四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
关于四川泸天化股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
四川泸天化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了四川泸天化股份有限公司（以下简
称“贵公司”）财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务
报表附注，并于 2015 年 4 月 3 日签发了川华信审（2015）002 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120号文）、《信息披露业务备忘录第21号 — 业绩预告及定期报告披露》（深圳
证券交易所公司管理部 2015年1月9日修订）的要求，就贵公司编制的2014年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2014年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2014年度报
告使用，不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会
计师事务所无关。
附件：四川泸天化股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
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四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
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上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 截至2014年12月31日止年度 金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司 2014 年度占用
非经营性资 市公司的关 核算的会 2014年期初占用资金 2014年度占用累计发生 资金的利息（如 2014 年度偿还累计发 2014年期末占用资金 占用形成
金占用 资金占用方名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 有） 生金额 余额 原因 占用性质
现大股东及
其附属企业 非经营性占用
— — —
小计 —
前大股东及
其附属企业 非经营性占用
— — — —
小计
— — — —
总计
往来方与上 上市公司 2014 年度往来
其它关联资 市公司的关 核算的会 2014年期初往来资金 2014年度往来累计发生 资金的利息（如 2014 年度偿还累计发 2014年期末往来资金 往来形成
金往来 资金往来方名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 有） 生金额 余额 原因 往来性质
四川锦华化工有
限责任公司 联营企业 应收账款 24,235,795.63 29,580,272.16 - 18,452,578.33 35,363,489.46 销售商品 经营性占用
四川煤气化有限 同一控股股
责任公司 东 应收账款 29,391,334.16 29,391,334.16 - 提供服务 经营性占用
四川天宇油脂化 同一控股股
学有限公司 东 应收账款 - 12,661,400.95 - 12,661,400.95 - 销售商品 经营性占用
泸州弘润资产经
营有限责任公司 联营企业 应收账款 3,621,750.95 3,621,750.95 - 销售商品 经营性占用
大股东及其
四川泸天化弘旭
附属企业
工程建设有限公 同一控股股
司 东 应收账款 - 2,890,593.97 - 2,890,593.97 - 提供劳务 经营性占用
四川化工天鹏资
产经营有限责任 同一最终控
公司 制人 应收账款 1,978,480.00 1,978,480.00 - 提供劳务 经营性占用
四川川化永鑫建
设工程有限责任 同一最终控
公司 制人 应收账款 970,000.00 970,000.00 - 提供劳务 经营性占用
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往来方与上 上市公司 2014 年度往来
其它关联资 市公司的关 核算的会 2014年期初往来资金 2014年度往来累计发生 资金的利息（如 2014 年度偿还累计发 2014年期末往来资金 往来形成
金往来 资金往来方名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 有） 生金额 余额 原因 往来性质
泸天化(集团)有限
责任公司 控股股东 应收账款 730,853.43 730,853.43 - 销售商品 经营性占用
四川省川化新天
府化工有限责任 同一最终控
公司 制人 应收账款 500,805.00 500,805.00 - 提供劳务 经营性占用
川化股份有限公 同一最终控
司 制人 应收账款 84,400.00 84,400.00 - 销售商品 经营性占用
四川省古叙煤田
开发股份有限公 同一控股股
司 东 应收账款 50,000.00 50,000.00 - 销售商品 经营性占用
联营企业（弘
泸州泸天化物业 润资产）子公
管理有限公司 司 应收账款 36,125.00 36,125.00 - 提供劳务 经营性占用
四川天宇油脂化 同一控股股
学有限公司 东 应收账款 10,400.00 10,400.00 - 提供劳务 经营性占用
联营企业（弘
泸州盛源运业有 润资产）子公
限公司 司 应收账款 10,254.36 9,754.19 500.17 销售商品 经营性占用
四川泸天化精正
技术检测有限公 同一控股股
司 东 应收账款 - 7,959.40 - 7,959.40 - 销售商品 经营性占用
四川泸州泸天化 联营企业（弘
公共设施管理有 润资产）子公
限公司 司 应收账款 3,227.70 3,227.70 - 销售商品 经营性占用
联营企业（弘
泸州天浩塑料制 润资产）子公
大股东及其
品有限公司 司 应收账款 563.54 164.62 398.92 销售商品 经营性占用
附属企业 泸天化(集团)有限
