2014 年第三季度报告
山东高速股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 22
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 12
2 / 22
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
2.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.2 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：
请投资者特别关注。
2.3 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
2.4 公司负责人董事长孙亮、主管会计工作负责人王化冰 总会计师：伊继军及会计机构负责人高
帅保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2.5 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.6 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
总资产 44,638,404,067 39,066,679,097
归属于上市公司股东的净资产 20,330,260,349 19,333,661,039
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增
（1-9 月） 期末（1-9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额 221,930,817 1,242,558,897 -82
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增
（1-9 月） 期末（1-9 月） 减（%）
营业收入 5,260,436,477 4,190,559,988
归属于上市公司股东的净利润 1,723,085,354 1,626,567,221
归属于上市公司股东的扣除非经常 1,623,929,550 1,611,631,096
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 8.64 8.92 减少 0.28 个
百分点
基本每股收益（元/股） 0.358 0.338
稀释每股收益（元/股） 0.358 0.338
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
3 / 22
2014 年第三季度报告
31,619 31,619 主要是处置固定资
非流动资产处置损益
产收益。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 11,927,616 31,994,219 主要是子公司山东
常经营业务密切相关，符合国家政策规 高速投资发展有限
定、按照一定标准定额或定量持续享受 公司收到的政府补
的政府补助除外 助。
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 97,226,976 106,307,146 主要是清理往来所
4 / 22
2014 年第三季度报告
出 得。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -31,768,359 -38,458,749
少数股东权益影响额（税后） -2,867 -718,431
合计 77,414,985 99,155,804
2.7 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 83,396
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻结情况 股东
（全称） 减 (%) 限售条 股份 数量 性质
件股份 状态
数量
山东高速集 0 3,425,875,462 71.21 977,000,000 国有
质押
团有限公司 法人
招商局华建 8,724,839 770,743,473 16.02 国有
公路投资有 无 法人
限公司
中国工商银 7,784,241 7,784,241 0.16 其他
行－诺安价
值增长股票 无
证券投资基
金
贺洁 3,170,706 5,173,282 0.11 境内
无 自然
人
长江证券－ 4,000,000 4,000,000 0.08 其他
建行－长江
证券超越理
无
财核心成长
集合资产管
理计划
伊厦房地产 0 3,850,000 0.08 其他
开发有限公 无
司
纽伯格伯曼 3,606,997 3,606,997 0.07 境外
欧洲有限公 法人
司－路博迈 无
中国 A 股基
金
5 / 22
2014 年第三季度报告
中国平安人 2,999,998 2,999,998 0.06 其他
寿保险股份
有限公司－ 无
分红－团险
分红
魁北克储蓄 2,971,996 2,971,996 0.06 境外
无
投资集团 法人
寿建鸿 0 2,513,000 0.05 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
山东高速集团有限公司 3,425,875,462 人民币普通股
招商局华建公路投资有限公司 770,743,473 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资 7,784,241
人民币普通股
基金
贺洁 5,173,282 人民币普通股
长江证券－建行－长江证券超越理财核心成 4,000,000
人民币普通股
长集合资产管理计划
伊厦房地产开发有限公司 3,850,000 人民币普通股
纽伯格伯曼欧洲有限公司－路博迈中国 A 股 3,606,997
人民币普通股
基金
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团 2,999,998
人民币普通股
险分红
魁北克储蓄投资集团 2,971,996 人民币普通股
寿建鸿 2,513,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
对合并财务报表中数据变动幅度达 30%(含 30%)以上的项目分析：
资产负债表项目
金额单位：元
2014 年 9 月 30 日 2014 年 1 月 1 日 差异变动金额及幅度 注释
合并 合并 金额 %
货币资金 2,330,983,194 1,099,972,972 1,231,010,222 112% (1)
