2014 年年度报告
公司代码：600435 公司简称：北方导航
北方导航控制技术股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人苏立航、主管会计工作负责人李俊巍 及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以公司2014年末总股本744,660,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（税前），
共计派发现金股利37,233,000元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行公积金转增
股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 48
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 55
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 56
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 152
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
北方导航、公司 指 北方导航控制技术股份有限公
司
导航集团 指 北方导航科技集团有限公司
兵器集团 指 中国兵器工业集团公司
衡阳光电 指 衡阳北方光电信息技术有限公
泰兴航联 指 泰兴市航联电连接器有限公司
中兵通信 指 中兵通信科技有限公司
兵工财务 指 兵工财务有限责任公司（原名：
兵器财务有限责任公司）
北方专用车 指 哈尔滨建成北方专用车有限公
司
二、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告\"董事会报告
\"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北方导航控制技术股份有限公司
公司的中文简称 北方导航
公司的外文名称 North Navigation Control
Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 NNCC
公司的法定代表人 苏立航
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵晗 刘志赟
联系地址 北京市北京经济技术开发区科 北京市北京经济技术开发区科
创十五街2号 创十五街2号
电话 010-58089788 010-58089788
传真 010-58089552 010-58089552
电子信箱 600435@bfdh.com.cn 600435@bfdh.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
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公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.bfdh.com.cn
电子信箱 600435@bfdh.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 北方导航 600435 中兵光电、北方天
鸟
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2003 年年度报告\"公司基本情况\"。
（二） 公司上市以来，主营业务的变化情况
2008 年公司以定向增发 78,717,518 股购买控股股东北方导航科技集团有限公司（原名：北京华
北光学仪器有限公司）拥有的军品二、三、四级配套产品和军民两用技术产品及对应的相关资产
和负债。重组后，公司主营业务由原来的电脑刺绣机生产、销售为主转变为以远程控制技术产品、
稳定技术产品研制与生产等为主。
（三） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
自公司上市以来控股股东未发生变化。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼
内） 中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名 苗策、沈云力
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比上 2012年
主要会计
2014年 年同期增
数据
调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前
营业收入 1,606,267,313.31 1,400,052,065.33 1,051,698,550.55 14.73 1,389,435,424.17 1,043,354,243.01
归属 于 上 32,506,870.57 24,073,401.01 22,913,317.21 35.03 -3,040,491.03 12,009,091.88
市公 司 股
东的 净 利
润
归属 于 上 -35,064,167.22 12,779,339.75 11,573,458.89 -374.38 -14,334,552.29 -9,580,314.60
市公 司 股
东的 扣 除
非经 常 性
损益 的 净
利润
经营 活 动 244,759,605.62 259,549,930.93 235,741,081.13 -5.70% 286,155,448.80 285,987,262.52
产生 的 现
金流 量 净
额
本期末比
2013年末 2012年末
上年同期
2014年末
末增减（%
调整后 调整前 调整后 调整前
）
归属 于 上 2,018,967,269.07 2,287,148,133.98 2,094,278,879.39 -11.73 2,337,075,746.86 2,145,397,115.44
市公 司 股
东的 净 资
产
总资产 4,102,499,391.32 4,334,682,000.53 3,719,602,538.67 -5.36 4,165,862,219.27 3,629,397,914.28
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年 2012年
主要财务指标 2014年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.04 0.03 0.03 33.33 -0.004 0.02
稀释每股收益（元／股） 0.04 0.03 0.03 33.33 -0.004 0.02
扣除非经常性损益后的基 -0.05 0.02 0.02 -350.00 -0.035 -0.01
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率 1.42 1.04 1.08 增加0.38个 0.56 -0.13
（%） 百分点
扣除非经常性损益后的加 -1.54 0.55 0.55 减少2.09个 -0.45 -1.12
权平均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