责任公司（注3） 控股股东 预付账款 1,016,938,870.30 1,016,938,870.30 - 购买商品 经营性占用
联营企业（弘
泸州天浩塑料制 润资产）子公
品有限公司 司 预付账款 3,685,288.50 99,658,843.84 - 100,676,836.34 2,667,296.00 购买商品 经营性占用
四川泸天化弘旭
工程建设有限公 同一控股股
司 东 预付账款 11,272,895.82 33,918,429.01 - 45,191,324.83 - 提供劳务 经营性占用
泸州弘润资产经 联营企业 预付账款 10,523,776.10 10,523,776.10 - 接受劳务 经营性占用
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往来方与上 上市公司 2014 年度往来
其它关联资 市公司的关 核算的会 2014年期初往来资金 2014年度往来累计发生 资金的利息（如 2014 年度偿还累计发 2014年期末往来资金 往来形成
金往来 资金往来方名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 有） 生金额 余额 原因 往来性质
营有限责任公司
四川化工天瑞矿 同一最终控
业有限责任公司 制人 预付账款 8,400,000.00 8,400,000.00 - 购买商品 经营性占用
四川川化青上化 同一最终控
工有限公司 制人 预付账款 3,106,910.75 5,876,100.00 8,983,010.75 - 购买商品 经营性占用
联营企业（弘
泸州泸天化物业 润资产）子公
管理有限公司 司 预付账款 3,835,000.00 3,835,000.00 - 接受劳务 经营性占用
四川泸州泸天化 联营企业（弘
公共设施管理有 润资产）子公
限公司 司 预付账款 3,419,763.02 3,419,763.02 - 接受劳务 经营性占用
联营企业（弘
泸州盛源运业有 润资产）子公
限公司 司 预付账款 2,585,232.69 2,585,232.69 - 接受劳务 经营性占用
四川泸天化精正
技术检测有限公 同一控股股
司 东 预付账款 450,000.00 2,067,173.81 - 2,517,173.81 - 提供劳务 经营性占用
四川锦华化工有
限责任公司 联营企业 预付账款 37,041.81 37,041.81 - 购买商品 经营性占用
四川川化永鑫建
设工程有限责任 同一最终控
公司 制人 预付账款 5,803,593.00 - - 5,803,593.00 - 接受劳务 经营性占用
四川川化永昱化
工工程有限责任 同一最终控
公司 制人 预付账款 10,600.00 10,600.00 - 接受劳务 经营性占用
四川煤气化有限 同一控股股 其他应收
责任公司 东 款 1,262,261.22 1,006,603.36 255,657.86 销售商品 经营性占用
四川泸天化弘旭
大股东及其 工程建设有限公 同一控股股 其他应收
附属企业 司 东 款 168,320.59 331,911.21 - 500,231.80 - 接受劳务 经营性占用
四川煤气化有限 同一控股股 其他应收
责任公司 东 款 288,094.33 162,256.81 125,837.52 代垫费用 经营性占用
川化股份有限公 同一最终控 其他应收
司 制人 款 232,259.00 232,259.00 - 销售商品 经营性占用
四川川化永鑫建 同一最终控 其他应收
设工程有限责任 制人 款 2,380.65 4,249.00 6,629.65 - 销售商品 经营性占用
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往来方与上 上市公司 2014 年度往来
其它关联资 市公司的关 核算的会 2014年期初往来资金 2014年度往来累计发生 资金的利息（如 2014 年度偿还累计发 2014年期末往来资金 往来形成
金往来 资金往来方名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 有） 生金额 余额 原因 往来性质
公司
四川天宇油脂化 同一控股股 其他应收
学有限公司 东 款 1,050.00 1,050.00 - 代垫费用 经营性占用
四川化工控股（集 其他应收 生产保证
团）有限责任公司 最终控制方 款 1,400,000.00 1,400,000.00 金 经营性占用
上市公司的 非经营性往来
子公司及其
附属企业
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人
其他关联人 非经营性往来
及其附属企
业
总计
- - - 50,135,784.94 1,271,908,475.96 - 1,282,231,080.97 39,813,179.93 -
注1：大股东及其附属企业中的同一单位、同一会计科目出现多笔往来，是这些单位与本公司所属不同单位业务往来分别反映所致。
注2：根据四川省财政厅、四川省安全生产监督管理局、中国工商银行四川省分行关于印发《四川省企业安全生产风险抵押金管理暂行
办法实施细则（试行）》的通知（川财企[2007]33号）规定，本公司及子公司四川天华股份有限公司向母公司四川化工控股（集团）有限责
任公司缴纳安全生产风险抵押金人民币140万元。
注3：本公司向泸天化(集团)有限责任公司（以下简称“泸天化集团”）采购水、电和接受其资产租赁业务。泸天化集团本年偿还累计
发生金额101,693.89万元，其中：有82,000.00 万元系公司取得的银行生产经营资金贷款，按照银监会“三办法一指引”规定受托支付给泸
天化集团，泸天化集团退回部分；有698.00万元系本公司收到泸天化集团公司退回的预付购货款。
法定代表人：宁忠培 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人：王斌
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| 四川泸天化股份有限公司关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-04-08 |
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| 附件：公告原文 |
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