湖南尔康制药股份有限公司 2014 年年度报告全文
湖南尔康制药股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 03 月
湖南尔康制药股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主
管人员)张曲曲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 47
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 56
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 63
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 69
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 73
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 171
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司
湘药制药 指 湖南尔康湘药制药有限公司
湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司
湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司
南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司
药用辅料工程技术研究中心 指 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司
香港尔康 指 湖南尔康(香港)有限公司
柬埔寨尔康 指 湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司
粤尔康 指 广东粤尔康制药有限公司
凯博思 指 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司
同泰胶囊 指 湖南同泰胶囊有限公司
正阳胶囊 指 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司
洞庭公司 指 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司
湘阴明胶 指 湖南湘阴尔康明胶有限公司
北山明胶 指 湖南尔康北山明胶有限公司
帅佳投资 指 湖南帅佳投资股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年同期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 尔康制药 股票代码
公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司
公司的中文简称 尔康制药
公司的外文名称 HUNAN ER-KANG PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写 ER-KANG
公司的法定代表人 帅放文
注册地址 长沙市浏阳生物医药工业园
注册地址的邮政编码
办公地址 长沙市浏阳生物医药工业园
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.hnerkang.com
电子信箱 300267@hnerkang.com
公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗琅 范艺
联系地址 长沙市浏阳生物医药工业园 长沙市浏阳生物医药工业园
电话 0731-83282597 0731-83282597
传真 0731-83282705 0731-83282705
电子信箱 luolang@hnerkang.com fanyi@hnerkang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浏阳市工商行政管
首次注册 2003 年 10 月 22 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
浏阳市工商行政管
变更注册资本登记 2009 年 12 月 25 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
浏阳市工商行政管
变更经营范围 2010 年 11 月 03 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
股份公司成立变更 长沙市工商行政管
2010 年 11 月 08 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
注册登记 理局
长沙市工商行政管
变更经营范围 2011 年 01 月 11 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
首次公开发行股票 长沙市工商行政管
2011 年 09 月 28 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
变更注册登记 理局
长沙市工商行政管
变更注册资本登记 2012 年 05 月 24 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
长沙市工商行政管
变更注册资本登记 2014 年 04 月 18 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
长沙市工商行政管
变更经营范围 2014 年 06 月 20 日 430181000010054 430181755802247 75580224-7
理局
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入(元) 1,370,358,491.18 1,010,838,017.72 35.57% 834,858,644.10
营业成本(元) 789,146,479.04 647,281,430.11 21.92% 532,315,765.70
营业利润(元) 330,456,884.85 224,260,670.63 47.35% 178,400,623.24
利润总额(元) 335,651,968.61 225,258,205.60 49.01% 180,543,214.09
归属于上市公司普通股股东的净
288,288,645.94 192,929,449.63 49.43% 151,906,924.38
利润(元)
归属于上市公司普通股股东的扣
284,056,506.06 192,083,650.96 47.88% 150,090,915.79
除非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
175,382,420.41 174,221,200.64 0.67% 84,021,539.71
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
0.3859 0.7283 -47.01% 0.3513
额(元/股)
基本每股收益(元/股) 0.63 0.43 46.51% 0.33
稀释每股收益(元/股) 0.63 0.43 46.51% 0.33
加权平均净资产收益率 19.84% 15.56% 4.28% 13.87%
扣除非经常性损益后的加权平均
19.55% 15.49% 4.06% 13.70%
净资产收益率