本公司与哈尔滨建成集团有限公司（以下简称“哈尔滨建成”）同属北方导航科技集团有限
公司（以下简称“导航集团”）子公司，根据本公司与哈尔滨建成于 2014 年 12 月 4 日签署的《资
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产置换协议》，本公司以控股子公司衡阳北方光电信息技术有限公（以下简称“衡阳北方光电”）
司持有的伊春中兵矿业有限责任公司（以下简称“中兵矿业”）71.534%股权、本公司的电脑刺绣
机和电脑针织机横机业务（以下简称“刺绣机业务”，中兵矿业股权和刺绣机业务合称“置出资
产”）置换哈尔滨建成持有的子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北方专用车”）
100%股权以及哈尔滨建成于资产评估基准日后对北方专用车增资 15,000.00 万元（合称“置入资
产”），并以现金补足本次置出、置入资产之间经评估的公允价值的差额。
评估基准日定为 2014 年 10 月 30 日，交割日确定为《资产置换协议》生效之日当月最后一日
即 2014 年 12 月 31 日。
本公司和哈尔滨建成同意，以交割日为审计基准日对置入资产和置出资产进行过渡期补充审
计，并根据以交割日为基准日经审计的账面净资产值与以评估基准日为基准日经审计的账面净资
产值的差额，确定转让方应承担或享有的评估基准日至交割日之间损益的具体金额，从而确定双
方的补偿事宜。
根据天健兴业资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（编号天兴评报字(2014)第 1196
号），评估基准日置入资产交易价格合计 45,063.29 万元，置出资产评估值合计 31,826.97 万元，
价 差 13,200.32 万 元 ； 交 割 日 ， 置 出 资 产 账 面 价 值 较 评 估 基 准 日 置 出 资 产 账 面 价 值 增 加
1,122,126.90 元，置入资产账面价值较评估基准日增加 265,127.39 元。因此，交割日，本公司
实际支付现金 131,146,200.49 元。
上述交易完成后，本公司持有北方专用车 83.86%股权，衡阳北方光电持有北方专用车 16.14%
股权，对其形成同一控制下企业合并，调整合并报表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行
调整。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 72,898,100.12 1,461,453.95 8,939,537.60
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 8,234,738.16 15,025,875.00 11,389,275.01
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 7,368,367.00
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子 666,253.54
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 567,217.73 3,686,778.00 8,826,298.09
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
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量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -1,261,512.34 -623,163.43 -194,096.57
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -2,980,733.32 -3,120,582.09 -9,020,508.06
所得税影响额 -10,553,026.10 -5,136,300.17 -3,983,842.94
合计 67,571,037.79 11,294,061.26 23,325,030.13
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司坚持责任催生激情、激情胜于能力、细节决定成败的信念，深化改革，积极推
进全价值链体系化精益管理战略，持续提升公司科学发展能力和发展质量，完成了董事会确定的
主要经营目标和各项重点工作任务，实现了“十二五”“三步走”规划的第二步目标。
1、完成主要经营指标
公司全年实现营业收入 1,606,267,313.31 元，同比增长 14.73%；利润总额 130,462,209.50
元，同比增长 53.5%；归属于上市公司股东净利润 32,506,870.57 元，同比增长 35.03%。
2、强化科研管理，重点项目实现新突破
公司着力加强科研管理，申请专利 4 项，完成了高新技术企业重新认定；充分发挥院士工作站
作用，开拓科研人员的创新思维；积极争取科研经费，并加大自筹科研费的投入力度。五大类 11
项科研任务取得新进展，产品结构转型迈出了新步伐。科研任务争取成果显著，共争取到 3 个型
号项目的预研工作，拓展了公司的产品领域。重点项目科研试制及工艺基础管理等开展了十余项
工艺攻关工作，解决了多个技术瓶颈，保证了科研和生产的顺利进行
3、稳步推进核心能力体系化建设
围绕公司产品结构转型，加强顶层设计，稳步推进核心能力体系化建设，在建项目总体进展
顺利。通过柔性生产线项目、信息化协同平台项目及企业管理信息门户等项目的建设，实现了产
品柔性化生产、异地协同设计和办公信息化建设。补充完善了部分项目的科研保障能力，完成了
老化筛选、机械加工、计量测试等补充能力建设，满足了科研、生产需求
4、深入推进全价值链体系化精益管理战略
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认真学习、深刻领会全价值链体系化精益管理战略的具体要求，以精益化思想、精细化管理、
合理化改善为抓手，促进基础管理水平的进一步提升，制定并实施了《北方导航 2014 年度精益管
理工作要点》，深入推进全价值链体系化精益管理战略深入实施。持续强化全面预算管理，加强
预算引领作用。持续推进成本精细管理，加强成本费用控制。深入推进合理化建议活动。持续推
进精益采购管理。
5、全面深化改革，推动管理创新
牢牢把握 “稳、改、调”的工作主基调，积极稳妥地推动公司改革和结构调整。创新激励机
制，激发工作热情。创新考核机制，促进管理提升。创新人才培养机制，优化人才队伍结构。加
强内控体系建设，提高风险防控能力。推进资本运作，提高公司运营效率。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,606,267,313.31 1,400,052,065.33 14.73
营业成本 1,161,613,258.88 1,012,591,836.61 14.72
销售费用 62,445,532.29 49,433,070.70 26.32
管理费用 287,125,631.42 259,016,319.72 10.85
