东华工程科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2015]001836 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
东华工程科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2014 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 东华工程科技股份有限公司2014 年度募集资 3-7
金存放与使用情况专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2015]001836 号
东华工程科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的东华工程科技股份有限公司（以下简称东华科
技公司）《2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称
“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
东华科技公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保
证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华科技公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对东华科
技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2015]001836 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，东华科技公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方
面公允反映了东华科技公司2014 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供东华科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为东华科技公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：程银春
中国北京 中国注册会计师：张静峰
二〇一五年三月二十九日
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2014 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、资金募集及使用情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]146 号文核准，公
司于 2007 年 7 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,680 万股，
每股发行价为 20.00 元，应募集资金总额为人民币 33,600.00 万元，
根据有关规定扣除发行费用 1,655.80 万元后，实际募集资金金额为
31,944.20 万元。该募集资金已于 2007 年 7 月 6 日到位。上述资金
到位情况业经安徽华普会计师事务所（现更名为“华普天健会计师事
务所（特殊普通合伙）”）华普验字[2007]第 0656 号《验资报告》验
证。
公司上市募集资金分别用于公司研发中心建设工程项目（以下简
称“研发中心项目”）和补充公司工程总承包业务运营资金。
2007 年度，直接使用募集资金 18,959.04 万元，全部为补充工
程总承包业务营运资金；
2008 年度，直接使用募集资金 6,140.53 万元，其中：补充工程
总承包业务营运资金 5,662.19 万元，研发中心项目投入 478.34 万元；
2009 年度，直接使用募集资金 3,187.48 万元，其中：补充工程
总承包业务营运资金 3,003.54 万元，研发中心项目投入 183.94 万元。
截止 2009 年 6 月，公司用于补充工程总承包业务运营资金的募
集资金已全部使用完毕。公司累计用于补充工程总承包项目营运资金
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募集资金存放与使用情况专项报告
的募集资金达 27,624.77 万元，超出计划投资 385.55 万元，主要原
因：（1）由于募集资金专户中原用于支付上市审计费、律师费的
265.00 万元公司已利用自有资金垫付，因此专户中结余的 265.00 万
元已用于补充工程总承包项目营运资金；（2）补充工程总承包项目营
运资金的募集资金帐户共孽生利息 120.55 万元，已用于补充工程总
承包项目营运资金。
2010 年度，公司直接使用募集资金 129.63 万元，全部用于投资
研发中心项目。
2011 年度，公司直接使用募集资金 316.82 万元，其中，300 万
元用于研发“煤转化工程技术集成研究”项目。
2012 年度，公司没有使用募集资金，研发中心项目依据与施工
单位的最终工程结算收回 2011 年度多支付的工程款 11.37 万元。
截止 2014 年 12 月 31 日，研发中心项目累计实际投入 1,148.41
万元（其中：利用募集资金支付 1,097.37 万元，利用自有资金支付
51.04 万元）；同时，用于研发中心项目的募集资金账户共孽生利息
167.54 万元。当前专用账户的实际余额为 3,775.15 万元。
二、资金存放及管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司依照《公
司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板
块上市公司特别规定》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》以
及公司的章程规定，制定了《东华工程科技股份有限公司募集资金管
理办法》(以下简称“募集资金管理办法”)。根据募集资金管理办法，
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募集资金存放与使用情况专项报告
本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用
以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
2007 年 9 月，本公司及保荐机构平安证券分别与中国建设银行
股份有限公司合肥城南支行、招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行
签订了《募集资金三方监管协议》，协议约定本公司在上述两家银行
分别开设募集资金专用账户，对募集资金专户资金进行管理。
截至 2014 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行 551902066810702 3,775.15
合 计 3,775.15
三、2014 年度募集资金的实际使用情况
2014年度公司的募集资金存放在募集资金专户没有使用，主要因
为：
2009年6月，研发楼竣工交付使用后，公司便着手开展产品开发
研制工作。公司已投资300.00万元募集资金，主要用于研发“煤转化
工程技术集成研究”项目。
由于国家产业政策的变化和化工、石化行业技术的发展，公司《招
股说明书》所披露的原主要研发方向，如甲乙酮、磷肥、二甲醚、甲
醇等技术，沉砂池、低压湿式气柜等关键设备的市场前景发生了变化，
且部分已获研发成功。因此，公司应适度调整研发中心项目的技术研
发方向和资金使用计划，以合理使用募集资金，保护投资者合法权益。
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募集资金存放与使用情况专项报告
公司尚未使用的研发中心项目募集资金仍将用于研发中心工程
建设项目。公司已编制募集资金使用计划调整方案，用于开发新技术
和购置SP系列软件，以真正发挥募集资金的使用效果。公司将规范履
行调整方案的审批和信息披露程序，合规管理和合理使用用于研发中
心项目的募集资金。
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 31,944.20 本年度投入募集资金总额 -
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 28,336.59
变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
本年 截至期末投 项目可行
变更项 募集资金 截至期末 项目达到预 本年度 是否达
调整后投 度投 入进度 性是否发
承诺投资项目 目(含 承诺投资 累计投入 定可使用状 实现的 到预计
资总额(1) 入金 (%)(3)＝ 生重大变
部分变 总额 金额(2) 态日期 效益 效益
额 (2)/(1) 化
更)
研发中心 否 4,704.98 4,704.98 - 1,097.37 23.32% 2016 年 6 月 — — 否
补充流动资金 否 27,239.22 27,239.22 - 27,239.22 100% 2009 年 6 月 — — —
合计 — 31,944.20 31,944.20 - 28,336.59 - — — — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 详见本报告“三（2）”
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 项目未超募集资金使用
募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 未发生项目先期投入置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 未发生利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目尚未完工
截止 2014 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 3,775.15 万元，存
尚未使用的募集资金用途及去向
放于募集资金专用银行账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
募集资金使用及披露中不存在违规问题或其他情况
情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2014 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更
情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《公司募集
资金管理办法》等规定，已及时、真实、准确、完整的披露了募集资
金的使用情况；募集资金使用和管理不存在违规情形。
东华工程科技股份有限公司（盖章）
法定代表人： 丁叮
主管会计工作负责人： 王崇桂
会计机构负责人： 王崇桂
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