应收票据 - 478,404 -478,404 -100% (2)
应收账款 1,544,798,836 7,264,307 1,537,534,529 21166 (3)
6 / 22
2014 年第三季度报告
预付款项 547,281,968 155,874,773 391,407,195 251% (4)
其他流动资产 48,960,251 12,115,652 36,844,599 304% (5)
长期股权投资 1,411,579,473 591,542,522 826,636,951 139% (6)
短期借款 1,460,000,000 2,230,000,000 -770,000,000 -35% (7)
应付票据 7,425,530 4,000,000 3,425,530 86% (8)
应付账款 1,454,445,023 1,054,745,531 399,699,492 38% (9)
预收款项 862,379,214 411,155,561 451,223,653 110% (10)
应付职工薪酬 2,067,364 6,853,045 -4,785,681 -70% (11)
应付利息 94,309,430 53,131,047 41,178,383 78% (12)
一年内到期的
1,787,577,420 743,444,347 1,044,133,073 140% (13)
非流动负债
其他流动负债 800,000,000 - 800,000,000 - (14)
应付债券 3,484,560,275 1,484,194,521 2,000,365,754 135% (15)
利润表项目
金额单位：元
2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 差异变动金额及幅度 注释
合并 合并 金额 %
营业成本 2,315,525,817 1,385,924,356 929,601,461 67% (16)
销售费用 32,908,204 12,166,423 20,741,781 170% (17)
财务费用 456,366,234 327,006,771 129,359,463 40% (18)
营业外收入 153,953,925 20,539,523 133,414,402 650% (19)
营业外支出 15,620,941 624,684 14,996,257 2401% (20)
少数股东损益 -185,205,175 -41,797,229 -143,407,946 343% (21)
合并财务报表中数据变动幅度达 30%(含 30%)以上的项目的说明
(1) 货币资金 因正常经营资金增加和借款增加所致
(2) 应收票据 主要因应收票据结算所致
(3) 应收账款 主要因新设子公司宝塔高速开展业务所致
(4) 预付款项 主要因新设子公司宝塔高速开展业务所致
(5) 其他流动资产 主要因房地产业务预缴税金所致
(6) 长期股权投资 主要因投资威海商行所致
(7) 短期借款 主要因偿还短期借款所致
(8) 应付票据 主要因增加票据结算所致
(9) 应付账款 主要因新设子公司宝塔高速开展业务所致
(10) 预收款项 主要因子公司青岛华景销售房地产所致
(11) 应付职工薪酬 主要因支付职工薪酬所致
(12) 应付利息 主要因计提短期融资券、公司债券利息所致
(13) 一年内到期的非流动负债 主要因部分长期借款陆续到期所致
(14) 其他流动负债 主要因发行短期融资券所致
(15) 应付债券 主要因发行公司债券所致
(16) 营业成本 主要因新设子公司宝塔高速开展业务所致
7 / 22
2014 年第三季度报告
(17) 销售费用 主要因房地产销售业务销售费用上升所致
(18) 财务费用 主要因加大融资规模所致
(19) 营业外收入 主要是清理往来所得
(20) 营业外支出 主要是清理往来所致
(21) 少数股东损益 主要因子公司亏损增加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否
是否及
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履
承诺内容 时严格
背景 类型 方 及期限 行期
履行
限
山东
山东高速集团本次以资产认购的股份自本次非公开发
高速
股份 行结束之日起 36 个月内不进行转让；本次交易前持有 2014 年 7 月
集团 是 是
限售 的股份自本次非公开发行结束之日起 12 个月内不进行 6 日解禁
有限
转让，之后按中国证监会和上交所的有关规定执行。
公司
（1）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 2010 年 11 是 是
出具的专项审核意见，如果山东高速运营管理有限公司 月 18 日
在本次发行实施完毕后 3 年（含本次发行实施当年，即
2011—2013 年）内对应的实际净利润累计数未达到其
评估报告测算的该 3 个会计年度净利润的累计数
187,966.92 万元，山东高速集团将就其差额以现金方
与重
式对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全国性收费公
大资
路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。山东高速
产重
集团将在本次发行实施完毕后，山东高速 2013 年度财
组相 山东
盈利 务报告经股东大会审议通过之日起 30 日内，就具体补
关的 高速
预测 偿数额向山东高速支付现金。（2）根据具有从事证券
承诺 集团
及补 相关业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见，如
有限
偿 果山东高速潍莱公路有限公司在本次发行实施完毕后
公司
3 年（含本次发行实施当年，即 2011-2013 年）内对应
的实际净利润累计数未达到其评估报告测算的该 3 个
会计年度净利润的累计数 1,440.45 万元，山东高速集
团将就其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因不
可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因
导致的除外。山东高速集团将在本次发行实施完毕后，
山东高速 2013 年度财务报告经公司股东大会审议通过
之日起 30 日内，就具体补偿数额向山东高速支付现金。
（3）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
8 / 22
2014 年第三季度报告
出具的专项审核意见，如果山东高速潍莱公路有限公司
在 2014 年至 2018 年内对应的每年实际净利润数额未达
到其评估报告测算的该会计年度净利润数额，则山东高
