福建东百集团股份有限公司内部控制审计报告

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报 各防伪 号 :B7BB3033⒆ 3135”
报 告文 号 ;闽 华 兴所 (⒛ 15)内 控审字 A0Ol号
报 告 日期 ;2015年 04月 23日
报 各 时 间 ;⒛ 15年 “ 月23日 0⒐ 13⒕ 2
签字注 师 ;刘 延东 ,陈 依航
           福建 东百集 团股份有 限公司
                             专项审计报 告
事务所 名称    :   福 建 华 兴 会 △ 师 事 务 所 (特 殊 普 逋 合 伙 )
事务所 电话    :   o591ˉ 87858259
传        真   :   o591-87842345
遢 信 土岜址   :   福 州 市 湖 东 路 152号 中 山 大 厦 B座 ⒎9层
     如 9i上 述报 备 资+J有 疑 问的 ,请 与福 建省注册会计 师协会联 系
     会计 师事 务所刈 以上数据 的真实性负法 律 责任
     防伪 查询 :lttp∶ 〃yWbb勹 tpa∝ g       cll竹 ndex孙 px
     注 协 电话 :05918即 97∞ 9
                                                        ‘务所 r特 球昔通合伏丿
                                                        ∶special General Partnership)
                                        B座 ‘9楼      电话 lre】 )∶ 0” Ⅱ87“ 犭′     传真 lFax)∶ Os9187840;54
地址:福 建省福州市湖东路 152号 中山大疲                                                 邮政编码 e“ “耐Θ邗 ⑽ω
                                            1∶ ,⒊ 血a盂 i:·洫
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                                     内部控制 审计报告
                                                                     闽华兴所 (2015)内 控审宇艹001号
福建东百集团股份有限公司全体服东
                                                        :
                                           注册会计师执                                 业标准 的相关要求
       按照 《企业内部控制审计指 引》及中国
                                                                                                                  ,
                                                             (以 下简称贵公 司 )⒛ 14年 12月 31
 我们审计 了福建 东百集 团股份有限公司
 日的财务报告内部控制 的有效性                    .
    一、企业对 部控制的责任
                                      、《   部控制应用指引》、《 部
    按照 《企业内部控制基本规 范》 企业内
                                         施 内部控 制 ,并 评价其有效性是
 控制评价指 引》的规定 ,建 立健全和有效实
 企业董事会的责任、
         二、注册会计师的责任
                                                      告内部控制的有效性
         我们的责任是在实施审计工作的基础上 ,对 财务报
                                               的重 进行披露
  发表审计意见,并 对注意到的非财务报告 内部控制
                                                                                                             .
          三、内部控制的国有局限性
                                                      报的可                                      能性白此外
          部控制具有固有局限性 ,存 在不能防止和发现错
                                                                                                                      ,
                                           当,或 对控制政策和程序遵循的
   由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
                                                部控制的有效性具有一定风
   程度 降低 ,根 据内部控制审计的结果推测未来 内
   险。
                                                         ;务 绗 r持 球昔迫合伏丿
                                                         spcciaI GonoraI Partnership)
地址:福 建省福州市湖东路 152号 中山大废 B座 ←9横        电话 lfeD:0591878显         W4      传真 Cax〉 ∶0” ⒈87840a54
Jd讧   69/FB1ock B,152ludong Road,Ftlzllot,F lji&n,China Htt￠   〃胛 坠上 垫 塑 唑 卫 迦   邮政 编码   eostcodel JsO003
         四、财务报告内部控制审计意见
         我们认为 ,贵 公 司按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持 了有效的财务报告内部控制                       .
                                                                                                                           丶
                                                                                                                                `
                                                                                                                                `
                                                              中国注册会计师
                                                                                                                                ^
                                                                                                                                u
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                                                              中田注册会计师            :
                                                                                                                                     ∷
                                                          二 ⊙ 一 五 年 四 月 二 十 三 日