2014 年第三季度报告
中信银行股份有限公司
2014 年第三季度报告
二〇一四年十月二十九日
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 9
四、 附录..................................................................... 14
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一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本公司第三届董事会第三十次会议表决通过了公司 2014 年第三季度报告。会议应参会董事
14 名，实际参会董事 14 名，其中，现场出席董事 10 名，委托出席董事 4 名，朱小黄董事、
窦建中董事因事委托李庆萍董事代为出席和表决，孙德顺董事、冈萨洛何塞托拉诺瓦易
那董事因事委托李哲平董事代为出席和表决。本公司监事列席了本次会议。
1.3 本公司第三季度报告按照中国会计准则编制且未经审计。
1.4 本公司董事长常振明、行长李庆萍、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理芦苇保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5 本报告中本行、本公司指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属
子公司。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 公司主要财务数据
2.1.1 公司主要财务数据
单位：百万元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,045,887 3,641,193 11.11
客户贷款及垫款 2,124,128 1,941,175 9.42
总额
总负债 3,788,202 3,410,468 11.08
客户存款总额 2,875,725 2,651,678 8.45
同业拆入 25,244 41,952 (39.83)
已发行债务凭证 126,959 76,869 65.16
其中:已发行次 99,078 61,183 61.94
级债及其他债务
证券
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归属于上市公司 250,091 225,601 10.86
股东的净资产
归属于本行股东 5.35 4.82 10.86
的每股净资产（
元）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 6,103 (110,816) -
现金流量净额
每股经营活动产 0.13 (2.37) -
生的现金流量净
额（元）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 92,568 76,572 20.89
营业利润 43,016 40,988 4.95
利润总额 43,093 41,189 4.62
归属于上市公司 32,280 30,860 4.60
股东的净利润
归属于上市公司 32,199 30,692 4.91
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
平均总资产收益 1.14 1.31 (0.17)
率（％，年化）
加权平均净资产 18.10 19.20 (1.10)
收益率（％，年
化）
扣除非经常性损 18.05 19.09 (1.04)
益后的加权平均
净资产收益率
（％，年化）
基本每股收益 0.69 0.66 4.55
（元/股）
除非经常性损益 0.69 0.66 4.55
后归属于本行股
东的基本每股收
益（元/股）
稀释每股收益 0.69 0.66 4.55
（元/股）
扣除非经常性损 0.69 0.66 4.55
益后归属于本行
股东的稀释每股
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收益（元/股）
2.1.2 扣除非经常性损益项目和金额
单位：百万元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 0
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 22
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务 3
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进 0 -1
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 0 -37
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
租金收入 20
其他应收款减值准备 3
转回损益
所得税影响额 -18 -38
少数股东权益影响额 -4 -5
（税后）
合计 26
2.1.3 资本充足率分析
本集团根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》（自 2013
年 1 月 1 日起实施）有关规定计算和披露资本充足率，报告期内满足监管关于过渡期相关资本要
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求。截至报告期末，本集团核心一级资本充足率 9.29%，比上年末上升 0.51 个百分点，一级资本
充足率 9.35%，比上年末上升 0.57 个百分点；资本充足率 12.99%，比上年末上升 1.75 个百分点。
单位：百万元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 本报告期比上年末
（2014 年 9 月 30 日） （2013 年 12 月 31 日） 增减（%）
核心一级资本净额 252,907 228,311 10.77
一级资本净额 254,670 228,380 11.51
资本净额 353,655 292,212 21.03
风险加权总资产 2,723,184 2,600,494 4.72
核心一级资本充足率 9.29% 8.78% 上升0.51个百分点
一级资本充足率 9.35% 8.78% 上升0.57个百分点
资本充足率 12.99% 11.24% 上升1.75个百分点
2.1.4 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团资产总额 40,458.87 亿元，比上年末增长 11.11%；负债总额 37,882.02
亿元，比上年末增长 11.08%；客户贷款及垫款总额 21,241.28 亿元，比上年末增长 9.42%；客户
存款总额 28,757.25 亿元，比上年末增长 8.45%。