速集团就其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因
不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原
因导致的除外。山东高速集团将在本次发行实施完毕
后，在山东高速当年年度财务报告经股东大会审议通过
之日起 30 日内支付。
1、高速公路、桥梁收费业务。（1）山东高速集团确定
山东高速未来将作为集团高速公路、桥梁优质资产的运
作及整合的唯一平台。（2）山东高速集团已制定高速
公路主业资产整体上市的规划，在国家法律法规不出现
重大调整的前提下，未来 3-5 年内，将旗下已建成的符
合注入上市公司条件的路桥资产，通过符合法律法规及
双方股东利益的方式分阶段分步骤持续注入山东高速。
山东 （3）山东高速集团及其下属的全资子公司、控股子公
解决 高速 司及分公司，未来将不直接或间接参与公路、桥梁投资、
2011 年 6 月
同业 集团 建设与运营业务，考虑山东高速集团承接社会公益性职 是
14 日
竞争 有限 能，若该等业务机会系由有权力的行政管理部门直接指
公司 令的非营利性项目除外，如山东高速认为山东高速集团
从事该等业务将损害上市公司权益的，则山东高速集团
将努力协调相关行政管理部门放弃该等业务机会。 2、
房地产业务。在符合政策法规前提下，山东高速审慎从
事相关房地产开发业务。 在未来 3-5 年内，山东高速
集团将推动下属房地产业务整合，在合法合规、保障上
市公司中小股东利益的前提下，将相关房地产业务纳入
上市公司或者以上市公司控股的单一平台运营。
（1）本次重大资产重组完成后，将尽量避免山东高速
集团及其他关联方与山东高速之间发生关联交易；对于
确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和
山东 等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格
解决 高速 确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行
2010 年 11
关联 集团 交易审批程序及信息披露义务。 （2）山东高速集团保 否
月 15 日
交易 有限 证严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规章等规
公司 范性法律文件及山东高速《公司章程》等管理制度的规
定，依照合法程序，与其他股东一样平等地行使股东权
利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当的
利益，不损害上市公司及其他股东的合法权益。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
9 / 22
2014 年第三季度报告
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1日归 2013年12月31日
单位 基本 属于母公司股东 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司股
信息 权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 东权益（+/-）
天同证券 0
有限责任
公司
合计 - 0
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据2014年财政部修订《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工
薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》 ，以
及新颁布《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业
会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司自2014年7月1日起执行上述新
会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出了相应调整。
公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的权益性投资进行了重分类，由长期股权投资重分类为可供出售金融资产，按照成本计
量，并进行了追溯调整，调整金额0元（天同证券有限责任公司投资额30,000,000.00元，减值
准备30,000,000.00元)。
上述会计政策变更，对“可供出售金融资产”和“长期股权投资 ”两个报表项目金额没有产
生影响，对本公司 2013 年度和 2014 年三季度的资产总额、负债总额、净资产及净利润未产生影
响。
3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益
（+/-） （+/-） （+/-） （+/-）
合计 -
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
3.5.3 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
职工薪酬准则变动影响的说明
10 / 22
2014 年第三季度报告
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允
价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则
的规定进行核算与披露，新会计准则的实施导致的会计政策变更不会对公司 2013 年度及 2014 年
第三季度的财务状况和经营成果产生影响。
3.5.4 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
主体名称 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
合计 -
合并范围变动影响的说明
根据 2014 年财政部修订《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 33 号-
合并财务报表》等新会计准则的实施，导致的会计政策变更未对公司 2013 年度及 2014 年第三季
度的合并范围产生影响。
3.5.5 合营安排分类变动的影响
单位：元 币种：人民币
被投资 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
主体 归属于母公司 资产总额 负债总额 归属于母公司股东
股东权益
| 山东高速股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |