的募集资金专用账户中，账号为
397101561848094001（银行账号已变更为 235102187418）。上述募集资金到位情
况业经山东天恒信有限责任会计师事务所验证，并出具鲁天恒信验报字
[2007]1101 号验资报告。
2、首次公开发行募集资金以前年度已使用金额、2015 年 1-6 月使用金额及
当前余额
单位：元
2015 年 1-6 月使用金额 2015 年 6 月 30 日余额
置换
募集资金 以前年度已 直接投 暂时 累计利息
先期
净额 投入 入募集 补充 收入净额 专户 定期
投入
资金项 流动 余额 存款
项目
目 资金
金额
179,070,000.00 149,418,782.51 7,583,703.46 34,920.95 37,200,000.00
（二）2008 年非公开发行募集资金基本情况
1、实际募集资金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东沃华医药科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》证监许可［2008］932 号文批准，核准公司非公开发行人民
币普通股（A 股）股票不超过 1,200 万股。经与主承销商国都证券协商确定本次
发行 1,200 万股，每股面值为人民币 1.00 元, 每股发行价格为人民币 22.76 元，
扣除发行费用 1,150 万元，募集资金净额 26,162 万元。于 2008 年 8 月 14 日缴存
公司在交通银行股份有限公司潍坊分行营业部开立的专用账户内， 账号为
377005081018010057711。上述募集资金到位情况业经万隆会计师事务所有限公
司验证，并出具万会业字（2008）第 2372 号验资报告。为便于募集资金项目的
核算，公司又在中国银行股份有限公司潍坊分行开立募集资金专户，账号为
397101561848095001（银行账号已变更为 236402187410）。
2、2008 年非公开发行募集资金以前年度已使用金额、2015 年 1-6 月使用
金额及当前余额
单位：元
2015 年 1-6 月使用金额 2015 年 6 月 30 日余额
置换
募集资金 以前年度已 直接投 暂时 累计利息
先期
净额 投入 入募集 补充 收入净额 专户 定期
投入
资金项 流动 余额 存款
项目
目 资金
金额
261,620,000.00 63,814,629.36 44,174,032.41 69,403.05 241,910,000.00
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中企业小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合
公司实际情况，制定了《山东沃华医药科技股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称“办法”）。根据《办法》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并对
募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，授权保荐代表人可以随
时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于募集资金的管理和使
用以及对其使用情况进行监督，并自 2008 年 4 月 22 日起由国都证券承接首次公
开发行股票持续督导工作。
2007 年 2 月 14 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于公司与银
行、保荐机构签订募集资金三方监管协议的议案》，就首次公开发行募集资金的
存储与管理相关事宜与平安证券有限责任公司、中国银行股份有限公司潍坊分行
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；就 2008 年非公开发行股票募集资金
的存储与管理相关事宜，公司与国都证券、中国银行股份有限公司潍坊分行和交
通银行股份有限公司潍坊分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截止 2015 年 6
月 30 日，上述三方均严格履行《募集资金专户存储三方监管协议》的约定。
三、募集资金存储情况
（一）首次公开发行募集资金存储情况
截止2015年6月30日，首次公开发行募集资金专户存储情况如下:
专户银行名称 银行账号 期末余额(元）
中国银行股份有限公司潍坊分行 235102187418 34,920.95
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 244215836366 13,280,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 216925157275 21,830,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 244225156196 2,090,000.00
合 计 37,234,920.95
（二）2008 年非公开发行募集资金存储情况
截止2015年6月30日，募集资金专户存储情况如下:
专户银行名称 银行账号 期末余额（元）
中国银行股份有限公司潍坊分行 236402187410 37,325.11
交通银行股份有限公司潍坊分行 377005081018010057711 32,077.94
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 244215836366 7,560,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 213025158126 61,680,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 233826208715 3,000,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823 71,140,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823 20,910,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823 50,220,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823 25,800,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823 1,600,000.00
