山东黄金矿业股份有限公司
2014 年第三季度报告
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
2 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈玉民、主管会计工作负责人孙佑民及会计机构负责人（会计主管人员）孙佑民
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
总资产 23,396,515,524.15 21,892,112,145.68 21,892,112,145.68 6.87
归属于上市公司 8,935,497,555.94 8,474,337,182.18 8,474,337,182.18 5.44
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的 1,654,960,614.08 2,588,298,670.08 2,588,298,670.08 -36.06
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期
（1-9 月） （1-9 月）
增减（%）
调整后 调整前
营业收入 34,957,389,191.82 37,507,445,467.88 37,507,445,467.88 -6.80
归属于上市公司 591,428,311.23 1,132,414,427.81 1,132,414,427.81 -47.77
股东的净利润
3 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
归属于上市公司 588,868,523.73 1,129,129,966.55 1,129,129,966.55 -47.85
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 6.79 13.89 14.07 减少 7.10
收益率（%） 个百分点
基本每股收益 0.42 0.80 0.80 -47.50
（元/股）
稀释每股收益 0.42 0.80 0.80 -47.50
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -198,133.18 -1,147,809.59
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补 7,509,583.33 12,240,749.99
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资
产的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交
4 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无
关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应
收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损
益
采用公允价值模式进行
后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费
收入
除上述各项之外的其他 -5,159,581.33 -7,854,489.45
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
定义的损益项目
所得税影响额 -598,332.34 -729,041.02
少数股东权益影响额（税 8,380.26 50,377.57
后）
合计 1,561,916.74 2,559,787.50
5 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 249,673
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 数量
状态
数量
山东黄金集团有限公司 0 715,097,736 50.25 无 国有法人
山东黄金集团青岛黄金有限公司 0 16,054,672 1.13 无 国有法人
中信证券股份有限公司 7,890,704 7,890,704 0.55 无 未知
中国工商银行－上证 50 交易型开 -1,949,784 4,779,911 0.34 未知
无
放式指数证券投资基金
BILL & MELINDA GATESFOUNDATION 0 4,000,074 0.28 未知
无
TRUST
中国银行股份有限公司－嘉实沪 -292,400 3,471,637 0.24 未知
深 300 交易型开放式指数证券投 质押 18,600
资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公 -13,600 3,427,688 0.24 未知
无
司－传统－普通保险产品
全国社保基金六零二组合 2,999,950 2,999,950 0.21 无 未知
中国工商银行股份有限公司－华 3,270 2,891,414 0.20 未知
夏沪深 300 交易型开放式指数证 无
券投资基金
山东金洲矿业集团有限公司 0 2,720,000 0.19 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
山东黄金集团有限公司 715,097,736 人民币普通股 715,097,736
山东黄金集团青岛黄金有限公司 16,054,672 人民币普通股 16,054,672
中信证券股份有限公司 7,890,704 人民币普通股 7,890,704
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投 4,779,911 4,779,911
人民币普通股
资基金
BILL & MELINDA GATESFOUNDATION TRUST 4,000,074 人民币普通股 4,000,074
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型开放 3,471,637 3,471,637
人民币普通股
式指数证券投资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通 3,427,688 3,427,688
人民币普通股
保险产品
全国社保基金六零二组合 2,999,950 人民币普通股 2,999,950
