山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会2014年度履职报告

                       山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会 2014 年度履职报告
           山西兰花科技创业股份有限公司
    董事会审计委员会 2014 年度履职报告
    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司《审计委员会工作细则》
等有关规定，作为公司审计委员会委员，我们本着恪尽职守、勤勉尽
责的工作态度，认真履行审计监督、指导和督促内控制度建设和执行、
关联交易审查、内外部审计协调和财务信息披露审核等相关工作职责，
关注公司日常经营发展情况，充分发挥审计委员会职能，现就 2014
年工作情况报告如下：
    一、审计委员会组成情况
    公司第五届董事会审计委员会成员由独立董事袁淳、张建军和董
事韩建中三名成员组成，其中独立董事袁淳为召集人。2014 年 3 月
17 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会选举产生了公司第五届
董事会成员，第五届董事会第一次会议选举产生新一届审计委员会成
员。公司第五届董事会审计委员会由独立董事袁淳、张建军和董事韩
建中三名成员，其中独立董事袁淳为召集人。公司审计委员会的组成
人员符合相关法规和政策性规定。
    二、2014 年审计委员会履职情况
    2014 年，公司审计委员会重点围绕公司定期财务报告的编制、
审计、披露工作，积极加强与内、外部审计机构的沟通，指导和监督
公司内控规范体系运行和自我评价等工作，充分发挥审计委员会应有
的董事会决策支持功能，促进公司治理和规范运作水平的不断提高。
    2014 年 4 月 24 日，公司召开董事会审计委员会会议，审议通过
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以下议案：1、2013 年度审计报告；2、2014 年第一季度报告；3、2013
年度内控工作汇报及内控自我评价报告；4、董事会审计委员会 2013
年度履职报告；5、关于北京兴华会计师事务所 2013 年度财务审计报
酬和续聘的议案；6、关于预计 2014 年度日常关联交易的议案；7、
关于化肥分公司搬迁实物资产提取减值准备的议案；
    2014 年中期报告、第三季度报告和 2014 年度报告董事会前，公
司审计委员会与管理层就公司生产经营情况进行了沟通，听取了内外
部审计机构工作情况汇报，并认真审阅了相关财务报告。
    我们认为公司定期报告真实、准确、完整的反映了公司经营情况
和财务状况，同意将其提交公司董事会审议。
    （一） 监督和评估外部审计机构
    经公司 2013 年度股东大会审议通过，同意续聘北京兴华会计师
事务所（特殊合作伙伴）作为公司 2014 年度审计机构。报告期内，
审计委员会与北京兴华就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行
了充分的讨论与沟通。北京兴华秉持独立、客观、公正的职业立场，
勤勉、尽责、专业地完成了各项审计工作，我们建议续聘其为公司
2015 年度审计机构。
    （二） 指导和监督内控规范体系实施和评价工作
    报告期内，公司审计委员会认真指导和推动公司内控工作的扎实
有效开展，在煤炭行业整体不景气的情况下，审计委员会要求公司从
内控层面积极发现改进空间，持续完善内控流程，提升经营效率。针
对公司近两年应收票据大幅增长，在总资产中占比较高的情况，审计
委员会要求加强应收票据的管理，确保内控措施到位。报告期内，公
司不断推动内控规范工作与日常管理的有机融合，扎实开展流程优化、
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风险识别、风险评估、内控评价等工作，不断提高内控工作的科学化、
规范化、制度化和信息化水平。我们认真审阅了公司 2014 年度内控
评价报告和内控审计报告，认为公司基本建立了较为完善的内控规范
体系，总体运行有效，下一步要继续向精细化管理方向迈进，同时对
项目建设单位要进一步强化基础管理，加强内控培训、制度完善、流
程执行等工作。
   （三）协调公司管理层、财务部及外部审计机构的沟通
    报告期内，公司审计委员会多次与公司管理层、计划财务部以及
外部审计机构进行交流沟通，协调财务报告和内控审计相关工作，确
保了各项工作的有序开展。
    （四）审阅财务报告并对其发表意见情况
    报告期内，审计委员会在向董事会提交季度、中期及年度财务报
表前，先行认真审阅了公司的财务报告。我们认为公司财务报告是真
实的、完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （五）2014 年年报告编制过程中开展的工作
    按照中国证监会和上交所关于年报编制工作的相关要求，2015
年 1 月 7 日，在 2014 年度审计会计师事务所进场审计前，审计委员
会与北京兴华经过协商，确定了公司 2014 年度审计工作的时间安排。
在北京兴华会计师事务所出具初步审查意见后，审计委员会审阅了公
司 2014 年度财务报表初稿，并督促审计机构按时完成年报审计工作。
北京兴华会计师事务所按约定时间完成了所有审计程序，并向公司出
具了标准无保留意见的审计报告。2015 年 4 月 16 日，公司管理层、
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会计师事务所与审计委员会就公司 2014 年度财务报告、内控自我评
价报告和内控审计情况进行了沟通，同意将其提交公司董事会审议。
    三、总体评价
    2014 年，公司董事会审计委员会按照相关法律法规要求，恪尽
职守，尽职尽责，较好的履行了相关职责。2015 年，审计委员会将
按照监管机构和公司内部相关工作细则要求，进一步加强与相关各方
的沟通协调，继续加强对内外部审计和内控体系建设工作的监督和指
导，为促进公司的规范运作、稳健发展做出积极贡献。
    （以下无正文）
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