关于江西三川水表股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴 证 报 告
瑞华核字[2015]48160004 号
目 录
一、 鉴证报告 1-2
二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-11
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于江西三川水表股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2015]48160004 号
江西三川水表股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江西三川水表股份有限公司（以下简称“三川股份
公司”）截至 2014 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使
用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据，是三川股份公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴
证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，三川股份公司截至 2014 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资
金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供江西三川水表股份有限公司 2014 年年度报告披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一五年三月二十六日
刘涛
中国注册会计师
江晓
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
江西三川水表股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资
金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，江西三川水表股份有限公司（以下简
称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］269 号文核准，公司于 2010 年 3 月 17 日
向社会公众发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 49.00
元，募集资金总额为人民币 637,000,000.00 元，扣除承销费用和保荐费用后的募集资金为人
民币 617,500,000.00 元，于 2010 年 3 月 22 日存入本公司募集资金专用账户中。募集资金
扣除承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币
612,817,290.00 元。
以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 3 月 22 日出具的深鹏所验字
[2010]096 号验资报告验证。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：人民币元
本年使用金额
累计利息
以前年度已投入 置换先期 直接投入 永久补充 年末余额
收入净额
投入项目金额 募集资金项目 流动资金
419,568,456.86 - 23,411,268.35 107,711,532.61 40,656,631.58 102,782,663.76
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，维护股东的合法利益，2010 年 2 月
18 日经公司 2009 年度股东大会审议，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《江西三川水表股份有限公
司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同）。2014 年 10 月 13 日召开的第
四届董事会第三次会议审议通过了《关于修改<募集资金管理制度>条款的议案》。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，2010 年 4 月 9 日，公司
在中国建设银行股份有限公司鹰潭府前支行、中国建设银行股份有限公司鹰潭营业部、中国
工商银行股份有限公司鹰潭四海支行、中国银行股份有限公司鹰潭市分行营业部、上海浦东
发展银行南昌分行长天支行、中国农业银行鹰潭市分行营业部分别设立了 6 个募集资金专用
账户，2014 年 12 月 25 日，公司在工商银行四海支行、农业银行鹰潭分行分别设立 2 个募
集资金专用账户；对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于 2010
年 4 月与开户银行、保荐机构国信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，于
2014 年 12 月与开户银行、保荐机构浙商证券股份有限公司签订了《募集资金专户三方监管
协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。截至 2014 年 12 月 31 日止，《募集资金三方监管协议》、《募集资金专户存
储三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
银行名称 账号 存储余额（元） 存款类型
中国建设银行股份有限公司鹰潭府前支行 36001951400052501414 - 活期
中国建设银行股份有限公司鹰潭营业部 36001951100052503095 - 活期
中国工商银行股份有限公司鹰潭四海支行 1506211029024580364 - 活期
中国银行股份有限公司鹰潭市分行营业部 200704791652 - 活期
上海浦东发展银行南昌分行长天支行 64050154500000648 - 活期