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
期末总股本(股) 454,480,000.00 239,200,000.00 90.00% 239,200,000.00
资产总额(元) 2,220,553,960.84 1,447,001,097.64 53.46% 1,237,592,028.36
负债总额(元) 542,644,719.69 113,007,436.05 380.18% 73,316,449.37
归属于上市公司普通股股东的所
1,621,723,439.03 1,326,746,904.57 22.23% 1,157,792,683.29
有者权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
3.5683 5.5466 -35.67% 4.8403
股净资产(元/股)
资产负债率 24.44% 7.81% 16.63% 5.92%
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二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益的项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
158,948.96 -361,765.26
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 5,049,494.98 1,561,940.08 2,388,266.72
受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 13,165.35
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,360.18 -577,570.46 116,089.39
减:所得税影响额 690,803.55 149,630.25 321,666.64
少数股东权益影响额(税后) 272,140.33 2,106.05 4,915.62
合计 4,232,139.88 845,798.67 1,816,008.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
四、重大风险提示
1.新产品市场开拓风险
2014 年,在对市场、技术及销售能力等各个方面进行充分、谨慎的可行性研究基础上,公司开始在植物淀粉胶囊及柠
檬酸领域进行了产业链布局。公司对新产品市场产能扩张是建立在上述基础之上的,但仍可能出现产能扩张带来的管理风险。
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公司将加大生产、销售各方面的管理力度,将持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势,严格把控产品质量,制定
科学合理的销售策略,加大市场推广力度,有效规避风险。
2. 国际化进程带来的风险
2014 年,公司积极布局东南亚,同时进军欧美市场,未来国际化将是公司发展的战略重点。在此进程中,由于各国政
治、经济、文化的差异,公司势必面临对海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确,汇率变动,人才短缺等一系列
风险。对此,公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化,同时加大人才引进力度,创新人才选育用留机制,增强对政策、
法律法规和市场的把握能力。
3.产业并购的整合风险
公司上市至今,实施了多次产业并购,并购给公司带来新的发展机遇的同时,也带来了风险与挑战。公司管理层早已意
识到,只有根据变化的环境,对公司治理结构不断做出调整和完善,才能适应公司发展的新需要。公司将进一步通过优化内
部控制流程、执行严格的预算管控制度、优化组织结构等方式,降低其带来的不利影响和风险,加快并购协同效应发挥。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
2014年是公司第二个十年的起步和开局之年,也是公司的“跨越发展年”。报告期内,在中国经济发展进入“新常态”的背
景下,公司顶住了经济持续下行的压力,在经过了2013年的“整顿提高”之后,2014年公司以创业者的姿态再次出发,通过一
系列举措,推动了公司的转型跨越和再次腾飞。2014年,公司实现营业收入13.70亿元,较去年同期增长35.57%,实现归属
于公司普通股股东的净利润2.88亿元,较去年同期增长49.43%。
2014年,公司围绕发展战略重点做了以下工作:
1、优化传统业务,增强核心竞争力。
⑴原辅料药方面,进一步优化产品结构,扩大了核心竞争力产品的市场布局,培育了一批年利润过千万的辅料大品种。
2014 年随着公司募投项目不断投入生产及药用辅料行业规范化进程的推进,公司的实力和品牌优势使得公司盈利能力较去
年同期有较大幅度的提高。
⑵成品药方面。进一步优化市场,磺苄西林钠产品的市场占有率进一步提升。
2、拓展新兴业务,打造新的增长点。
⑴胶囊业务方面。一是对传统明胶业务进行了提升改造。完成了北山明胶厂对湘阴明胶厂的吸收合并,及北山明胶生产
线的改扩建。二是加快新型植物淀粉胶囊推进力度。5月份在浏阳启动了年产300亿粒淀粉空心胶囊产业园建设项目,11月中
旬部分生产线建成投产。公司子公司粤尔康及凯博思完成了在美国FDA注册,后又获得美国DMF证书;公司生产的淀粉植
物胶囊产品已先后取得了IFANCA颁发的清真认证和KOF-K的犹太洁食认证,为产品走向国际市场铺平了道路。同时,创新
营销模式,涉足大健康领域,借助互联网开展淀粉胶囊BtoC业务, 2014年淀粉胶囊实现线上销售超过2000万元。
⑵柠檬酸业务方面。在柬埔寨设立了旺康生化有限公司,启动了柠檬酸盐生产项目建设。通过该项目,进一步延伸了木
薯淀粉产业链,提升了木薯淀粉产业链的整体经济效益,同时在此基础上创新研发了新型药用辅料——柠檬酸三辛酯系列产
品(主要应用于食品和医药工业领域,如药品包材,口服液等领域),为公司开辟了新的业务增长点。
⑶标准物质领域方面。2014年申报了国家一级、二级标准物质共23个,取得了1个一级标准物质和11个二级标准物质的
认可和编号,成为国内首批获得一级标准物质生产资质的民营企业。
3、加快投资并购,继续实施“走出去”战略。
2014年,公司主要围绕淀粉胶囊和柠檬酸衍生品两条线进行产业布局:
⑴加快并购步伐,完善产业链条。先后收购并控股了正阳胶囊、北山明胶、洞庭柠檬酸和中山凯博思公司,新设立了同
泰胶囊有限公司,构建了从原材料到生产、研发和终端销售的完整产业链。
⑵启动再融资事项。10 月份启动了再融资事项,计划募集资金 20 亿元,建设年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊和年产
300 亿粒淀粉植物软胶囊项目,进一步做大做强淀粉胶囊产业。
⑶大力实施“走出去”战略。在柬埔寨设立了旺康生化有限公司,同时积极拓展国际市场,大力开展淀粉胶囊的国际贸易,
与加拿大药企签订了年 70 亿粒淀粉空心胶囊的意向订单。
4、重视产品研发、参与行业标准制订。
为进一步提升公司的核心竞争力,推动药用辅料行业由“中国制造”向“中国创造”转型,2014年公司进一步加强研发创新
力度。
⑴公司全年共获得专利授权 20 件,其中发明专利 17 件,目前正在申请的专利 50 件。截止 2014 年年底,公司拥有的授
权专利数达到了 42 个。围绕淀粉及淀粉胶囊,在美国、加拿大、澳大利亚、欧盟等国申请了 24 个国际专利。
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⑵参与了 2015 版《中国药典》药用辅料标准的修制订 50 多项,其中预胶化羟丙基淀粉、羟丙基淀粉空心胶囊 2 个产品
