福建闽东电力股份有限公司2014年第三季度报告全文

                福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
福建闽东电力股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                      福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因            被委托人姓名
张学清                  独立董事                出差在外                  无
    公司负责人何邦恒、主管会计工作负责人杨小明及会计机构负责人(会计主管人员)李晋声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,324,237,566.76               4,186,552,632.45                           3.29%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,689,983,901.64               1,626,052,140.02                           3.93%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      225,332,278.23                     -47.01%          661,635,530.75                -44.22%
归属于上市公司股东的净利润
                                     39,518,766.05                     15.52%            88,176,761.62                 -1.10%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     39,843,516.95                     16.54%            71,554,994.19                -13.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      34,974,947.41               392.43%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.1059                  15.49%                    0.2364                -1.09%
稀释每股收益（元/股）                          0.1059                  15.49%                    0.2364                -1.09%
加权平均净资产收益率                           2.38%                    0.25%                    5.32%                 -0.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           22,339,723.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                   615,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -550,948.59
减：所得税影响额                                                                  5,783,092.75
     少数股东权益影响额（税后）                                                      -1,085.63
合计                                                                             16,621,767.43                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                              福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       25,238
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称           股东性质     持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态          数量
宁德市国有资产
投资经营有限公      国有法人              53.21%     198,470,000                  0 质押                  99,000,000
司
北京国际信托有
限公司－银驰 5 号
                    其他                   4.75%      17,729,751
证券投资资金信
托
大成价值增长证
                    其他                   1.05%       3,928,707
券投资基金
福建盈峰资产管
                    其他                   0.74%       2,758,665                  0 质押                   1,332,000
理有限公司
华福证券有限责
                    其他                   0.66%       2,467,095
任公司
中融国际信托有
限公司－中融－
海西 1 号结构化证 其他                     0.34%       1,261,124
券投资集合资金
信托计划
周伟青              境内自然人             0.24%        900,000
陈永献              境内自然人             0.23%        846,989
楼肖斌              境内自然人             0.21%        800,000
卢圣润              境内自然人             0.21%        775,000
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类          数量
宁德市国有资产投资经营有限公司                                         198,470,000 人民币普通股          198,470,000
                                                               福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京国际信托有限公司－银驰 5 号
                                                                      17,729,751 人民币普通股       17,729,751
证券投资资金信托
大成价值增长证券投资基金                                               3,928,707 人民币普通股        3,928,707
福建盈峰资产管理有限公司                                               2,758,665 人民币普通股        2,758,665
华福证券有限责任公司                                                   2,467,095 人民币普通股        2,467,095
中融国际信托有限公司－中融－海
西 1 号结构化证券投资集合资金信                                        1,261,124 人民币普通股        1,261,124
托计划
周伟青                                                                  900,000 人民币普通股           900,000
陈永献                                                                  846,989 人民币普通股           846,989
楼肖斌                                                                  800,000 人民币普通股           800,000
卢圣润                                                                  775,000 人民币普通股           775,000
                                  公司前十名股东中，国家股股东宁德市国有资产投资经营有限公司与其他股东不存在
上述股东关联关系或一致行动的说 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
明                                人。公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上
                                  市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因
（1）预付款项减少的主要原因是本报告期风电主业的预付工程款项根据准则要求重分类调整至其他非流动资产进行列报及
贸易行业采购款已结算；
（2）应收股利减少的主要原因是本报告期收到参股公司宁德市精信小额贷款股份有限公司分红款；
（3）其他应收款增加的主要原因是本报告期贸易行业将涉及逾期和诉讼事项的预付款项调整至其他应收款；
（4）其他流动资产增加主要原因是本报告期房地产行业预缴税款比年初增加；
（5）在建工程增加的主要原因是本报告期水电主业及风电主业工程投入增加；
（6）长期待摊费用减少的主要原因是本报告期土地租赁费的摊销所导致；
（7）其他非流动资产本增加的主要原因是报告期风电主业的预付工程款项根据准则要求重分类调整至其他非流动资产进行
列报；
（8）应付票据减少的主要原因是本报告期贸易行业及风电子公司银行承兑汇票到期解付；
（9）应付职工薪酬减少的主要原因是本报告期兑现了2013年度的效益薪酬；
（10）应交税费减少的主要原因是本报告期房地产行业子公司缴纳了土地增值税；
（11）长期应付款减少的主要原因是本报告期将一年内到期的长期应付款及未确认融资费用重分类至一年内到期的非流动负
债；
2、利润表项目大幅变动情况及原因
（1）营业收入比上年同期减少的主要原因是本报告期贸易行业及房地产行业销售收入减少；
（2）营业成本比上年同期减少的主要原因是本报告期贸易行业业务量减少及房地产行业房产销售面积减少；
（3）销售费用比上年同期减少的主要原因是本报告期房地产行业销售收入减少按比例计取的营销代理费减少及广告费比上
年同期减少；