1506211029024580240 282,663.76 活期
中国工商银行股份有限公司鹰潭四海支行
1506211014210001696 3,500,000.00 定期
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银行名称 账号 存储余额（元） 存款类型
14-391101040009899 - 活期
中国农业银行鹰潭市分行营业部
14-391101140011761 99,000,000.00 定期
合计 102,782,663.76
注：为了提高资金存款收益，本公司在中国工商银行股份有限公司鹰潭四海支行、中国
农业银行鹰潭市分行营业部另行开设了从属于募集资金账户的定期存款账户，该等账户纳入
募集资金账户统一管理，不得用于结算或提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资
金账户。上表中的存储余额已包括定期存款账户余额 102,500,000.00 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2014 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金 550,691,257.82 元（其中：募投项目
使用 362,979,725.21 元，归还银行贷款 15,000,000.00 元，永久补充流动资金 172,711,532.61
元），收到募集资金存款利息净额 40,656,631.58 元，募集资金专户余额 102,782,663.76 元。
本公司 2014 年度募集资金的实际使用情况见下表：
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表1
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
项目 金额或比例 项目 金额
募集资金净额 612,817,290.00 本年度投入募集资金总额 131,122,800.96
报告期内变更用途的募集资金总额 20,576,972.00
累计变更用途的募集资金总额 50,766,972.00 已累计投入募集资金总额 550,691,257.82
累计变更用途的募集资金净额比例 8.28%
截至期末 本年度
截至期末 项目可行性
承诺投资项目和 是否已变更 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 项目达到
是否达到
项目（含部分 累计投入金额 实现的效益
投入进度 预计收益 是否发生重大
超募资金投向 变更） 投资总额 总额(1) 金额 预定使用状态日期
(%)(3)=(2)/(1) 变化
(2) （万元）
承诺投资项目
年产 1 万吨管材项目 否 25,810,000.00 25,810,000.00 - 24,759,901.31 95.93% 2011 年 2 月 28 日 203.41 否 否
年产 15 万台工业水表项目 是 30,190,000.00 14,635,000.00 766,569.04 14,635,000.00 100.00% 2013 年 12 月 31 日 42.20 否 否
年产 200 万台智能表 否 75,080,000.00 75,080,000.00 11,507,869.72 71,709,371.77 95.51% 2013 年 12 月 31 日 5,023.05 是 否
技术中心建设项目 否 20,610,000.00 20,610,000.00 4,763,740.05 10,603,213.07 51.45% 2014 年 6 月 30 日 - 不适用 否
年产 300 万台水表合资项目 否 20,000,000.00 20,000,000.00 - 10,800,000.00 54.00% 2010 年 12 月 31 日 459.72 否 否
营销网络建设项目 是 30,015,000.00 30,015,000.00 - 9,438,028.00 31.44% 2014 年 6 月 30 日 - 不适用 是
募集资金结余(含利息）永久补充
- - 72,506,237.17 72,506,237.17 - - -
流动资金
承诺投资项目小计 201,705,000.00 186,150,000.00 89,544,415.98 214,451,751.32 - - 5,728.38
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表1
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
项目 金额或比例 项目 金额
募集资金净额 612,817,290.00 本年度投入募集资金总额 131,122,800.96
报告期内变更用途的募集资金总额 20,576,972.00
累计变更用途的募集资金总额 50,766,972.00 已累计投入募集资金总额 550,691,257.82
累计变更用途的募集资金净额比例 8.28%
截至期末 本年度
截至期末 项目可行性
承诺投资项目和 是否已变更 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 项目达到
是否达到
项目（含部分 累计投入金额 实现的效益
投入进度 预计收益 是否发生重大
超募资金投向 变更） 投资总额 总额(1) 金额 预定使用状态日期
(%)(3)=(2)/(1) 变化
(2) （万元）
超募资金投向
1、归还银行贷款 否 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 100.00% - - 不适用- 否
2、补充流动资金 否 65,000,000.00 65,000,000.00 - 65,000,000.00 100.00% - - 不适用- 否
3、购置建设与发展用地 否 26,956,800.00 26,956,800.00 - 26,956,800.00 100.00% 2011 年 3 月 31 日 - 不适用- 否
4、不锈钢水表项目 否 49,636,200.00 49,636,200.00 2,673,089.54 14,430,904.56 29.07% 2013 年 12 月 31 日 99.60 否- 否
5、受让甬岭水表 51%股权 否 76,500,000.00 76,500,000.00 - 76,500,000.00 100.00% 2011 年 12 月 31 日 2,984.35 否 否
6、收购鹰潭市供水公司 24%股权 否 27,315,000.00 27,315,000.00 - 27,315,000.00 100.00% 2012 年 6 月 30 日 941.80 是 否
7、投资设立余江水务 否 27,791,506.50 27,791,506.50 - 27,791,506.50 100.00% 2013 年 6 月 30 日 467.00 否 否
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表1
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
项目 金额或比例 项目 金额
募集资金净额 612,817,290.00 本年度投入募集资金总额 131,122,800.96
报告期内变更用途的募集资金总额 20,576,972.00
累计变更用途的募集资金总额 50,766,972.00 已累计投入募集资金总额 550,691,257.82
累计变更用途的募集资金净额比例 8.28%
截至期末 本年度
截至期末 项目可行性
承诺投资项目和 是否已变更 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 项目达到
是否达到
项目（含部分 累计投入金额 实现的效益
投入进度 预计收益 是否发生重大
超募资金投向 变更） 投资总额 总额(1) 金额 预定使用状态日期
(%)(3)=(2)/(1) 变化
(2) （万元）
8、受让鹰潭供水 22%股权 否 44,340,000.00 44,340,000.00 - 44,340,000.00 100.00% 2013 年 12 月 31 日 860.89 是 否
9、增资收购国德科技 51%股权 否 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 100.00% 2014 年 3 月 31 日 -43.25 不适用 否
10、结余募集资金补充流动资金 - - 35,205,295.44 35,205,295.44 -- - - - -
超募资金投向小计 336,239,506.50 336,239,506.50 41,578,384.98 336,239,506.50 -- - 5,310.39 - -
合计 537,944,506.50 522,389,506.50 131,122,800.96 550,691,257.82 -- - 11,038.77 - -
江西三川水表股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
1、公司年产 1 万吨管材项目于 2011 年 2 月末实施完毕，预计达产后年销售收入 13,675 万元，年利润总额 1,482.70 万元，年净利润 1,112.00 万元。由于管材市场竞争激烈，公司管
材项目规模较小，在市场竞争中特别是招标采购中优势不明显，以致未能达产达效。
2、设立合资公司项目预计达产年份形成年产 15 万台工业水表的生产能力，年利润总额为 2,079.3 万元，年净利润 1,559.5 万元，按分配比例计算归属公司利润 779.75 万元。该项目
于 2013 年末基本建设完成，因设备安装调试以及生产试运行等至 2014 年 4 月末部分形成生产能力，2014 年度生产工业水表 3855 台，销售 3472 台，销售收入 504.62 万元，实现净利
润 84.40 万元。因未完全形成产能以及产品推广需要市场培育过程，该项目 2014 年度产销量未达到预期，导致未能实现预期收益。
3、年产 300 万台合资表项目由合资公司山东三川水表有限公司实际实施,该项目 2010 年建成，原预算该项目建成达产后，可实现年产民用节水型水表 300 万台的综合生产能力，实
现年总产值 11,550 万元，利润总额 1,092.7 万元，净利润 819.50 万元的经济效益目标。该项目未达到预期收益的原因：（1）该项目原计划生产销售节水表，毛利较高，但项目建成后，
公司进行了产品生产布局调整，将面向农村饮水的中低端普通机械水表的生产调整至该项目，且山东三川无独立销售，其大部产品按确定的价格销售给母公司，由母公司统一对外销售，
只有部分贴牌产品由其自主经营。（2）由于经营模式及产品品种的改变，山东三川产品的销售单价平均低于原预算时单价约 30%，毛利率平均低于预算毛利率 39%，导致未能达到预期收
未达到计划进度或预计收益的 益。
情况和原因（分具体项目） 4、不锈钢水表项目计划达产年份形成年产 200 万台不锈钢水表的生产能力，达产年度利润总额为 3,250.75 万元，年净利润 2,438.06 万元。该项目于 2013 年末基本建设完成，2014
年 4 月起生产试运行，2014 年度销售不锈钢水表 8.51 万台，实现销售收入 472.86 万元，净利润 99.60 万元。传统水表多采用铸铁或黄铜为主要材料,公司研发推出的不锈钢水表有着绿
色环保、持久耐用、综合成本低等综合优势，但因处于市场培育及推广初期至用户普遍接受尚需过程。公司不锈钢水表 2014 年度因未达到预期产销量导致未能完成预期收益。
5、受让甬岭水表 51%股权项目，该项目预计未来 5 年年均实现各类水表产销量 200 万台，收入 12,695.54 万元，年净利润 1,849.35 万元。2012 年至 2014 年该累计实现净利润 5,060.36
万元，同期预算累计净利润数为 5,548.05 万元，利润完成率为 91.22%。未达到预期收益，主要原因是：甬岭水表以出口水表为主业，近年来由于国际经| 江西三川水表股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-03-27 |
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| 附件：公告原文 |
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