被收载进入了 2015 版《中国药典》标准,参与修、制订美国 USP-MC 药用辅料标准 50 个,巩固了一流企业制标准的行业
地位,也为整个中国药用辅料行业质量标准和水平的提升做出了积极努力。
5、大力引进人才,启动期权激励计划。
⑴随着公司的快速发展,公司进一步加大的人才的引进力度,2014年公司员工总数达到1147人,新成立了电子商务部,
组建了标准物质开发团队,充实了技术研发队伍,员工队伍中高层次人才比重提升。
⑵2014年1月份,公司启动了期权激励计划,向激励对象授予了570万份股票期权,有效激发了员工的工作积极性。
2、报告期内主要经营情况
(1)主营业务分析
1)概述
A.利润表部分
2014年度公司实现营业收入137,035.85万元,利润总额33,565.20万元,归属于上市公司股东的净利润为28,828.86万元,
分别较上一年度增长35.57%、49.01%和49.43%,其构成情况如下:
(1)营业收入较上年同期增加35,952.05万元,增长35.57%,主要系公司生产经营规模扩大,相应的销售收入增加,以
及新成立和并购公司营业收入并入所致;
(2)营业成本较上年同期增加14,186.50万元,增长21.92%,主要系公司销售收入增加,相应营业成本增加所致;
(3)销售费用较上年同期增加2,670.12万元,增长44.96%,主要系销售人员增加、市场开拓费用以及业务规模扩大相
应费用增加所致;
(4)管理费用较上年同期增加6,845.61万元,增长85.29%,主要系募投项目完工折旧、摊销增加,以及计提股权激励
费用、研发投入增加所致。
(5)财务费用较上年同期增加1,317.23万元,增长122.50%,主要系本期募投资金减少引起的利息收入减少以及本期新
增银行借款3.6亿元,导致利息支出增加所致;
(6)所得税费用较上年同期增加1,667.55万元,增长52.83%,主要系本年利润总额增加,所得税费用相应增加所致。
B.现金流量表部分
(1)报告期内,投资活动现金流出较去年同期增长162.47%,主要是本期固定资产投资及取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额增加所致。
(2)报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上期下降164.85%,主要是本期固定资产投资及取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额增加所致。
(3)报告期内,筹资活动现金流出较去年同期增长331.58%,主要是本期归还银行贷款、偿还借款利息增加所致。
(4)报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升1,286.91%,主要是本期取得银行借款收到的现金增加所
致。
(5)报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期下降87.81%,主要是投资活动产生的现金流量净额减少所致。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
□ 适用 √ 不适用
3)收入
项目 2014 年 2013 年 同比增减情况
营业收入 1,370,358,491.18 1,010,838,017.72 35.57%
驱动收入变化的因素
报告期内公司延续了2013年销售市场的良好发展趋势,通过市场开拓、新产品推出、扩大市场等方式,使公司销售收入较去
年同期有较大幅度增长。
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公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 110,841.17 89,478.26 23.87%
医药制造业-原辅料
生产量 吨 111,599.51 88,999.79 25.39%
药
库存量 吨 2,764.14 2,030.1 36.16%
销售量 万瓶 1,864.8 1,543.8 20.79%
医药制造业-成品药 生产量 万瓶 2,161.25 1,695.88 27.44%
库存量 万瓶 599.91 312.7 91.85%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,随着募投项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”和“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的产能释放,公
司原辅料药和成品药的库存较期初有明显的增加。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
单位:元
2014 年 2013 年
项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
医药制造业-药用辅
589,404,942.99 74.69% 536,929,538.10 82.95% -8.26%
料
医药制造业-成品药 114,874,254.62 14.56% 84,125,688.55 13.00% 1.56%
医药制造业-其他品
84,867,281.43 10.75% 26,226,203.45 4.05% 6.70%
种
5)费用
单位:元
2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明
主要系销售人员增加、市场开拓费用
销售费用 86,089,368.45 59,388,194.76 44.96% 以及业务规模扩大相应费用增加所
致。
主要系募投项目完工折旧、摊销增
管理费用 148,720,376.53 80,264,237.82 85.29% 加,以及计提股权激励费用、研发投
入增加所致。
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本期募投资金减少引起的利息收入
财务费用 2,419,153.62 -10,753,176.38 122.50% 减少及本期新增银行借款 3.6 亿元,
引起的利息支出增加所致
本年利润总额增加,所得税费用相应
所得税 48,240,364.18 31,564,894.65 52.83%
增加。
6)研发投入
√ 适用 □ 不适用
本期公司投入研发经费6799.99万元,占营业收入比重的4.96%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2014 年 2013 年 2012 年
研发投入金额(元) 67,999,852.99 36,066,792.57 37,849,392.72
研发投入占营业收入比例 4.96% 3.57% 4.53%
研发支出资本化的金额(元) 3,265,771.29 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
4.80% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
1.14% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
7)现金流
单位:元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,411,590,387.75 1,035,932,997.37 36.26%
经营活动现金流出小计 1,236,207,967.34 861,711,796.73 43.46%
经营活动产生的现金流量净
175,382,420.41