合 计 241,979,403.05
四、2015 年 1-6 月募集资金实际使用情况
(一)首次公开发行募集资金实际使用情况
单位:万元
项 目 金 额 项 目 金 额
2015 年 1-6 月投入募集资金总
募集资金总额 17,907.00
额
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 14,941.88
变更用途的募集资金总额比例
截至 2015
项 目
年 6 月末 截至
2015 年 可 行
是否已 截至 2015 截至 2015 累 计 投 入 2015 年 项 目 达 到 是否
募集资金 报告期 1-6 月募 性 是
承诺投资 变 更 项 调 整 后 投 年 6 月末 年 6 月末 金 额 与 承 6 月末投 预 定 可 使 达到
承诺投资 内投入 集资金 否 发
项目 目（含部 资总额 承诺投入 累计投入 诺 投 入 金 入进度 用 状 态 日 预计
总额 金额 实现的 生 重
分变更） 金额(1) 金额(2) 额的差额 （%）(4) 期 效益
效益 大 变
(3)＝ ＝(2)/(1)
化
(2)-(1)
心 可 舒
2009 年
GMP 车 间 否 4,564.45 4,564.45 4,564.45 5,767.59 1,203.14 126.36 2,757.26 否 否
3月
建设项目
中药提取
2009 年
GMP 车 间 否 4,927.17 4,927.17 4,927.17 5,355.41 428.24 108.69 否
3月
建设项目
新药研发
2009 年
中心建设 否 2,640.20 2,640.20 2,640.20 3,818.88 1,178.68 144.64 否
3月
项目
营销网络 未投
否 2,900.00 2,900.00 2,900.00 -2,900.00 0.00 否
建设项目 入
超募资金
投向小计
合计 15,031.82 15,031.82 15,031.82 14,941.88 -89.94 99.40 2,757.26
未达到计 1、中药提取 GMP 车间建设项目、新药研发中心建设项目不单独产生效益。
划进度或 2、心可舒 GMP 车间建设项目、中药提取 GMP 车间建设项目、新药研发中心建设项目由于建设期间建筑材料
预 计 收 益 以及人工价格大幅上涨原因造成成本超过了项目预算。项目完工后山东省食品药品监督管理局于 2009 年 3 月进行
的 情 况 和 了 GMP 认证，因此实际于 2009 年 3 月正式投入生产。
原因（分具 3、营销网络建设项目实际投资金额与承诺投资差异原因：该项目计划在原有 22 个省级营销办事处的基础上，
体项目） 扩建至 40 个营销办事处，购买房产，但是自 2008 年开始，全国房价非理性迅猛上涨，公司为规避房价波动风险，
延迟实施了该项目。营销网络建设是公司发展战略中的重要一环，公司将择机继续实施该项目。
4、心可舒 GMP 车间建设项目未达到预计效益的原因：报告期内公司主要产品心可舒片已增补进国家的基本
医药目录，虽然公司采取了扩展营销网络、提高产品销售区域的覆盖率等措施，营业收入保持了稳定增长，但增长
至预期收益还需一定时间，报告期内未能达到预期收益。
项目可行
性发生重
无
大变化的
情况说明
募集资金
投资项目
无
实施地点
变更情况
募集资金
投资项目
无
实施方式
调整情况
募集资金
投资项目
先期投入 无
及置换情
况
用闲置募
集资金暂
时补充流 无
动资金情
况
项目实施
出现募集
资金结余 无
的金额及
原因
尚未使用
的 募 集 资 截止 2015 年 6 月 30 日募集资金尚未使用金额（含利息收入）37,234,920.95 元，其中募集资金专户余额 34,920.95
金 用 途 及 元、定期存款 37,200,000.00 元。
去向
募集资金
使用及披
由于公司老厂区土地已被政府收回，公司已于 2008 年 12 月整体搬迁至新厂区，公司用研发中心部分闲置房间作
露中存在
为办公用房。
的问题或
其他情况
(二)2008 年非公开发行募集资金实际使用情况
单位:万元
项 目 金 额 项 目 金 额
2015 年 1-6 月投入募集资金总
募集资金总额 26,162.00
额
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 6,381.46
变更用途的募集资金总额比例
项 目
截 至 2015
截至 截至 2015 项 目 达 2015 年 可 行
是否已 截至 2015 年 6 月末累 是否
募集资金 报 告 期 2015 年 年 6 月末 到 预 定 1-6 月募 性 是
承诺投资项 变 更 项 调 整 后 投 年 6 月末 计投入金额 达到
承诺投资 内 投 入 6 月末累 投入进度 可 使 用 集 资 金 否 发
目 目（含部 资总额 承诺投入 与承诺投入 预计
总额 金额 计投入 （%）(4) 状 态 日 实 现 的 生 重
分变更） 金额(1) 金额的差额 效益
金额(2) ＝(2)/(1) 期 效益 大 变
(3)＝(2)-(1)
化
口服液
GMP 车间 否 4,949.56 4,949.56 4,949.56 1,572.43 -3,377.13 31.77 否 否
建设项目
胶囊剂
GMP 车间 否 4,652.95 4,652.95 4,652.95 1,604.88 -3,048.07 34.49 否 否
项目
颗粒剂
GMP 车间 否 4,461.28 4,461.28 4,461.28 1,550.16 -2,911.12 34.75 否 否
项目
膏剂 GMP
否 4,892.21 4,892.21 4,892.21 1,653.99 -3,238.22 33.81 否 否
车间项目
收购济顺制
药51%股权 否 12,081.69 12,081.69 12,081.69 -12,081.69 否 否
项目
超募资金投
向
超募资金投
向小计
合计 31,037.69 31,037.69 31,037.69 6,381.46 -24,656.23 20.56
未达到计划 公司现有产能足以满足目前销售需求。因此，公司延缓了口服液 GMP 车间建设项目、胶囊剂 GMP 车间项目、
进度或预计 颗粒剂 GMP 车间项目、膏剂 GMP 车间项目的投入。由于以上原因，滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建设
收益的情况 项目、滴丸研发平台没有进行投入。综上，为使公司募集资金发挥更大效用，促进公司业绩稳定、持续增长，公司
和原因（分 终止滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发平台，并将上述终止项目募集资金总计 12,081.69
