安徽雷鸣科化股份有限公司
审计委员会 2014 年度履职情况报告
作为安徽雷鸣科化股份有限公司（下称“公司”）审计委员会
委员，报告期内，我们严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委
员会工作细则》等相关法律法规的规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的
工作态度，认真履行了审计监督职责，现对审计委员会 2014 年度工
作的履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由独立董事韦法云先生、董事刘彦
松先生、方梅女士、王小中先生 4 名成员组成。2014 年 6 月 24 日，
公司董事会进行了换届选举，公司第六届董事会审计委员会由独立董
事陈传江先生、费蕙蓉女士、董事刘彦松先生、周俊先生 4 名成员组
成，其中主任委员由具备会计专业背景的独立董事陈传江先生担任。
二、公司董事会审计委员会 2014 年度会议召开情况
报告期内，公司第六届董事会审计委员会根据《公司法》、《上
市公司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会实施细则》及其他
有关规定，积极履行职责，2014 年度，审计委员会共召开了 7 次会
议，具体内容如下：
1、2014 年 1 月 1 日，审计委员会召开 2014 年第一次会议，与
年审会计师沟通了公司 2013 年度审计工作计划及相关工作安排，并
就内部控制审计、重点领域审计等事项进行了充分的讨论与沟通。
2、2014 年 1 月 3 日，审计委员会召开了 2014 年第二次会议， 在
年审会计师进场前审阅了公司编制的 2013 年度财务会计报表，同意
以该报表为基础开展财务审计工作，并出具了审阅意见。
3、2014 年 3 月 6 日，审计委员会召开了 2014 年第三次会议，
听取了年审会计师关于年报审计期间的相事项及初步结果，随后审阅
了公司《审计报告》（初稿），并形成书面意见。
4、2014 年 3 月 17 日，审计委员会召开 2014 年第四次会议，审
议通过公司《2013 年度财务决算和 2014 年财务预算报告》、《2013
年年度报告及其摘要》、《2013 年度利润分配预案》、《关于 2014
年日常关联交易预计的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、
《2013 年度内部控制自我评价报告》，并提请董事会审议。
5、2014 年 4 月 28 日，审计委员会召开 2014 年第五次会议， 审
议通过公司《2014 年第一季度报告全文及摘要》，并提请董事会审
议。
6、2014 年 8 月 26 日，审计委员会召开 2014 年第六次会议， 审
议通过公司《2014 年半年度报告及摘要》，并提请董事会审议。
7、2014 年 10 月 29 日，审计委员会召开 2014 年第七次会议，
审议通过公司《2014 年三季度报告全文及摘要》、《关于公司会计
政策变更的议案》，并提请董事会审议。同时还检查了 2014 年度公
司内部控制制度实施情况，收集了内部控制制度落实的相关资料，为
审计委员会形成内部控制自我评价结论提供了有力支撑材料。
三、公司董事会委员会相关工作履职情况
（一）2013 年年报审计工作中的履职情况
报告期，董事会审计委员会结合公司年度报告披露工作的实际情
况，与年审会计师进行了充分的沟通和协商，对其年审工作进行了必
要的督查和审阅。
1、2014 年 1 月 1 日，董事会审计委员会与会计师事务所协商确
定 2013 年报审计工作的时间安排。
2、2014 年 1 月 3 日，董事会审计委员会在年审会计师进场前认
真审阅了公司财务部门编制的 2013 年度财务会计报表等相关资料，
同意以公司财务部门编制的 2013 年度财务会计报表为基础开展 2013
年度的财务审计工作。
3、2014 年 1 月 4 日，会计师事务所审计工作团队正式进场开始
审计工作，审计委员会分别于 2014 年 1 月 29 日、2 月 26 日两次发
出《审计督促函》，要求会计师事务所根据时间安排，加快工作进度，
提高工作效率、按时完成审计任务。
4、2014 年 3 月 6 日，公司董事会审计委员会在年审会计师出具
初步审计意见后，审计委员会召开了与年审会计师的见面会，与其做
了良好的沟通，再次审阅了公司的财务会计报表，发表审阅意见：同
意年审会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见；同意公司
以此财务报表为基础制作公司 2013 年度报告及摘要；会计师事务所
项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司 2013 年
度报告的如期披露。
5、2014 年 3 月 17 日，审计委员会在公司财务会计报表定稿后，
召开了年审会议对公司 2013 年度报告及摘要、财务预决算报告、续
聘会计师事务所等事项进行了审议，并同意将经审计的相关报告提交
董事会审议。
（二）监督和评估外审机构的工作
1、评估外审机构的独立性和专业性
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司董事会聘任的财
务报告审计单位，其具有从事证券期货业务的相关资格，并遵循独立、
客观、公正的执业准则，能较好地公司委托的各项审计工作。华普天
健会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作所必需的专业
知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关
注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
2、向董事会提出续聘会计师事务所的建议
鉴于华普天健会计师事务所在为公司提供审计服务工作中， 能
够按照新审计准则的要求严格执行相关审计规程，该所业务素质良
好，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各
项审计任务，审计委员会决议向董事会提请继续聘任该所为公司 2014
年度财务报告审计机构，该议案获得公司董事会和股东大会的批准。
（三）对会计师事务所从事公司 2013 年度审计工作的总结
年审注册会计师正式反馈公司 2013 年度审计报告后，审计委员
会对会计师事务所从事公司 2013 年度审计工作进行了总结：审计委
员会认为：年审注册会计师在本年度审计中按照中国注册会计师审计
准则的要求执行了恰当的审计程序,为发表审计意见获取了充分、恰
当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充
分、适当的审计证据的基础做出的。事务所出具的审计结论符合公司
的实际情况，经审计后的财务报表能够真实反映公司 2013 年 12 月
31 日的财务状况及 2013 年度的经营成果和现金流量。
（四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
公司已根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指
引》等相关要求，建立健全了公司内部控制体系，通过责任追究机制
的建立，强化制度的执行力，提升了公司内部控制制度的有效性。报
告期内，公司董事会审计委员会发挥了专业委员会的作用，督促公司
完成内部控制自我评价工作，审阅了《公司 2013 年度内部控制评价
报告》及华普天健会计师事务所出具的标准无保留意见的《2013 年
度内部控制审计报告》。
（五）对公司内部审计工作指导情况
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工
作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按
照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见，提高
了公司内部审计的工作成效。
（六）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与华普天健会计师
事务所进行充分有效的沟通，我们与公司管理层、华普天健会计师事
务所进行了积极的沟通，与管理层一起了解华普天健会计师事务所在
审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加强内部
审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、总体评价
2014 年，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等的相
关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责，充分发挥
了审查、监督职能，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部
控制建设和完善工作起到了积极的作用。
2015 年，我们将继续本着认真、勤勉、谨慎的精神，按照《公
司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，为强
化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经
理层的有效监督，完善公司治理结构，保证公司董事会客观、公正与
独立运作，维护公司的整体利益及全体股东的合法权益。
第五届审计委员会委员: _______ ________ _______ _______
刘彦松 韦法云 方 梅 王小中
第六届审计委员会委员：________ ________ ________ ________
刘彦松 陈传江 费蕙蓉 周俊
安徽雷鸣科化股份有限公司
审计委员会
2015 年 3 月 25 日
