2014 年第三季度报告
中国铝业股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 20
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ..........................................................................3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ..............................................3
三、 重要事项 ..........................................................................6
四、 附录 .............................................................................. 10
2 / 20
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人熊维平、主管会计工作负责人谢尉志及会计机构负责人（会计主管人员）卢东亮
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 198,048,352 199,507,054 -0.73
归属于上市公司股 39,088,044 44,357,725 -11.88
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现 5,317,849 2,352,819 126.02
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 104,786,229 122,062,786 -14.15
归属于上市公司股 -5,412,039 -1,845,646 不适用
东的净利润
归属于上市公司股 -6,153,672 -4,893,076 不适用
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 -12.97 -4.31 不适用
3 / 20
2014 年第三季度报告
益率（%）
基本每股收益（元/ -0.40 -0.14 不适用
股）
稀释每股收益（元/ -0.40 -0.14 不适用
股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处臵损益 11,793 24,927
计入当期损益的政府 252,737 528,301
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
委托他人投资或管理 20,858 31,777
资产的损益
除同公司正常经营业 -25,738 55,551
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处臵交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的 0 12,609
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的 12,600 43,650
损益
除上述各项之外的其 35,212 111,290
他营业外收入和支出
所得税影响额 -5,729 -17,630
少数股东权益影响额 -18,987 -48,842
（税后）
合计 282,746 741,633
4 / 20
2014 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 500,893
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
中国铝业公司 0 5,214,407,195 38.56 0 无 0 国家
香港中央结算（代理人）有限公司 837,901 3,925,422,375 29.02 0 未知 0 境外法人
中国信达资产管理股份有限公司 -108,928,095 491,071,905 3.63 0 无 0 国有法人
国开金融有限责任公司 0 415,168,145 3.07 0 无 0 国有法人
包头铝业（集团）有限责任公司 0 301,217,795 2.23 0 无 0 国有法人
中国建设银行股份有限公司 -304,847,707 218,242,451 1.61 0 无 0 国有法人
兰州铝厂 0 79,472,482 0.59 0 无 0 国有法人
兴业证券股份有限公司客户信用交 37,772,532 42,635,150 0.32 0 其他
0 无
易担保证券账户
国泰君安证券股份有限公司客户信 13,972,763 29,536,475 0.22 0 其他
0 无
用交易担保证券账户
贵州省物资开发投资公司 0 29,000,000 0.21 0 质押 25,000,000 国有法人
5 / 20
2014 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
中国铝业公司[1] 5,214,407,195 人民币普通股 5,214,407,195
香港中央结算（代理人）有限公司 3,925,422,375 境外上市外资股 3,925,422,375
中国信达资产管理股份有限公司 491,071,905 人民币普通股 491,071,905
国开金融有限责任公司 415,168,145 人民币普通股 415,168,145
包头铝业（集团）有限责任公司 301,217,795 人民币普通股 301,217,795
中国建设银行股份有限公司 218,242,451 人民币普通股 218,242,451
兰州铝厂 79,472,482 人民币普通股 79,472,482
兴业证券股份有限公司客户信用交 42,635,150 42,635,150
人民币普通股
易担保证券账户
国泰君安证券股份有限公司客户信 29,536,475 29,536,475
人民币普通股
用交易担保证券账户