（4）资产减值损失比上年同期增加的主要原因是本报告期贸易行业子公司计提的应收款项的坏账准备增加；
（5）投资收益比上年同期减少的主要原因是本报告期按权益法核算的参股子公司净利润减少导致确认的投资收益减少；
（6）营业外收入比上年同期减少的主要原因本报告期贸易行业未发生违约收入；
（7）少数股东损益比上年同期减少的主要原因是本报告期风电主业子公司亏损导致；
3、现金流量表大幅变动情况及原因
（1）经营活动产生的现金流量净流量增加的主要原因是本报告期房地产行业未发生购地支出；
（2）投资活动产生的现金流量净流出减少的主要原因是本报告期未发生取得子公司及其他营业单位支付的现金；
（3）筹资活动产生的现金流量净流量增加的主要原因本报告期取得借款收到的现金比上年同期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    修订后的新会计准则对公司合并报表的影响
    根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，要求按《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》进
行处理。截止2014年9月末，公司原在长期股权投资核算账面价值为84,617,400.00元的投资转至可供出售金融资产列报，合
并报表年初数也相应进行了调整。
                                                             福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    修订后的新会计准则对公司合并报表的影响
    根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，要求按《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》进
行处理。截止2014年9月末，公司原在长期股权投资核算账面价值为84,617,400.00元的投资转至可供出售金融资产列报，合
并报表年初数也相应进行了调整。
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                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                 项目                   期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                        435,312,478.79                          391,312,172.95
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                        101,537,485.33                           89,585,403.52
    预付款项                                         71,208,137.44                          212,051,225.22
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                          1,120,000.00                            5,920,000.00
    其他应收款                                       88,484,312.14                           52,363,866.93
    买入返售金融资产
    存货                                           1,167,560,932.30                        1,094,186,906.98
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    133,585,463.83                           73,677,517.90
流动资产合计                                       1,998,808,809.83                        1,919,097,093.50
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 84,617,400.00                           84,617,400.00
    持有至到期投资
                                        福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                    590,364,917.07                        596,633,314.13
    投资性房地产                    116,193,261.08                        139,115,654.76
    固定资产                       1,187,972,168.32                     1,243,645,687.82
    在建工程                        105,372,282.99                         59,587,438.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         29,128,172.08                         29,853,032.06
    开发支出
    商誉                             52,270,958.42                         52,270,958.42
    长期待摊费用                      6,748,371.90                          9,830,662.55
    递延所得税资产                   40,704,896.42                         39,047,271.53
    其他非流动资产                  112,056,328.65                         12,854,119.39
非流动资产合计                     2,325,428,756.93                     2,267,455,538.95
资产总计                           4,324,237,566.76                     4,186,552,632.45
流动负债：
    短期借款                        603,000,000.00                        537,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         46,993,000.00                        120,002,905.00
    应付账款                         84,966,387.64                        102,752,224.32
    预收款项                        793,394,252.44                        729,832,277.67
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     19,577,594.46                         42,493,210.70
    应交税费                         21,883,579.97                         44,785,450.44
    应付利息                          1,454,885.97                          1,875,151.90
    应付股利                             46,920.02                             46,920.00
    其他应付款                       59,650,846.82                         61,123,594.62
                                                        福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                         135,231,783.65                        137,630,982.44
     其他流动负债                                   271,892,739.72                        259,431,956.68
流动负债合计                                       2,038,091,990.69                     2,036,974,673.77
非流动负债：
     长期借款                                       510,550,000.00                        401,050,000.00
     应付债券
     长期应付款                                       1,648,000.00                         33,261,386.79
     专项应付款
     预计负债                                         1,946,756.00                          2,184,381.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                   8,585,416.49                          9,098,082.14
非流动负债合计                                      522,730,172.49                        445,593,849.93
负债合计                                           2,560,822,163.18                     2,482,568,523.70
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             373,000,000.00                        373,000,000.00
     资本公积                                      1,041,045,590.34                     1,041,045,590.34
