大连热电股份有限公司第七届董事会
审计委员会2014年度履职情况报告
根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市
规则》、和公司《章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关
规定,作为大连热电股份有限公司(以下简称“公司”)现任审计委员
会成员,现就 2014 年履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由独立董事万寿义先生(主任委员)、
刘鉴琦先生、张启銮先生三名成员组成。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了4次会议，审计委员会全体委员
亲自出席了全部会议，对公司提交的定期报告审议及相关事项等进行
审议。
三、2014年年度报告期间的工作情况
报告期内,公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交
易所有关规定及公司审计委员会工作细则,并按上海证券交易所《关
于做好上市公司 2014年年度报告工作的通知》的要求,审计委员会
本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,主要负责公司内、外部审计的
监督、核查和沟通工作,重点关注了公司 2014年年度报告的审计工
作。
(一)在注册会计师进场前,认真听取、审阅了中准会计师事务所
（以下简称：中准）对公司年报审计的工作计划及相关资料,就审计
的总体策略提出了具体意见和要求,并一同协商相关的时间安排。
(二)在年审注册会计师审计过程中,审计委员会对审计工作进行
了督促,与年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了充分的沟
通和交流。审计委员会认为：公司财务会计报表依据公司会计政策
编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、企业
会计制度及财务部发布的有关规定要求；公司财务会计报表纳入合
并范围的单位及报告内容完整,报表合并基础准确；公司财务会计报
表内容客观、真实、准确,未发现有重大错报、漏报情况。但提请公
司及注册会计师重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负
债表日后事项、关联方非经营性资金占用等,以保证财务报表的公允
性、真实性及完整性。
(三)按照相关规定要求,在与中准沟通了 2014 年年度审计报告
初步审计意见后,审阅了相关资料,并发表意见,同意中准认定的公司
账务处理。审计委员会认为已经按照企业会计准则的规定编制,在所
有重大方面公允地反映了公司 2014年度财务状况、经营成果和现金
流量,对年审注册会计师出具的公司 2014 年年度财务会计报表审计
意见无异议,一致同意以经中准初步审定的 2014 年年度财务报表为
基础制作公司 2014年年度报告。
（四）公司年审注册会计师出具初步内部控制审核意见后，董
事会审计委员会审阅了内部控制评价工作底稿，为公司内部控制的
自我评价报告的形成提供了依据。
（五）在中准出具 2014年度财务审计报告、内部控制审计报告
后，董事会审计委员会召开年度会议，对中准会计师事务所从事本
年度公司的审计工作进行了总结，就公司年度财务审计、内部控制
审计以及关于下年度聘请会计师事务所的议案等事项进行表决，并
形成决议提交 2014年度董事会审议。
四、其他工作
报告期内,公司审计委员会认真审阅并认可公司的内部审计工作计
划,督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,并对内部审计出现的
问题提出了指导性意见；协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部
审计机构的沟通。
五、总体评价
报告期内,公司审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等相
关规定,充分发挥监督审查作用,恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委
员会的职责。
2015 年,公司审计委员会将充分发挥监督职能,继续关注公司的
财务信息、内部控制情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工
作及公司重大关联交易等事项,切实履行职责,维护公司及全体股东的
利益。