贵州省物资开发投资公司 29,000,000 人民币普通股 29,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说 [1]股份数未包含中国铝业公司通过其附属公司包头铝业
明 （集团）有限责任公司、兰州铝厂、贵阳铝镁设计研究院
有限公司和山西铝厂间接持有的本公司 A 股。中国铝业
公司并连同其附属公司共持有本公司 5,606,357,299
股，表决权比例为 41.45%。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产减值损失增加193%，主要是本集团部分资产有减值迹象，计提减值准备增加所致；
2、 公允价值变动收益增加1774%，主要是本集团持有的期货合约浮盈增加所致；
3、 投资收益减少74%，主要是本集团去年同期资本运作收益较大所致；
4、 营业外收入减少60%，主要是本集团本期未发生资本运作事项所致；
5、 营业外支出减少66%，主要是本集团本期固定资产处臵损失减少所致；
6、 所得税费用增加1226%，主要是本集团核销了以前年度确认的递延所得税资产所致；
7、 其他综合收益增加148%，主要是汇率变动所致；
8、 交易性金融资产增加222187%，主要是本集团期末持有的期货合约浮盈增加所致；
9、 应收票据减少31%，主要是本集团票据贴现和背书转让增加所致；
10、 预付账款增加37%，主要是本集团为了稳定市场供应及拓展业务需要增加了采购预付款
所致；
11、 应收利息减少44%，主要是本集团收回转让款项的利息所致；
12、 其他应收款减少33%，主要是本集团收回资产和股权转让款项所致；
13、 其他流动资产增加33%，主要是本集团为获得短期资金收益，购买理财产品增加所致；
14、 工程物资减少48%，主要是本集团领用工程项目物资所致；
15、 交易性金融负债增加109%，主要是本集团期末持有的期货合约浮亏所致；
6 / 20
2014 年第三季度报告
16、 预收账款增加71%，主要是本集团加大对客户信用管理所致；
17、 其他流动负债增加34%，主要是本集团发行短期融资券所致；
18、 长期应付款增加85%，主要是本集团新增融资租赁产生的应付融资租赁款；
19、 专项储备增加54%，主要是本集团提取的安全生产费增加所致。
20、 经营活动产生的现金流量净额为53.18亿元，同比增加29.65亿元，增长126%，主要是
本集团加大货款回收力度，加快存货周转速度，加强对流动资产和流动负债管理所致。
21、 生产经营方面，公司严控各项成本费用开支，1-9月公司主导产品氧化铝和电解铝制造
成本均同比下降约5%左右。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末本公司累计净利润将为亏损。有关详情将在本公司2014年年度业绩报
告中披露。
7 / 20
2014 年第三季度报告
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：千元 币种：人民币
2013年12月31日
2013年1月1日
长期股权投资 可供出售 归属于母公司
被投资单位 交易基本信息 归属于母公司
（+/-） 金融资产 股东权益
股东权益（+/-）
（+/-） （+/-）
东兴证券股份有限公司 持股比例和表决权比例为 0.10% -2,000 2,000
中色国际氧化铝开发有限公司 持股比例和表决权比例为 10% -5,000 5,000
三门峡市达昌矿业开发公司 持股比例和表决权比例为 12.69% -20,000 20,000
拓冠碳素 持股比例为 11.18%，表决权比例为 18%。投资成 0
本 7,778 千元，已全额计提减值准备
包头铝业锦玺物流有限责任公司 持股比例和表决权比例为 18.50% -7,400 7,400
内蒙古甘其毛都港务公司 持股比例和表决权比例为 10% -20,000 20,000
洛阳建元矿业有限公司 2013 年 5 月，本公司之全资子公司中铝矿业出资组 -5,000 5,000
建，持股比例和表决权比例为 10%
青岛博凯国际贸易有限公司 2013 年 1 月份收购宁夏能源带入，持股比例 -362
12.04%，表决权比例为 17%
西部电子商务股份有限公司 2013 年 1 月份收购宁夏能源带入，持股比例 -2,350 2,350
12.51%，表决权比例为 17.67%
银川开发区投资控股有限公司 2013 年 1 月份收购宁夏能源带入，持股比例 -20,000 20,000
4.65%，表决权比例为 6.56%
合计 - -82,112 82,112
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
本集团已于2014年1月1日提前执行了《企业会计准则第2号——长期股权投资》，其对本集团财务报表的影响已经于本集团2014年中期财务报告中进
行了披露。
8 / 20
2014 年第三季度报告
3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
本集团已于2014年1月1日提前执行了《企业会计准则第2号——长期股权投资》，其对本集团财
务报表的影响已经于本集团2014年中期财务报告中进行了披露。
3.5.3 职工薪酬准则变动的影响
本集团已于2013年1月1日提前执行了《企业会计准则第9号——职工薪酬》，其对本集团财务报
表没有影响。详情请参见本集团2013年年度财务报告。
3.5.4 合并范围变动的影响
本集团已于 2013 年 1 月 1 日提前适用《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，其对本集
团合并范围没有影响。详情请参见本集团 2013 年年度财务报告。
3.5.5 合营安排分类变动的影响
本集团已于2013年1月1日提前适用《企业会计准则第40号——合营安排》，其对本集团合并范
围没有影响。详情请参见本集团2013年年度财务报告。
公司名称 中国铝业股份有限公司
法定代表人 熊维平
日期 2014 年 10 月 30 日
9 / 20
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国铝业股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额（经重述）
流动资产：
货币资金 15,344,451 12,425,853
交易性金融资产 51,515
应收票据 1,480,751 2,142,453
应收账款 4,933,823 4,014,152
预付款项 7,954,595 5,805,619
应收利息 164,866 294,748
应收股利 125,135 125,135
其他应收款 7,765,016 11,674,138
存货 22,063,853 23,535,948
一年内到期的非流动资产 28,000 28,000
其他流动资产 4,013,416 3,019,352
流动资产合计 63,925,421 63,065,421
非流动资产：
可供出售金融资产 81,750 82,112
长期股权投资 7,465,828 6,902,659
固定资产 87,448,431 85,145,430
在建工程 11,509,795 15,190,275
工程物资 139,721 270,267
无形资产 11,602,217 11,251,410
商誉 2,345,041 2,344,953
长期待摊费用 240,258 281,904
递延所得税资产 1,475,130 1,793,310
其他非流动资产 11,814,760 13,179,313
10 / 20
2014 年第三季度报告
非流动资产合计 134,122,931 136,441,633
资产总计 198,048,352 199,507,054
流动负债：
短期借款 37,630,546 47,146,473
交易性金融负债 4,078 1,947
应付票据 3,916,846 3,631,144
应付账款 9,084,425 8,770,506
预收款项 2,682,703 1,565,691
应付职工薪酬 447,599 365,944
应交税费 533,206 557,377
应付利息 925,520 726,064
应付股利 133,502 108,251
其他应付款 6,969,149 6,965,626
一年内到期的非流动负债 14,669,478 11,612,587
其他流动负债 20,479,346 15,285,971
流动负债合计 97,476,398 96,737,581
非流动负债：
长期借款 25,802,686 26,974,618
应付债券 20,218,404 19,320,210
长期应付款 1,417,525 767,157
专项应付款 120,080 119,080
预计负债 98,492 98,792
递延所得税负债 1,069,754 1,088,150
其他非流动负债 839,000 699,347
非流动负债合计 49,565,941 49,067,354
负债合计 147,042,339 145,804,935
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 13,524,488 13,524,488
资本公积 13,745,081 13,743,094
减：库存股
专项储备 224,654 146,200
盈余公积 5,867,557 5,867,557
未分配利润 5,915,748 11,327,787
外币报表折算差额 -189,484 -251,401
归属于母公司所有者权益合计 39,088,044 44,357,725
少数股东权益 11,917,969 9,344,394
11 / 20
2014 年第三季度报告
所有者权益合计 51,006,013 53,702,119
负债和所有者权益总计 198,048,352 199,507,054
法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国铝业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额（经重述）
流动资产：
货币资金 8,530,748 5,207,329
交易性金融资产 482
应收票据 394,184 408,578
应收账款 1,881,068 1,622,687
预付款项 697,093 584,279
应收利息 35,263 295,027
应收股利 274,113 217,180
其他应收款 8,205,412 7,629,382
存货 12,389,525 12,265,310
一年内到期的非流动资产 28,000 28,000
其他流动资产 1,391,347 914,368
流动资产合计 33,827,235 29,172,140
非流动资产：
可供出售金融资产 7,000 7,000
长期股权投资 28,434,408 27,896,030
固定资产 45,573,048 47,349,667
在建工程 3,328,061 3,790,443
工程物资 44,863 36,975
无形资产 2,482,727 2,507,098
商誉 2,330,945 2,330,945
长期待摊费用 53,090 127,962
递延所得税资产 829,548 1,202,232
其他非流动资产 3,298,397 4,801,174
非流动资产合计 86,382,087 90,049,526
资产总计 120,209,322 119,221,666
12 / 20
2014 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 21,035,000 25,810,000
应付账款 5,764,608 4,893,450
预收款项 319,206 385,315
应付职工薪酬 231,506 211,752
应交税费 166,513 172,421
应付利息 744,327 589,828
其他应付款 3,152,109 4,321,838
一年内到期的非流动负债 9,276,041 6,294,940
其他流动负债 20,414,190 15,275,680
流动负债合计 61,103,500 57,955,224
非流动负债：
长期借款 5,858,831 4,984,408
应付债券 19,818,404 18,920,210
长期应付款 | 中国铝业股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |