目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第 3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2015〕1-61 号
石家庄中煤装备制造股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了石家庄中煤装备制造股份有限公司（以下简称石中装
备公司）2014 年度财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
在此基础上，我们审计了后附的石中装备公司管理层编制的 2014 年度《控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供石中装备公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为石中装备公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解石中装备公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对石中装备公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，石中装备公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了石中装备公司 2014 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周重揆
中国杭州 中国注册会计师：徐 毅
二〇一五年四月十五日
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2014 年度
编制单位：石家庄中煤装备制造股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算 2014 年期初 2014 年度占用 2014 年度资 2014 年度偿还 2014 年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 金占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
Kingthai Diamond Tools Co.,Ltd. 受同一股东控制 预付款项 采购业务 经营性占用
321.00 9.43 330.43
北京中机盛科软件有限公司 受同一股东控制 预付款项 采购业务 经营性占用
控股股东、实际控制人及其 200.00 60.00 260.00 -
附属企业
RUS Mining Services Pty Ltd 受同一股东控制 应收账款 销售业务 经营性占用
426.99 1,137.24 69.37 1,494.86
Kingthai Diamond Tools Co.,Ltd. 受同一股东控制 应收账款 销售业务 经营性占用
6.58 6.58
小 计
947.99 1,213.25 329.37 1,831.87
关联自然人及其控制的法
许三军 股东 其他应收款 备用金 经营性占用
人 14.00 9.00 5.00
小 计 -
14.00 9.00 5.00
其他关联人及其附属企业
小 计
上市公司的子公司及其附
河北冀凯铸业有限公司 全资子公司 预付款项 采购业务 经营性占用
属企业 638.44 638.44 -
小 计 -
638.44 638.44 -
总 计
1,586.43 1,227.25 976.81 1,836.87
法定代表人：王守兴 主管会计工作的负责人：田季英 会计机构负责人：刘丽静
| 石家庄中煤装备制造股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-04-16 |
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| 附件：公告原文 |
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