具体项目） 万元中的 11,985.00 万元用于收购南昌济顺制药有限公司(以下简称“济顺制药”)51%股权。剩余募集资金 96.69 万元
用于补充公司本次收购项目配套流动资金。
项目可行性
发生重大变
无
化的情况说
明
募集资金投
资项目实施
无
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
方式调整情
况
募集资金投
资项目先期
无
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
无
充流动资金
情况
项目实施出
现募集资金
无
结余的金额
及原因
尚未使用的
截至 2015 年 6 月 30 日募集资金尚未使用金额（含利息收入）241,979,403.05 元，其中：募集资金专户余额 69,403.05
募集资金用
元，定期存款 241,910,000.00 元。
途及去向
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更后
截至 2015 截至 2015
变更后项 项目达到 的项目
对应的 报告期 年 6 月末 年 6 月末
变更后的 目拟投入 预定可使 2015 年 1-6 月 是否达到 可行性
原承诺 内投入 实际累计 投入进度
项目 募集资金 用状态日 实现的效益 预计效益 是否发
项目 金额 投入金额 （%）
总额（1） 期 生重大
(2) (3)=(2)/(1)
变化
收购济 滴 丸 车
顺制药 间 GMP 6,015.75 否 否
51%股权 建 设 项
变更后
截至 2015 截至 2015
变更后项 项目达到 的项目
对应的 报告期 年 6 月末 年 6 月末
变更后的 目拟投入 预定可使 2015 年 1-6 月 是否达到 可行性
原承诺 内投入 实际累计 投入进度
项目 募集资金 用状态日 实现的效益 预计效益 是否发
项目 金额 投入金额 （%）
总额（1） 期 生重大
(2) (3)=(2)/(1)
变化
项目 目
丹参 GAP
基 地 建 4,244.43
设项目
滴 丸 研
1,821.51
发平台
合计
- - -
12,081.69
公司于 2015 年 5 月 20 日召开第四届第十七次董事会，审议通过了《关
于变更募集资金投资项目实施方式收购相关资产暨关联交易的议案》，监事
会审议通过，独立董事发表意见，本次变更已提交股东大会审议。公司终止
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发平台，并将上
述终止项目募集资金总计 12,081.69 万元中的 11,985.00 万元用于收购南昌济顺
制药有限公司(以下简称“济顺制药”)51%股权。剩余募集资金 96.69 万元用于补
充公司本次收购项目配套流动资金。
1、公司现有产能足以满足目前销售需求。因此，公司延缓了口服液 GMP 车
间建设项目、胶囊剂 GMP 车间项目、颗粒剂 GMP 车间项目、膏剂 GMP 车间
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 项目的投入。
2、由于以上原因，滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴
丸研发平台没有进行投入。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
六、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2015 年 5 月 20 日召开第四届第十七次董事会，审议通过了《关
于变更募集资金投资项目实施方式收购相关资产暨关联交易的议案》，监事会审
议通过，独立董事发表意见，并经过 2015 年 6 月 8 日召开的 2015 年度第一次
临时股东大会审议通过。公司终止滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建
设项目、滴丸研发平台，并将上述终止项目募集资金总计 12,081.69 万元中的
11,985.00 万元用于收购南昌济顺制药有限公司(以下简称“济顺制药”)51%股权。
剩余募集资金 96.69 万元用于补充公司本次收购项目配套流动资金。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
由于公司老厂区已被政府收回，公司已于 2008 年 12 月整体搬迁至新厂区，
公司用研发中心部分闲置房间作为办公用房。
经核查，研发中心按照募集资金投资计划投入募集资金并建成投入使用后，
在能满足计划和实际使用的功能需求情况下，尚存在部分闲置房间，使用该部
分闲置房间作为办公用房不存在影响募集资金投资计划正常进行的情形，亦不
存在擅自或变相变更募集资金用途的情形，并能降低公司管理费用。
八、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对沃华医药截至 2015 年 6 月 30 日止
的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，
并出具了瑞华核字［2015］95020010 号《募集资金 2015 年半年度存放与实际
使用情况的鉴证报告》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：沃华医药截
至 2015 年 6 月 30 日止的《董事会关于募集资金 2015 年半年度存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证监会公告[2012]44 号）
和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度
存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
九、募集资金核查情况
报告期内，保荐机构通过调阅募集资金专用账户的银行对账单、明细账、款
项支付的原始凭证并现场勘察募集资金项目工程建设情况以及对公司财务负责
人员进行访谈等方式对募集资金存放和使用情况进行现场核查。
十、保荐机构核查意见
保荐机构认为，2015 年半年度期间，沃华医药募集资金不存在被| 沃华医药：国都证券股份有限公司关于公司募集资金2015年半年度存放与使用情况的专项核查意见 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-07-06 |
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| 附件：公告原文 |
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