股票代码：600833 股票简称：第一医药 编码：临 2014-014
上海第一医药股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”于 2014 年 12 月 23 日
召开七届二十次董事会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，
本次计提资产减值准备的情况具体如下：
一、计提资产减值准备情况
⒈无形资产减值准备
公司持有 51%股权的控股子公司上海第一医药崇明医药药材有限公司
（以下简称“崇明公司”）。自投资至今，由于崇明市场的政策导向使其
区域发展定位发生了较大变化，市场消费增量倾向于生态、旅游，而健康
保健消费却基本保持了原有的常量，截止 2014 年 9 月其经营始终处在亏损
状态，预计未来合作期内的减亏止亏目标较难预控。根据《企业会计准则
第 8 号-资产减值》的相关规定及测算结果，并基于会计核算的谨慎稳健性
原则，需对投资崇明公司的无形资产计提减值准备 3,996,800.00 元。
⒉长期股权投资减值准备
⑴公司持有上海优康医药国际贸易有限公司（以下简称“优康公司”）
9.50%的股权，投资成本 19 万元。由于优康公司长期经营亏损，造成其净
资产大幅减少，截至 2013 年底，优康公司的账面净资产为-58.82 万元。以
优康公司目前资不抵债的资产状况和经营状况，公司难以收回投资。根据
《企业会计准则第 8 号—资产减值》的相关规定并基于会计核算的谨慎稳
健性原则,公司对上述长期股权投资全额计提减值准备 190,000.00 元。
⑵公司通过全资子公司上海汇丰医药药材有限责任公司持有抚顺市东
方雪哈有限公司（以下简称“东方雪哈”）15%的股权，投资成本 15 万元。
由于东方雪哈经营状况不佳且已连续亏损多年，公司难以收回投资。根据
《企业会计准则第 8 号—资产减值》的相关规定并基于会计核算的谨慎稳
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健性原则,公司对上述长期股权投资全额计提减值准备 150,000.00 元。
二、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响
本次计提资产减值准备减少公司 2014 年归属于上市公司股东的净利润
4,336,800.00 元。
三、本次计提资产减值准备的审议程序
公司于 2014 年 12 月 23 日召开七届二十次董事会，会议以 9 票同意，
0 票反对， 票弃权的表决结果审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
公司董事会认为：本次计提资产减值准备基于谨慎稳健性原则，符合《企
业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，客观、公允地反映
了公司的资产状况。
四、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
公司独立董事认为：公司本次计提资产减值准备遵循了会计谨慎稳健
性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够公允反
映公司的资产状况；本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律法规
和公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本
次计提资产减值准备。
五、监事会的关于计提资产减值准备的审核意见
公司监事会认为：本次计提资产减值准备遵循了谨慎性原则，符合《企
业会计准则》的相关规定和公司的实际情况；其决策程序符合有关法律法
规的规定。同意本次计提资产减值准备。
六、备查文件
㈠公司独立董事关于计提资产减值准备的意见
㈡公司七届二十次董事会决议
㈢公司七届十三次监事会决议
特此公告。
上海第一医药股份有限公司
董 事 会
2014 年 12 月 25 日
