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亚宝药业集团股份有限公司2014年度内部控制审计报告 下载公告
公告日期:2015-04-22
       亚宝药业集团股份有限公司
       2014 年度内部控制审计报告
中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)
                             目   录
                   目   录             页 次
内部控制审计报告                        1-2
                                                                CHW CPA LlMlTED LIABILΠ Y PARTNERsHIP
CH〃
                                 中审华寅 五洲会计师 事务所
                                 天津市和平区解放北路 188号     35/FCentre Plaza,No188Jiefang
                                 信达广场35层                   Road,Heping DistriCt, Tianj∶   n,PRC
                                 由阿攵编石马: 300042           Post∶ 300042
                                 电话 : 022-23193866            Te Ⅱ022-23193866
                                 传真 : 022-23559045            Fax∶ 022ˉ 23559045
                                 电子信箱 :chw@ChwCpalp∞ m     http〃 /www Chwcpa\"p。   om
                        内部控制审计报告
                                                              CHW证 内宇[201510032号
亚宝 业 公司全体股东                 :
    按照 《企业 内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求 ,我
                                            “
们审计了亚宝药业集团股份有限公司 (以 下简称 被审计单位 〃)⒛ 14年 12月
31日 的财务报告内部控制的有效性 。
    一、企业对 内部控制 的责任
    按照 《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部
控制评价指引》的规定 ,建 立健全和有效实施内部控制,并 评价其有效性是被审
计单位董事会的责任 。
    二、注册会计师的责任
     我们的责任是在实施审计工作的基础上,对 财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并 对注意到的非财务报告 内部控制的重大缺陷进行披露 。
     三、内部控制 的圃有局限性
     内部控制具有固有扃限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性 。此外,由 于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降
低 ,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。
    四、财务报告内部控制审计意见 
    我们认为 ,被 审计单位于 ⒛i0年 1?月 31日 按照 《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
                                             中国注册会计师   :
       彭禹                                  中国注册会计师   :
         中国 天津                           三o-五 年四月二十 自

  附件:公告原文
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