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深 300 交易型 2,891,414 2,891,414
人民币普通股
开放式指数证券投资基金
山东金洲矿业集团有限公司 2,720,000 人民币普通股 2,720,000
6 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金集团青岛黄
金有限公司存在关联关系，山东黄金集团有限公司与其他股东
不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关
联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动金额 变动比例
原因说明
项目 （元） （元） （元） （%）
主要原因是期末部分子公
货币资金 1,401,059,803.92 868,306,031.97 532,753,771.95 61.36
司收到预增资款所致；
主要原因是期末部分销货
应收账款 83,518,819.93 29,672,803.38 53,846,016.55 181.47
款尚未收回所致；
主要原因是预付购金款增
预付款项 660,034,972.50 420,388,891.11 239,646,081.39 57.01
加所致；
主要原因是交易保证金较
其他应收款 311,108,558.70 95,894,602.46 215,213,956.24 224.43
期初增加所致；
主要原因是期末库存原材
存货 454,352,804.89 804,018,563.96 -349,665,759.07 -43.49 料、在产品较期初减少所
致；
主要原因是可供出售金融
可供出售金
72,415,100.00 30,702,293.34 41,712,806.66 135.86 资产期末公允价值增加所
融资产
致；
主要原因是公司为扩大生
产规模所发生的工程施工
在建工程 2,612,945,837.77 1,900,673,553.42 712,272,284.35 37.47
增加，且期末尚未达到转资
条件所致；
其他非流动 主要原因是为购买寺庄矿
857,092,024.49 553,070,526.13 304,021,498.36 54.97
资产 权所支付的预付款所致；
主要原因是公司加强货币
资金管理，提高货币资金流
短期借款 2,295,000,000.00 4,825,000,000.00 -2,530,000,000.00 -52.44
转速度，归还部分银行借款
所致；
主要原因是公司为降低财
交易 性 金 融
4,344,262,900.00 1,551,510,000.00 2,792,752,900.00 180.00 务费用，通过黄金租赁业务
负债
筹措资金所致；
7 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
主要原因是公司加强货币
应付票据 417,256,580.00 1,730,000.00 415,526,580.00 24,018.88 资金管理，降低财务费用，
使用票据支付所致；
主要原因是支付了金石公
应付账款 1,220,410,665.92 1,777,645,320.78 -557,234,654.86 -31.35
司股权转让款所致；
主要原因是本期计提的工
应付 职 工 薪
136,768,873.63 93,478,267.67 43,290,605.96 46.31 资、福利尚未发放完毕所
酬
致；
主要原因是按期支付了预
应付利息 16,498,999.99 43,993,551.64 -27,494,551.65 -62.50
提的公司债券利息所致；
主要原因是子公司应付少
应付股利 44,661,381.42 31,817,294.28 12,844,087.14 40.37 数股东股利期末尚未支付
完毕所致；
主要原因是期末部分子公
其他应付款 1,424,179,695.61 405,924,982.89 1,018,254,712.72 250.85
司收到预增资款所致；
主要原因是计提的安全费
专项储备 12,254,108.82 1,919,389.08 10,334,719.74 538.44
期末结余所致；
2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动金额 变动比例
利润表项目 原因说明
（元） （元） （元） （%）
主要原因是营业税、城建税
营业税金及
5,283,251.47 4,060,694.09 1,222,557.38 30.11 及教育费附加较上年同期
附加
增加所致；
主要原因是融资规模较上
财务费用 294,389,415.00 196,601,606.48 97,787,808.52 49.74
年同期增加所致；
主要原因是本期计提的坏
资产减值损
3,029,510.56 7,158,953.74 -4,129,443.18 -57.68 账准备减少及存货跌价准
失
备转回所致；
主要原因为黄金价格变动
公允价值变
30,834,285.00 65,106,000.00 -34,271,715.00 -52.64 导致交易性金融负债公允
动收益
价值变动所致；
主要原因是本期黄金期货
和黄金租赁业务的投资收
投资收益 -12,737,010.28 -35,414,727.21 22,677,716.93 -64.03
益及本期权益性投资较上
年同期增加所致；
主要原因是本期确认的政
营业外收入 14,296,271.99 10,058,036.06 4,238,235.93 42.14 府补助较上年同期增加所
致；
主要原因是本期发生的罚
营业外支出 11,057,821.04 5,895,549.55 5,162,271.49 87.56 款、赔偿支出较上年同期增
加所致；
主要原因是本报告期利润
所得税费用 208,480,610.83 384,359,273.85 -175,878,663.02 -45.76
较上年同期减少所致；
8 / 23
山东黄金矿业股份有限公司 (600547) 2014 年第三季度报告
归属于母公 主要原因是黄金价格较上
司所有者的 591,428,311.23 1,132,414,427.81 -540,986,116.58 -47.77 年同期降低，导致利润减少
净利润 所致；
| 山东黄金矿业股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |