2014 年第三季度报告
沈阳金山能源股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人彭兴宇、主管会计工作负责人周可为及会计机构负责人（会计主管人员）杜建兴
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减(%)
总资产 15,297,460,017.41 14,932,584,216.39 2.44
归属于上市公司股东的
2,148,797,687.13 1,319,941,476.38 62.79
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流
1,273,886,038.31 1,222,516,737.98 4.20
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,545,047,852.14 3,169,357,272.37 11.85
归属于上市公司股东的
288,112,483.23 186,260,608.68 54.68
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 285,699,404.95 178,874,083.19 59.72
利润
加权平均净资产收益率
14.81 15.22 -0.41
（%）
基本每股收益（元/股） 0.3357 0.2734 22.79
稀释每股收益（元/股） 0.3357 0.2734 22.79
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月） 明
非流动资产处置损益 4,155.96
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 49,308.62 1,816,506.32
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 750,000.00 750,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -687,728.26 -475,050.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -20,770.72 -47,050.04
少数股东权益影响额（税后） 347,830.20 364,516.22
合计 438,639.84 2,413,078.28
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 52,399
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 持有有限售条件股 质押或冻结 股东性质
（全称） 内增减 数量 (%) 份数量 情况
股份 数
状态 量
丹东东方新能源有限公司 0 171,081,452 19.69 55,864,386 无 0 国有法人
丹东东辰经贸有限公司 0 87,774,596 10.10 0 无 0 国有法人
0 境内非国有
深圳市联信投资有限公司 0 61,834,138 7.12 0 无
法人
工银瑞信基金－工商银行－陕西
境内非国有
省国际信托－盛唐 17 号定向投资 0 48,000,000 5.53 48,000,000 未知
法人
集合资金信托计划
前海人寿保险股份有限公司－自 0 境内非国有
0 47,600,000 5.48 47,600,000 未知
有资金华泰组合 法人
长信基金－兴业银行－鸿盛 6 号 0 境内非国有
0 31,400,000 3.61 314,000,000 未知
资产管理计划 法人
工银瑞信基金－工商银行－上海 0 境内非国有
0 4,600,000 0.53 4,600,0000 未知
正海国鑫投资中心（有限合伙） 法人
王志力 -280,000 2,850,000 0.33 0 未知 0 境内自然人
刘定舫 2,772,102 2,772,102 0.32 0 未知 0 境内自然人
王雁洪 0 2,736,666 0.32 0 未知 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
丹东东方新能源有限公司 115,217,066 人民币普通股 115,217,066
丹东东辰经贸有限公司 87,774,596 人民币普通股 87,774,596
深圳市联信投资有限公司 61,834,138 人民币普通股 61,834,138
王志力 2,850,000 人民币普通股 2,850,000
刘定舫 2,772,102 人民币普通股 2,772,102
王雁洪 2,736,666 人民币普通股 2,736,666
陈成 2,168,000 人民币普通股 2,168,000
王智 1,966,000 人民币普通股 1,966,000
中融国际信托有限公司－融新 265 号 1,911,979 人民币普通股 1,911,979
新疆信辉股权投资有限公司 1,256,600 人民币普通股 1,256,600
上述股东关联关系或 1、丹东东辰经贸有限公司是丹东东方新能源有限公司的全资子公司，具有关联关
一致行动的说明 系及一致行动关系。其他股东之间未知是否存在关联关系或一致行动人关系。
2、工银瑞信基金－工商银行－陕西省国际信托－盛唐 17 号定向投资集合资金信托计
划与工银瑞信基金－工商银行－上海正海国鑫投资中心（有限合伙）同为工银瑞信基
金管理有限公司管理。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期内，公司根据年审会计师对上年度财务报告的审计意见，相应调整了2013年1-9月母公
司的利润表，即本公司原所属全资子公司苏家屯公司于2013年8月1日吸收合并至分公司，报告期
内将苏家屯公司2013年1-8月的经营成果由原来合并利润表中各项目调整至以投资收益方式确认，
此次调整不影响2013年1-9月母公司的净利润。
1、截止2014年9月30日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析
（1）货币资金：本报告期末较年初增加120.30%。主要原因是本公司年初通过再融资方式增
加资金注入，同时白音华金山发电有限公司因经营效益提高增加资金净流量。
（2）应收票据：本报告期末较年初减少100%，主要原因是公司所属金山热电分公司已兑付到
期票据。
（3）预付账款：本报告期末较年初增加555.68%，主要原因是公司所属子公司沈阳金山热电
分公司预付工程款所致。
（4）在建工程：本报告期末较年初减少38.86%，主要原因是公司所属子公司彰武华电风力发
电有限公司和康平华电风力发电有限公司于本报告期投产运营暂估转固定资产所致。
（5）工程物资：本报告期末较年初增加961.30%，主要原因是公司所属子公司丹东金山热电
有限公司进行技改工程建设所增加的工程物资。
（6）预收账款：本报告期末较年初减少62.32%，主要原因是公司所属子公司将预收账款随供
暖期转销确认收入。
（7）应付职工薪酬：本报告期末较年初增加68.36%，主要原因是补充医疗保险结余增大。
（8）应交税费：本报告期末较年初增加35.90%，主要原因是公司所属子公司丹东金山热电有