财务费用 18,585,883.86 19,072,833.29 -2.55
经营活动产生的现金流量净额 244,759,605.62 259,549,930.93 -5.7
投资活动产生的现金流量净额 -34,990,396.49 -76,686,795.53 54.37
筹资活动产生的现金流量净额 -46,458,269.84 -103,641,681.96 55.17
研发支出 97,939,801.14 50,749,104.68 92.99
投资收益 12,778,691.77 2,139.20 597258.44%
营业外支出 4,090,049.46 1,755,646.12 132.97
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2014 年，公司克服重重困难和压力，完成新型号产品当年定型当年交付的任务，成功拓展了产品
领域，在高附加值的带动下，提高了业务收入，年度新产品贡献率达到 35%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司主要产品是军民两用产品，产品领域不断拓展，产销量逐年递增，较好的完成了全年收入目
标。
(3) 订单分析
根据目前公司产品结构及市场预测，订单将呈现平稳增长趋势。
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(4) 新产品及新服务的影响分析
依托在导航与控制领域的多年积累，按照中国兵器工业集团公司统一部署与规划，“十三五”期
间公司将迎来多个新型号产品定型并交付的关键时期。通过扩充产品类别、提高产品竞争力，能
够较好的适应新常态下的经济发展形势。
(5) 主要销售客户的情况
公司主要销售客户是中国兵器工业集团公司系统内成员单位，公司前五名销售客户的营业收入合
计 649,121,674.67 元，占同期营业收入的比例为 40.41%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期占 同期 本期金额 情
成本构 总成本 占总 较上年同 况
分行业 本期金额 上年同期金额
成项目 比例 成本 期变动比 说
(%) 比例 例(%) 明
(%)
制造业 材料及 944,049,497.97 81.78 798,489,206.65 79.65 18.23
燃动
直接人 91,374,971.43 7.91 83,348,489.71 8.31 9.63
工
制造费 95,972,562.98 8.31 90,800,020.23 9.06 5.70
用
其他 23,123,838.63 2.00 29,860,818.57 2.98 -22.56
合计 1,154,520,871.01 100.00 1,002,498,535.16 100 15.16
分产品情况
上年
本期占 同期 本期金额 情
成本构 总成本 占总 较上年同 况
分产品 本期金额 上年同期金额
成项目 比例 成本 期变动比 说
(%) 比例 例(%) 明
(%)
军民两 材料及 690,246,291.62 59.79 520,901,488.57 51.96 32.51%
用产品 燃动
直接人 65,979,399.80 5.71 59,087,840.97 5.89 11.66%
工
制造费 71,279,314.61 6.17 68,103,579.20 6.79 4.66%
用
其他 22,673,205.63 1.96 29,850,336.56 2.98 -24.04%
合计 850,178,211.66 73.63 677,943,245.30 67.63 25.41%
纺织服 材料及 21,207,721.29 1.84 35,819,891.47 3.57 -40.79%
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2014 年年度报告
装设备 燃动
直接人 964,411.88 0.08 4,137,394.15 0.41 -76.69%
工
制造费 13,992.17 1,318,429.89 0.13 -98.94%
用
其他
合计 22,186,125.34 1.92 41,275,715.51 4.12 -46.25%
专用车 材料及 232,595,485.06 20.15 241,767,826.61 24.12 -3.79%
燃动
直接人 24,431,159.75 2.12 20,123,254.59 2.01 21.41%
工
制造费 24,679,256.20 2.14 21,378,011.14 2.13 15.44%
用
其他 450,633.00 0.04 10,482.01 0 4199.11%
合计 282,156,534.01 24.45 283,279,574.35 28.26 -0.40%
(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商采购总额为 253,638,992.64 元，占总采购额的 28.74%。
4 费用
报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用等与上年同期相比变动幅度均低于 30%。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 86,321,381.46
本期资本化研发支出 11,618,419.68
研发支出合计 97,939,801.14
研发支出总额占净资产比例（%） 4.04
研发支出总额占营业收入比例（%） 6.10
6 现金流
(1)收回投资收到的现金 2014 年度发生数为 11,100,137.00 元，比上年数增加 100.00%，其
主要原因是：本公司本年度处置子公司武汉佳美及其下属子公司衡阳光电处置伊春中兵矿业部分
股权款所致。
(2) 处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 2014 年 度 发 生 数 为
100,043,758.98 元，比上年数增加 1734.90%，其主要原因是：本公司本年处置土地和房产所致。
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2014 年年度报告
(3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2014 年度发生数为 0 元，比上年数减少
100.00%，其主要原因是：本公司 2013 年度下属子公司泰兴航联处置子公司江苏锦标电器，本期
无此事项所致。
(4)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2014 年度发生数为 143,625,819.12
元，比上年数增加 70.35%，其主要原因是：本公司本年增加的同一控制子公司北方专用车购买土
地所致。
(5)取得借款收到的现金 2014 年度发生额为 512,100,000.00 元，比上年数增加 35.51%，其
主要原因是：本年本公司增加借款所致。
(6)偿还债务支付的现金 2014 年发生额为 489,129,622.88 元,比上年数增加 40.03%，其主要
原因是：本公司本年偿还上年借款所致。
(7)收到其他与筹资活动有关的现金 2014 年度发