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 322.80 亿元，同比增长 4.60%；实现营业收
入 925.68 亿元，同比增长 20.89%。其中，利息净收入 700.48 亿元，同比增长 11.99%，非利息净
收入 225.20 亿元，同比增长 60.58%，非利息净收入占比 24.33%，同比提升 6.01 个百分点；净息
差同比下降 0.22 个百分点至 2.37%；
截至报告期末，本集团不良贷款余额 294.28 亿元，比上年末增长 47.39%；不良贷款率为 1.39%，
比上年末上升 0.36 个百分点；拨备覆盖率 181.49%，比上年末下降 25.13 个百分点；贷款拨备率
2.51%，比上年末上升 0.38 个百分点。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 349,796
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
中国中信 81,910,8 31,406,9 67.13 0 未知 国有法人
有限公司 00 92,773 %
4
香港中央 3,179,25 12,008,3 25.67 0 未知 境外法人
结算（代 0 65,097 %
理人）有
限公司
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全国社保 0 338,513, 0.72% 0 未知 国有法人
基金理事
会
中国建设 0 168,599, 0.36% 0 未知 国有法人
银行
全国社保 (10,000, 96,040,6 0.21% 0 无 国有法人
基金一零 000)
八组合
中国农业 (8,000,0 50,000,0 0.11% 0 无 其他
银行－宝 00)
盈策略增
长股票型
证券投资
基金
南方东英 12,755,4 48,045,0 0.10% 0 无 其他
资产管理 00
有限公司
－南方富
时中国
A50ETF
全国社保 0 45,394,6 0.10% 0 无 国有法人
基金一一
三组合
东风汽车 0 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
公司
中国工商 0 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
银行股份
有限公司
河北建设 200,000 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
投资集团
有限责任
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
中国中信有限公司 31,406,992,773 人民币普通股 28,938,928,294
境外上市外资股 2,468,064,479
香港中央结算（代理人）有限公司 12,008,365,097 境外上市外资股 12,008,365,097
全国社保基金理事会 338,513,209 人民币普通股 256,602,409
境外上市外资股 81,910,800
中国建设银行 168,599,268 境外上市外资股 168,599,268
全国社保基金一零八组合 96,040,604 人民币普通股 96,040,604
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中国农业银行－宝盈策略增长股 50,000,000 50,000,000
人民币普通股
票型证券投资基金
南方东英资产管理有限公司－南 48,045,080 48,045,080
人民币普通股
方富时中国 A50ETF
全国社保基金一一三组合 45,394,612 人民币普通股 45,394,612
东风汽车公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
中国工商银行股份有限公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
河北建设投资集团有限责任公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
上述股东关联关系或一致行动的 1、截至报告期末，本行未知上述股东之间有关联关系或
说明 一致行动关系。
其他注释 2、以上股东及其持股情况乃根据本行 A 股股份过户登记
机构提供的本行 A 股股东名册及 H 股股份过户登记处
提供的本行 H 股股东名册所载情况统计。
3、截至报告期末，本行全部股份均为无限售条件的流通
股。本行前十名流通股股东持股情况同前十名股东持
股情况。
4、中国中信有限公司于近日通过协议转让方式增持本行
H 股股份 81,910,800 股，有关交易已经根据买卖合同
交割，目前尚待印花税缴纳及办理股份过户手续。本
次增持后，中国中信有限公司持有本行 A 股和 H 股股
份共计 31,406,992,773 股，约占本行总股本的
67.13%。相关股份转让详情请参见本行于 2014 年 9
月 27 日披露的《关于控股股东增持本行股份的公告》
及《北京市嘉源律师事务所关于中国中信有限公司增
持中国中信银行股份有限公司股份的专项核查意见》。
表决权恢复的优先股股东及持股
数量的说明
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：百万元 币种：人民币
2014 年 9 月 30 日 较上年末/上年
项 目 变动原因
/2014 年 1-9 月 同期变动(%)
拆出资金 69,691 (43.02) 拆放境内同业款项减少
以公允价值计量且变动计
17,561 59.38 交易性债券投资规模增加
入当期损益的金融资产
应收利息 24,155 55.39 应收款项类投资利息增加
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2014 年 9 月 30 日 较上年末/上年
项 目 变动原因
/2014 年 1-9 月 同期变动(%)
应收款项类投资 510,784 70.17 定向资产管理计划投资增加
拆入资金 25,244 (39.83) 境内外同业拆入资金减少
卖出回购金融资产款 52,725 563.29 卖出回购债券业务增加
应交税费 7,027 61.35 应交所得税费增加
应付利息 37,595 33.59 应付存款利息增加
已发行债务凭证 126,959 65.16 新增发行二级资本债
手续费及佣金净收入 18,835 52.02 中间业务快速发展
投资收益 2,596 331.95 衍生金融产品已实现交割收益增加
公允价值变动收益 857 - 衍生金融产品重估值变动
资产减值损失 17,774 124.45 组合评估计提信贷资产减值准备增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司持股 5%以上股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明