限公司随基建期产生的增值税进项税额被逐年扣除，可抵扣进项税数额减少，导致应交增值税数
额增大。
（9）应付股利：本报告期末较年初增加208.42%，主要原因是本公司报告期内进行利润分配，
应付控股股东的现金分红款尚未支付，公司所属子公司白音华金山发电有限公司报告期内进行利
润分配，应付少数股东的现金分红款未全额支付。
（10）其他应付款：本报告期末较年初增加39.50%，主要原因是本公司及公司所属子公司辽
宁康平金山风力发电有限公司和辽宁彰武金山风力发电有限公司与丹东东方新能源有限公司在报
告期内进行资金拆借，款项尚未支付。
（11）长期应付款：本报告期末较年初增加112.21%，主要原因是公司所属子公司阜新金山煤
矸石热电有限公司报告期内新增加融资租赁业务。
（12）股本：本报告期末较年初增加155.04%，主要原因一是本公司采用网下配售方式向特定
对象非公开发行93,732,193股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价格6.26元。于2014年1
月2日，本公司收到最终认购对象股东缴入的出资款；二是公司于2014年5月21日实施利润分配方
案，送红股及资本公积转增股本。
（13）资本公积：本报告期末较年初增加150.20%，主要原因是公司非公开发行股票产生的股
本溢价。
2、报告期公司利润表主要项目大幅变动原因分析：
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（1）投资收益：报告期较上年同期减少75.05%，主要原因是联营公司内蒙古白音华海州露天
煤矿有限公司和沈阳华润热电有限公司盈利减少所致。
（2）营业外收入：报告期较上年同期减少68.86%，主要原因一是彰武金山风电公司和康平金
山风电公司电量减少而导致增值税即征即退50%税款减少；二是丹东公司因采暖费收费政策改变，
不再确认供热补贴收入。
（3）所得税费用：报告期较上年同期减少35.78%，主要原因是报告期内本公司加大税收筹划
力度，节能环保设备抵免所得税。
（4）归属于母公司所有者的净利润报告期较上年同期增加54.68%，主要原因是报告期内本公
司所属子公司通过抢发电量，严控煤价等措施使公司发电量较上年同期增幅较大，煤价较上年同
期下降较大，导致公司营业利润增加；同时，公司加大税收筹划力度，所得税费用降低，增强公
司盈利能力。
3、报告期公司现金流量表主要项目大幅变动原因分析：
（1）支付其他与经营活动有关的现金：报告期较上年同期增加55.75%，主要原因是报告期内
公司代付个人所得税及支付污水处理厂借款。
（2）取得投资收益收到的现金报告期较上年同期增加274.94%，主要原因是本公司报告期内
收到联营公司沈阳华润热电有限公司分红款。
（3）收到其他与投资活动有关的现金报告期较上年同期减少52.53%，主要原因是报告期内公
司所属金山热电分公司收到质保金20万元。
（4）支付其他与投资活动有关的现金报告期较上年同期减少74.74%，主要原因是上年同期本
公司退还丹东东方新能源有限公司受让桓仁公司80%股权的差价款，本期主要是金山热电分公司因
拆除废弃厂房工程而支付的保证金。
（5）吸收投资收到的现金报告期57,584.92万元，上年同期未发生，主要原因是本公司非公
开募集所收到的款项。
（6）偿还债务支付的现金报告期较上年同期增加42.17%，主要原因是本公司及所属子公司偿
还到期贷款增加。
（7）支付其他与筹资活动有关的现金报告期较上年同期减少58.81%，主要原因是报告期内本
公司偿还丹东东方新能源有限公司的资金拆借款较上年同期减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司实际控制人中国华电集团公司（以下简称“华电集团”）正在筹划与本公司有关的重大
事项，经公司申请，公司股票自2014年7月21日起进行重大事项停牌；2014年7月28日起拟收购铁
岭100%股权重大资产重组事项停牌，停牌期间，本公司及时履行了信息披露义务，每5个交易日发
布了重大资产重组进展情况的公告。
上述停牌期间，相关各方积极推进重大事项的可行性论证及商谈等工作并报请有关部门批准。
为配合本次重大资产重组，交易各方正在对资产进行梳理整合工作，鉴于本次重大资产重组方案
尚未确定，还需进一步协商，推动本次重大资产重组仍需较长时间。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司与中国华电集团公司（以下简称“华电集团”）所属的中国华电集团财务有限公司（以
下简称“华电财务”）之间的存贷款业务相关事宜，华电集团对金山股份承诺原文如下：
“1、华电财务是依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规设立的企业集团财务公司，
已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其所有业务活动均遵照相关法律法规的规定，运作
情况良好，你公司在华电财务的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中，华电财务将继
续按照相关法律法规的规定规范运作。
2、鉴于你公司在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于华电集团，你公司根据相关
监管规定和业务开展的实际需要自主决策与华电财务之间的存贷款业务，并依照相关法律法规及
公司章程的规定履行内部程序，华电集团不对你公司的相关决策进行干预。
3、根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，在华电财务出现支付困难的紧急情况时，华
电集团将按照解决支付困难的实际需要，相应增加华电财务的资本金，确保你公司在华电财务存
款的安全。”
上述承诺长期有效，在正常履行中，除上述承诺事项外，公司无其他未完成承诺事项，亦未
存在超过承诺履行期限而未履行承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
无
公司名称 沈阳金山能源股份有限公司
法定代表人 彭兴宇
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 807,163,121.04 366,393,229.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 700,000.00
应收账款 438,691,060.83 473,873,792.72
预付款项 86,629,777.22 13,212,131.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 69,209,338.46 64,917,040.65
买入返售金融资产
存货 169,465,481.20 150,689,525.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,892,031.62 33,102,833.48
流动资产合计 1,601,050,810.37 1,102,888,554.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 479,828,293.50 485,478,269.50
