鞍山森远路桥股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查意见
国信证券股份有限公司
关于鞍山森远路桥股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（简称“国
信证券”或“保荐人”）作为鞍山森远路桥股份有限公司（简称“森远股份”或
“公司”）首次公开发行的保荐人，就《鞍山森远路桥股份有限公司关于2014年
度内部控制自我评价报告》（以下简称“评价报告”）出具核查意见如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报告、
年度内部控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公
司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控
制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、公司内部控制环境
公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层”
的公司治理结构，分别行使权利机构、决策机构、监督机构和执行机构的职责，
各机构在日常的运行中权责明确、相互协调、相互制衡，确保了公司的规范运作
和科学决策，保证了股东大会决议和董事会决议的顺利执行。董事会设立了战略
委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，以专门机构加强内部控
制环境建设。公司设立了内部审计机构，隶属于董事会审计委员会领导，负责执
行公司内部控制的监督和检查，依照国家法律法规政策以及相关规定，独立行使
审计监督职权。
自上市以来，公司已按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以
及深圳证券交易所有关创业板上市公司的有关规定，制定了一系列的内部控制制
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度，并及时补充、修改和完善，为内控制度的执行奠定了基础。
三、公司内部控制制度的建设情况
根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《首次公开发行股票并在创业板上市
管理暂行办法》等法律、法规的规定，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作
细则》、《独立董事工作制度》、《货币资金控制制度》、《募集资金管理制度》、《投
融资与资产处置管理制度》、《对子公司的控制制度》、《信息披露管理制度》、《内
幕信息知情人管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《关联交易制度》等重
要规章制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会的规范运作，以及重大决策
的合法、合规、真实、有效。
以上述重要规章制度为基础，公司制定了详细的内部管理与控制制度，涵盖
了财务管理、资源采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程，
确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。
四、公司内部控制的实施情况
1、募集资金管理的实施情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，
遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》对募集
资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集
资金的规范使用。
2011年5月18日公司与中信银行股份有限公司鞍山分行（以下简称“中信银
行鞍山分行”）、招商银行股份有限公司鞍山分行（以下简称“招商银行鞍山分
行”）、盛京银行股份有限公司鞍山分行（以下简称“盛京银行鞍山分行”）和国
信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”） 分别签署《募集资金三方监管协
议》，在中信银行鞍山分行开设募集资金专项账户（账号：7216710182600012625
和7216710182600012788）、在招商银行鞍山分行开设募集资金专项账户（账号：
412900002510999 ）、 在 盛 京 银行 鞍 山 分行 开 设 募集 资 金 专项 账 户 （账 号 ：
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0990020102000000267）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至本报告出具日，上述监管协议履行状况良好。
2、信息披露管理的实施情况
国信证券检查并审阅了公司2014年度发布的公告文件，并核对公司向交易所
上报公告内容的真实性、准确性。经核查，公司2014年度有效地遵守了《信息披
露管理制度》，信息披露工作表现良好，没有应披露而未披露的事项，也没有发
生重大信息泄露的事项。公司在信息披露方面严格执行《信息披露管理制度》，
还进一步制定了《信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制
度》、《外部单位报送信息管理制度》，进一步明确规定了信息披露的原则、内容、
程序、信息收集、责任划分及信息的保密措施等。
3、对外投资管理的实施情况
公司证券部负责管理对外投资业务，公司董事会负责对子公司的控制进行具
体安排。订立《投融资与资产处置管理制度》与《对子公司的控制制度》。从事
对外投资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在投资项目可行性研究与评
估、投资决策与执行、投资处置审批与执行、投资绩效评估与考核等等环节明确
了各自的权责及相互制约要求与措施。对外投资业务已制订相关业务流程，业务
流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制要求、相关责任追究
等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。公司对子公司实行与财务报
告相关的管理控制、经营业务层面的控制、重大筹资活动的控制等各种控制，包
括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、参与年度预算的编制与审查、
确定其业务开展范围与权限体系、重大投资与筹资及重大交易的专门审查等，并
通过类似项目的合并审查、总额控制等措施防范子公司采用分拆项目的方式绕过
授权限制。子公司的对外担保非经本公司董事会或被授权人员的批准不得实施。
本公司内部审计机构定期与不定期的对子公司实施审计监督，督促建立健全内部
控制制度体系并有效执行。
经核查，公司对外投资执行公司所制定的相关制度，决策程序合规合法，信
息披露真实完整。
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4、关联交易及对外担保的实施情况
（1）关联交易
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》以及《关联交易制度》等公司治理制度，规范公司关联交易
审核、决策程序以及信息披露等相关流程。
经核查，报告期内，公司未有关联交易控制缺陷。
（2）对外担保
公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权
限。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制担保风险。
经核查，报告期内，公司对全资子公司吉林省公路机械有限公司提供担保事
项履行了必要的审批程序，不存在违规对外担保事项。
5、财务管理制度的实施情况
保荐人通过抽查会计账册、会计凭证、银行对账单，与董事、监事、高级管
理人员、会计师、律师沟通，确认公司财务报表、财务核算真实准确的反映了公
司的经营状况，无违规违纪现象发生。
五、公司对内部控制的自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
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六、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：2014 年度，公司法人治理结构较为完善，现有的内
部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与
企业业务及管理相关的有效的内部控制，公司的《评价报告》较为公允地反映了
公司 2014 年度内部控制制度建设、执行的情况。
(以下无正文)
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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于鞍山森远路桥股份有限公司 2014
年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人： ______________ ______________
张群伟 刘义
国信证券股份有限公司
2015 年 3 月 25 日