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        36,083,494.80                         36,083,494.80
     一般风险准备
     未分配利润                                     239,854,816.50                        175,923,054.88
归属于母公司所有者权益合计                         1,689,983,901.64                     1,626,052,140.02
     少数股东权益                                    73,431,501.94                         77,931,968.73
所有者权益（或股东权益）合计                       1,763,415,403.58                     1,703,984,108.75
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   4,324,237,566.76                     4,186,552,632.45
计
法定代表人：何邦恒                 主管会计工作负责人：杨小明                     会计机构负责人：李晋
                                                     福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                     166,008,180.64                          108,498,632.96
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                      28,041,892.23                           14,467,548.61
    预付款项                                       4,359,682.38                           13,857,158.66
    应收利息
    应收股利                                       1,120,000.00                            5,920,000.00
    其他应收款                                   404,380,544.60                          339,600,920.82
    存货                                           2,431,721.82                             2,612,983.11
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                     606,342,021.67                          484,957,244.16
非流动资产：
    可供出售金融资产                              84,617,400.00                           84,617,400.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                1,594,752,054.95                        1,601,020,452.01
    投资性房地产                                   9,571,585.94                            9,909,814.87
    固定资产                                     447,982,314.23                          471,444,151.80
    在建工程                                      33,218,510.11                           19,450,352.46
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                       5,514,868.34                            6,042,066.23
    开发支出
    商誉
                                        福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                      6,233,489.61                          9,362,812.77
    递延所得税资产                   18,323,084.85                         21,892,546.58
    其他非流动资产                    6,341,024.57
非流动资产合计                     2,206,554,332.60                     2,223,739,596.72
资产总计                           2,812,896,354.27                     2,708,696,840.88
流动负债：
    短期借款                        603,000,000.00                        507,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         12,049,405.99                         11,842,123.13
    预收款项                            233,634.07                           443,574.69
    应付职工薪酬                     15,994,834.34                         35,191,686.14
    应交税费                          3,186,614.84                          2,121,406.48
    应付利息                          1,417,814.97                          1,258,983.61
    应付股利                             46,920.02                             46,920.00
    其他应付款                      239,500,837.42                        223,291,987.41
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           26,317,509.72                         17,311,924.00
    其他流动负债                    258,802,739.72                        259,431,956.68
流动负债合计                       1,160,550,311.09                     1,057,940,562.14
非流动负债：
    长期借款                        175,000,000.00                        145,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                        1,648,000.00                          3,896,774.09
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                      898,561.13                           991,103.81
非流动负债合计                      177,546,561.13                        149,887,877.90
负债合计                           1,338,096,872.22                     1,207,828,440.04
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）              373,000,000.00                        373,000,000.00
    资本公积                       1,051,601,971.65                     1,051,601,971.65
                                                             福建闽东电力股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                             36,083,494.80                           36,083,494.80
     一般风险准备
     未分配利润                                           14,114,015.60                           40,182,934.39
所有者权益（或股东权益）合计                            1,474,799,482.05                        1,500,868,400.84
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                        2,812,896,354.27                        2,708,696,840.88
计
法定代表人：何邦恒                   主管会计工作负责人：杨小明                        会计机构负责人：李晋
3、合并本报告期利润表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司
                                                                                                        单位：元
                  项目                       本期金额                                上期金额
一、营业总收入                                           225,332,278.23                          425,274,544.09