投资性房地产
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固定资产 12,664,893,284.85 12,572,942,991.43
在建工程 367,014,851.32 600,265,954.40
工程物资 16,256,937.19 1,531,790.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,078,290.46 104,826,850.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 690,215.48 822,702.78
递延所得税资产 64,647,334.24 63,827,103.41
其他非流动资产
非流动资产合计 13,696,409,207.04 13,829,695,662.23
资产总计 15,297,460,017.41 14,932,584,216.39
流动负债：
短期借款 2,545,000,000.00 2,742,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 873,216,044.53 1,066,268,874.82
预收款项 60,158,849.69 159,648,608.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,382,554.16 9,730,876.81
应交税费 -86,188,053.72 -134,455,664.85
应付利息
应付股利 292,552,393.58 94,855,416.02
其他应付款 531,632,042.57 381,103,370.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 897,315,666.24 1,068,370,666.24
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其他流动负债 179,277,582.66 167,668,759.83
流动负债合计 5,309,347,079.71 5,555,190,907.06
非流动负债：
长期借款 6,619,917,000.00 6,934,561,000.00
应付债券
长期应付款 293,558,947.65 138,333,332.51
专项应付款 66,850,000.00 66,850,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,980,325,947.65 7,139,744,332.51
负债合计 12,289,673,027.36 12,694,935,239.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 868,664,386.00 340,600,000.00
资本公积 491,399,065.91 196,403,798.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 73,850,467.51 73,850,467.51
一般风险准备
未分配利润 714,883,767.71 709,087,209.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 2,148,797,687.13 1,319,941,476.38
合计
少数股东权益 858,989,302.92 917,707,500.44
所有者权益合计 3,007,786,990.05 2,237,648,976.82
负债和所有者权益总计 15,297,460,017.41 14,932,584,216.39
法定代表人：彭兴宇 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：杜建兴
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2014 年第三季度报告
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳金山能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 204,064,970.26 15,666,122.71
交易性金融资产
应收票据 700,000.00
应收账款 170,262,863.64 95,375,637.86
预付款项 79,897,976.81 35,353.90
应收利息
应收股利 344,407,167.25 1,350,658.78
其他应收款 65,843,426.71 61,470,414.44
存货 29,047,445.27 22,693,218.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,636,484.78 10,398,807.57
流动资产合计 903,160,334.72 207,690,214.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,107,848,093.80 1,959,498,069.80
投资性房地产
固定资产 2,197,989,863.65 2,261,280,145.14
在建工程 17,330,495.29 10,374,831.99
工程物资 1,496,037.90
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,176,654.40 92,738,106.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,182.61 50,703.11
递延所得税资产 52,067,136.16 52,067,136.16
其他非流动资产
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非流动资产合计 4,466,434,425.91 4,377,505,030.28
资产总计 5,369,594,760.63 4,585,195,244.35
流动负债：
短期借款 1,795,000,000.00 1,645,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 149,403,628.61 138,665,622.11
预收款项 1,116,047.18 31,863,927.67
应付职工薪酬 4,825,695.13 3,538,520.58
应交税费 3,596,580.00 6,237,798.88
应付利息
应付股利 21,331,533.62 1,917,330.02
其他应付款 156,978,276.67 71,980,051.93
一年内到期的非流动负债 141,010,000.00 366,010,000.00
其他流动负债 14,703,986.13 17,016,422.47
流动负债合计 2,287,965,