书及 2014 年半年度报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4 报告期内本公司利润分配的执行情况
√适用 □不适用
经 2013 年度股东大会批准，本行向截至 2014 年 7 月 16 日在册的 A 股股东和 2014 年 6 月 3
日在册的 H 股股东以现金方式派发了 2013 年度股息，每股派发股息折合人民币 0.252 元（税前），
总派发金额约人民币 117.90 亿元。本行 2013 年度利润分配方案已在 2013 年年度报告、2013 年度
股东大会会议资料以及 2013 年度 A 股利润分配实施公告中进行了详细说明。本行 2014 年前三季
度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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3.6 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.6.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1 2013年12月31日
单位 息 日归属于母 长期股权 可供出售金融资 归属于母公司
公司股东权 投资 产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
益（+/-）
中国银联股 现金购买 0 -113,750,000.00 113,750,000.00
份有限公司
SWIFT 红股 0 -462,039.82 462,039.82
Joint 红股 0 -4,082,276.32 4,082,276.32
Electronic
Teller
Services
Electronic 红股 0 -12,838,842.23 12,838,842.23
Payment
Services
Company
(HK) Ltd.
合计 - 0 -131,133,158.37 131,133,158.37
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
本集团编制2014年中期财务报告时已按新颁布长期股权投资准则执行，将持有的对被投资单
位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益性投资自长期股权投资调整至可供出售金融资产，本集团将这类投资改按金融工具的相关政策
核算，并采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。执行该准则对我行自身财务状
况及经营成果无重大影响。
3.6.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
0
职工薪酬准则变动影响的说明
本集团于2013年度财务报告已提前执行职工薪酬准则，变更了补充退休福利计划相关会计政
策，并采用追溯调整法对以前年度补充退休福利精算利得进行了调整，该项调整对本年度及上年
度股东权益及净利润无重大影响。
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3.6.3 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
主体名称 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司股
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 东权益（+/-）
（+/-）
合计 -
合并范围变动影响的说明
本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。
采用该准则并未改变本集团于 2014 年 9 月 30 日的合并范围。
3.6.4 准则其他变动的影响
本集团除上述于 2013 年度财务报告提前执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会
计准则第 33 号-合并财务报表》，于 2014 年中期报告提前执行《企业会计准则第 2 号-长期股权
投资》外，于 2013 年度财务报告提前执行了财政部颁布/修订的《企业会计准则第 30 号-财务报
表列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》等准
则，于 2014 年中期提前执行了《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》准则，执行上
述会计准则对本集团财务状况及经营成果无重大影响。
3.7 股权投资情况
3.7.1 持有其他上市公司、金融企业股权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占该公
证券 初始投资 司股权 报告期所有者 会计核算
序号 代码 证券简称 金额 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 权益变动 科目 股份来源
可供出售
1 00762 中国联通(HK) 7,020,000.00 - 3,677,298.00 - 29,096.19 现金购买
3,648,201.81 金融资产
可供出售
2 V Visa Inc. 7,509,605.39 - 66,331,784.98 142,089.44 68,698,961.41 (2,367,176.43) 赠送╱红股
金融资产
Mastercard 可供出售
3 MA 201,629.69 - 3,448,259.42 11,840.79 3,860,489.40 (412,229.98) 红股
International 金融资产
合计 14,731,235.088 - 73,457,342.40 153,930.23 76,207,652.62 (2,750,310.22)
3.7.2 本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期所
持股数量 占该公司 有者权益
所持对象名称 初始投资金额 （股） 股权比例 期末账面值 报告期损益 变动 会计核算科目 股份来源
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中国银联 113,750,000.00 87,500,000 2.99% 113,750,000.00 - - 可供出售金融资产 现金购买
SWIFT 161,127.66 35 - 462,039.82 - - 可供出售金融资产 红股
Joint Electronic Teller
4,535,347.33 16 (Class B)| 中信银行股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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