1公告编号：【2015】炎 015 号
江苏炎黄在线物流股份有限公司
第八届董事会 2015 年第一次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、会议通知发出的时间和方式
江苏炎黄在线物流股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会 2015年第一次临时会议通知于 2015 年 5 月 18 日以传真、电子邮件、特快专递、电话落实等方式送达全体董事。
二、会议召开和出席情况
公司第八届董事会 2015 年第一次临时会议于 2015 年 5 月 23 日以通讯的方式召开。本次会议由董事长易东先生主持，会议应参加董事 7人，实际参加董事7人，为易东先生、赵庆龙先生、王宏先生、金悦平先生、胡约翰先生、毛澜波先生、沈延红女士。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。
三、审议的议案
（一）《更正<2014 年年度报告>》
公司于 2010 年 5 月与常州市土地收购储备中心签订了“常土储收字（2010）
第 5 号”《国有土地使用权收购协议》，出让位于常州市花园路 59 号原金狮股份有限公司国有土地使用权，总面积为 107,257.37 平方米，协议约定土地补偿款
133,540,000.00 元。其中：2010 年 12 月收到土地补偿款 99,900,000.00 元；于
2011 年 4 月、5月、7月收到土地补偿款余款 33,640,000.00 元。
公司在2010年度将协议约定的土地补偿款133,540,000.00元计入营业外收
入，土地账面价值 53,413,422.83 元转入营业外支出，净收益 80,126,577.17
元；相应的所得税费用也计算并计入 2010 年财务报表。
由于公司管理层 2010 年度拟进行重置资产，彼时根据国家税务总局 2009年颁发的国税函（2009）118 号《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入
有关所得税处理问题的通知》之规定“企业从规划搬迁次年起的五年内，其取得的搬迁收入或处置收入暂不计入企业当年应纳税所得额，在五年期内完成搬迁的，企业搬迁收入按上述规定处理”，常州开元税务所事务所在 2010 年度所得税年度清算审计时，对该项土地补偿收入和相应的支出予以纳税调整。
根据国家税务总局（2012）第 40 号《企业政策性搬迁所得税管理办法》、国
家税务总局（2013）第 11 号《国家税务总局关于企业政策性搬迁所得税有关问
题的公告》，2014 年度搬迁时间已满 5年，需进行搬迁清算。因计算所得税时点的不同，以前年度未弥补亏损额等税前扣除事项发生变化，导致所得税费用的计算与 2010 年度相比产生差异，造成所得税费用计算上的差错。
经本次 2014 年度所得税汇算时认定，总的所得税费用差异共计10,444,323.03 元，其中，2012 年度少计算所得税费用 3,336,727.57 元，2014
年度少计算所得税费用 7,107,595.46 元。
根据对财务数据的追溯调整，更正 2014 年年度报告，具体内容详见同日披露的《2014 年年度报告（更正后）》。
同意更正 2014 年度报告并将该议案提交 2014 年年度股东大会审议。
表决结果：同意票 7票，弃权票 0票，反对票 0票。
（二）《更正<2015年第一季度报告>》
2014 年年度报告更正导致 2015 年第一季度报告期初数的调整，同意更正2015年第一季度报告。
具体内容详见同日披露的《2015 年第一季度报告（更正后）》。
表决结果：同意票 7票，弃权票 0票，反对票 0票。
特此公告。
江苏炎黄在线物流股份有限公司董事会
二零一五年五月二十三日
